Đơnvị: KH, Tỷ đồng
Loại khâch hăng (KH)
Năm2014 Năm2015 Năm2016
SốKH Dư nợ SốKH Dư nợ SốKH Dư nợ
Khâch hăng doanh nghiệp
3 6,1 2 2,23 4 45,2
Khâch hăng câ nhđn
6 1,8 17 8,9 35 24,5
Cộng 9 7,9 19 11,13 39 69,7
(Nguồn: Bâo câo phđn loại nợ vă trích lập DPRR tíndụng –BIDV Quảng Bình)
Tuy vậy trong những năm qua, Chi nhânh ngđn hăng ln kiểm sôt tốt nợ xấu. Tỷ trọng nợ xấu luôn ở mức thấp dưới 1%, đảm bảo nằm trong giới hạn kế hoạch nợ xấu
trung ương giao. Với tình hình diễn biến nợ quâ hạn, nợ xấu tại Chi nhânh trong năm 2015, 2016, vă để chuẩn bị cho việc âp dụng Thông tư 02 trong việc phđn nhóm nợ vă trích lập dự phịng rủi ro, Giâm đốc Chi nhânh BIDV Quảng Bìnhđê có quyết định thănh
lập Tổ xử lý nợ, hỗ trợ câc đơn vị trong việc thu hồi nợ xấu. Theo đânh giâ chung, nợ xấu phât sinh trong thời gian qua chủ yếu do nguyín nhđn khó khăn của nền kinh tế mang lại,
tâc động của khủng hoảng kinh tế, ảnh hưởng đến nguồn trả nợ của khâch hăng.
2.2.1.5Đânh giâ thực trạng trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) vă tăi sản đảm bảo trong hoạt động tín dụng của Ngđn hăng
Số dư DPRR duy trì giâ trị lớn, tương xứng với quy mơ hoạt động vă chất lượng tín dụng tại Chi nhânh. Trong đó, Chi nhânh trích lập đầy đủ dự phịng theo phđn loại nợ, khơng đề nghị TW hỗ trợ.
Bảng 2.10 Tình hình số dư quỹ Dự phịng rủi ro của Chi nhânh BIDV Quảng Bình
Đơn vị: Tỷ đồng
Nội dung Năm2014 Năm2015 Năm2016
Dư quỹ dự phòng rủi ro 73.2 82.1 72.6
(Nguồn: Bâo câo phđn loại nợ vă trích lập DPRR tín dụng –BIDV Quảng Bình)
Trong năm 2015, tình hình khó khăn chung của nền kinh tế lăm trích dự phòng rủi ro tăng hơn so năm 2014 (82.1 tỷ đồng). Đến năm 2016, một phần khởi sắc của tình hình kinh tế chung vă bân tăi sản của một số doanh nghiệp như Xăng dầu Ngọc Thanh, Cty Vĩnh phú nín trích dự phịng rủi ro giảm so với năm2015.
Về thực trang giâ trị tăi sản đảm bảo trong hoạt động tín dụng được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.11: Đânh giâ về tăi sản bảo đảm trong hoạt động tín dụng của Ngđn hăng
Đơn vị: Tỷ đồng
TT Nội dung Năm2014 Năm2015 Năm2016
1 Dư nợ 4.326 5.317 6.474
2 Giâ trị tăi sản bảo đảm 6.582 7.886 7.895
- Bất động sản 1.949 2.445 2.910
- Động sản 3.828 4.412 3.384
- Giấy tờ có giâ 56 981 1.432
- Khâc 748 48 169
3 Tỷ lệ cho vay có TSBĐ (%) 66 67 82
(Nguồn: Bâo câo phđn loại nợ vă trích lập DPRR tín dụng –BIDV Quảng Bình)
Giâ trị tăi sản đảm bảo (TSBĐ) cho Doanh nghiệp của Chi nhânh tăng dần qua
câc năm. Trong đó tăi sản lă động sản (mây móc thiết bị, phương tiện vận tải) đang
chiếm tỷ trọng lớn nhất, 58%/ tổng giâ trị tăi sản, tiếp theo lă bất động sản 31%. Trong những năm gần đđy, Chi nhânh đê chú trọng, tập trung yíu cầu khâch hăng bổ sung tăi sản bảo đảm, góp phần giảm thiểu tổn thất trong trường hợp xảy ra rủi ro vă đảm bảo quyền lợi của Chi nhânh khi phât mại tăi sản bảo đảm. Tỷ trọng dư nợ cho vay có
TSBĐ ln chiếm tỷ trọng cao, từ 70% trở lín. Tuy nhiín, việc định giâ tăi sản tại Chi
nhânh vẫn còn nhiều bất cập, chưa thống nhất, chưa sât với giâ thị trường, đặc biệt lă việc định giâ câc loại tăi sản như xe cộ, nhă xưởng, mây móc thiết bị.
2.2.2. Đânh giâ thực trạng công tâc quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhânh Ngđn hăng Đầu tư vă Phât triển Chi nhânh Quảng Bình
2.2.2.1Đânh giâ vềTổ chức bộ mây quản lý rủi ro tín dụng
Từ năm 2008, mơ hình hoạt động tín dụng của BIDV đê được cải tiến vă thực
hiện theo mơ hình TA2. Mơ hình hoạt động tín dụng mới có ưu thế trong QLRRTD lă tâch bạch được rõ răng trâch nhiệm của câc bộ phận tham gia từ khđu đề xuất tín dụng; ră sôt rủi ro, phí duyệt đến khđu quản trị tín dụng theothơng lệ quốc tế.
