- Phịng hành chính chính trị: Chăm lo đời sống, công tác tƣ tƣởng
2.1.6.2 Tình hình tài chính chủ yếu của công ty năm 2009-
Trƣớc khi xem xét cụ thể về tình hình vốn lƣu động của Công ty, ta xem xét một cách tổng quát về tình hình vốn kinh doanh và nguồn vốn kinh doanh của Công ty thông qua Bảng 03 Cơ cấn vốn và nguồn vốn của công ty
Tổng vốn kinh doanh của Công ty Năm 2010 tăng so với năm 2009 là 3.944.386.417 đồng với tỷ lệ tăng 2,96 %, song chủ yếu là do tài sản lƣu động tăng 6.446.250.784 đồng với tỉ lệ tăng 5.53 % đặc biệt là các khoản phải thu ngắn hạn tăng 15.773.646.725 đồng với tỉ lệ tăng 31.58 %. Chi tiết biến động tình hình của tài sản ngắn hạn sẽ đƣợc phân tích kĩ ở phần sau.
Tài sản dài hạn giảm 2.501.864.367 đồng với tỷ lệ giảm 14.79% là do các thành phần cấu tạo nên tài sản dài hạn đều giảm cụ thể nợ phải thu dài hạn giảm 138.026.000 đồng với tỉ lệ giảm 54,2%, tài sản cố định giảm
2.165.904.808 đồng tỉ lệ giảm 13,27%, tài sản dài hạn khác giảm 197.933.559 đồng tỉ lệ giảm 60,12 %. Nguyên nhân do tài sản cố định hao mòn trong q trình sản xuất trong năm cơng ty có thanh lý nhƣợng bán một số tài sản cố định. Cơ cấu tài sản ngắn hạn chiếm tỉ lệ lớn hơn hẳn tài sản dài hạn. Đây cùng là một đặc trƣng của công ty có lĩnh vực xây dựng là hoạt động chủ yếu. Đặc trƣng này sẽ đƣợc phân tích trong phần sau khi nói về ảnh hƣởng của ngành xây dựng đến phần vốn lƣu động.
Trong năm 2010 để tài trợ cho vốn kinh doanh của doanh nghiệp, nguồn hình thành vốn kinh doanh của công ty cũng tăng 3.944.386.417 đồng với tỷ lệ tƣơng ứng là 2,96 %. Trong đó nợ phải trả và nguồn vốn chủ sở hữu đều tăng.
Nợ phải trả của công ty tăng 3.089.799.736 đồng với tỷ lệ tăng 2,67% so với năm 2009. Trong đó chủ yếu là sự tăng lên của nợ dài hạn. Đây chủ yếu là các khoản vay tiến hành thi công một số dự án trọng điểm của cơng ty.
Luận văn cuối khố Học Viện Tài Chính
Nợ ngắn hạn chiếm 1 tỷ trọng lớn trong tổng nợ của công ty. Chủ yếu là các khoản phải trả ngƣời bán và ngƣời mua trả tiền trƣớc. Với nhu cầu vốn kinh doanh tăng mạnh để mở rộng quy mơ kinh doanh thì việc chiếm dụng vốn lớn là hợp lý. Đặc biệt trong năm do cơng ty tiến hành thanh tốn nhiều khoản nợ đến hạn nên vay nợ ngắn hạn giảm mạnh. Tuy nhiên khoản phải trả ngƣời bán và ngƣời mua trả tiền trƣớc có tốc độ tăng cao hơn nên tổng nợ ngắn hạn vẫn tăng trong năm. Điều này đạt đƣợc nhờ cơng ty có mối quan hệ khá tốt với những đơn vị cung cấp nguyên liệu sản xuất, vì thế mà co thể tận dụng nhiều hơn những khoản tín dụng thƣơng mại với chi phi thấp.
Vốn chủ sở hữu trong năm tăng 854.586.681 đồng với tỉ lệ 4,81 %. Chủ yếu là do công ty giữ lại lợi nhuận chƣa phân phối để tái đầu tƣ mở rộng sản xuất. Một phần để làm quỹ khen thƣởng động viên cán bộ công nhân viên của công ty. Đây là một quyết định hợp lý của ban quản trị vì trong điều kiện nhu cầu vốn tăng cao qua từng năm, cần phải tận dụng tối đa tất cả những nguồn lực sẵn có với chi phí sử dụng vốn thấp đồng thời kết hợp động viên khích lệ tinh thần làm việc của nhân viên công ty nâng cao năng suất lao động