Sơ đồ 2.1 Mơ hình hoạt động trong cơng tâc tín dụng Giâm đốc Chi nhânh
Phó Giâm đốc QHKH Phó Giâm đốc QLRR Phó Giâm đốc tâc
nghiệp Phịng QHKH tại trụsở (CN, DN) Bộphận QHKH tại phịng Giao dịch Phịng Quản trị rủi ro Phịng/Bộphận Quản trịtín dụng
Hộiđồng TD Chi nhânh
Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng tại BIDV Quảng Bình bao gồm câc khối:
- Khối kinh doanh: bao gồm phòng quan hệ khâch hăng DOANH NGHIỆP vă
phòng quan hệ khâch hăng câ nhđn: lă bộ phận chịu trâch nhiệm marketing, thảo luận,
đề xuất, đânh giâ, đệ trình phí duyệt tín dụng vă quản lý, duy trì mối quan hệ, thu thập
thơng tin sau khi giải ngđn tín dụng với khâch hăng.
- Khối quản lý rủi ro: bao gồm phòng Quản lý rủi ro tín dụng lă bộ phận có chức năng “thẩm định lại” những khoản vay ở mức phải qua thẩm định rủi ro tại Chi
nhânh; ban hănh câc văn bản hướng dẫn những quy định về thẩm quyền phân quyết
của câc cấp trong hoạt động tín dụng từng thời kỳ, văn bản hướng dẫn cụ thể âp dụng tại Chi nhânh về lêi suất, quy trình cho vay cũng như quy định về câc sản phẩm, thực hiện phđn loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro, thực hiện chức năng xử lý nợ xấu
- Khối quản trị tín dụng: bao gồm phòng Quản trị tín dụng, có nhiệm vụ tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ chứng từ giải ngđn, thực hiện việc hạch toân, nhập dữ liệu khoản vay; thực hiện giải ngđn, thu nợ; hoăn thiện vă lưu giữ hồ sơ vay vốn vă tăi sản đảm bảo cho từng khoản vay; giâm sât sau cho vay, thu nợ vă thực hiện câc chế độ bâo câo
theo đúng quy định.
Như vậy, việc chuyển đổi hoạt động tín dụng theo mơ hình TA2đêđảm bảo tâch
bạch được câc chức năng đề xuất tín dụng, xĩt duyệt cho vay vă quản trị sau cho vay, nhằm trânh tình trạng “hai tay” như trước kia lă lẫn lộn giữa hoạt động marketing đề xuất tín dụng với duyệt vay vă quản trị sau cho vay, tất cả đều được thực hiện bởi một cân bộ tín dụng. Đồng thời, cơng việcQLRRTD cũng đêđược lồng ghĩp văo quâ trình
duyệt vay thay vì chỉ quản lý sau khi cho vay như trước kia.
Khối Kinh doanh Khối QLRR Cấp có thẩm quyền phân quyết
TD
Khối Quản trị TD
Sơ đồ 2.2: Quy trình cấp tín dụng tại BIDV thực hiện theo mơ hình TA2
Tiếp tục thu thập thông tin
Giâm sât khoản vay, thông bâo vă
chuyển chứng từ cho kếtôn thu nợ
(gốc+lêi) Thiết lập hạn mức
tín dụng, tạo tăi khoản vă nhập dữ liệu vềkhoản vay
văo chương trình quản lý Thực hiện qui trình giải ngđn rút vốn: Yíu cầu KH cung cấp chứng từ Chuyển chứng từ cho bộphận kế tôn chuyển tiền
Thanh lý HĐ Câc quyết định phí duyệt, từ chối, bổsung hồ sơ Văo sổ đăng ký quyết định vă thông bâo nội bộ
Thẩm định lại hồ
sơ/HĐTD vă tăi
sản thếchấp
Ră soât vă đânh
giâ rủi ro: sản phẩm, khâch hăng
vă rủi ro đạo đức Tiếp nhận đơn
vay vốn
Xâc định nhu cầu vă đềxuất TD Kiểm tra Hồ sơ vă thông tin KH TB từchối TB Chấp nhận Lập hợp đồng/ hồ sơ TD Y N Y N Marketting, tiếp thịcâc sản phẩm TD Chấm điểm tín dụng vă đânh giâ
rủi ro ban đầu
2.2.2.2 Đânh giâ vềchính sâch quản lý rủi ro tín dụng của Chi nhânh ngđn hăng
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Để tạo cơ sở nền tảng cho việc phđn loại, đânh giâ, âp dụng nhất quân chính sâch đối với khâch hăng, BIDV Chi nhânh Quảng Bìnhđê xđy dựng hệ thống xếp hạng tín
dụng nội bộ đối với cả ba đối tượng khâch hăng, bao gồm: Khâch hăng câ nhđn, khâch hăng tổ chức kinh tế vă khâch hăng định chế tăi chính.
- Xếp hạng tín dụng câ nhđn
Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng câ nhđn của BIDV bao gồm hai phần lă nhóm câc chỉ tiíu chấm điểm nhđn thđn với trọng số 0,4 vă nhóm câc chỉ tiíu chấm
điểm quan hệ với ngđn hăng với trọng số 0,6. Câc chỉ tiíu đânh giâ, điểm ban đầu, vă
trọng số từng chỉ tiíu được trình băy như sau :
+ Thơng tin về nhđn thđn:
Bảng 2.12: Bảng tiíu chí xếp hạng tín dụng câ nhđnTT Chỉ tiíu Trọng