1 .Tính cấp thiết của đề tài
6. Kết cấu đề tài
2.1. Khái quát về doanh nghiệp
2.1.1. Quá trình phát triển, lịch sử hình thành Nhà khách Điện lực Miền Bắc
Nhà khách Điện lực Miền Bắc
Địa chỉ: Đường Hồ Xuân Hương, Phường Bắc Sơn, Thị xã Sầm Sơn, Thanh Hoá Mã số thuế: 0100100417-044 (01-05-2004)
Giấy phép kinh doanh: 26C8000958
Điện thoại: 0372212088 Fax: 0373822273 Email: hoteldienluc@gmail.com
Website: www.dienluchotel.com.vn
Nhà khách Điện lực Miền Bắc tiền thân là “ Nhà Điều dưỡng PHCN Lao động - Sầm Sơn” được thành lập theo Quyết định số 36/QĐ - EVN - HĐQT ngày 06/02/2002 của HĐQT Tổng Công ty Điện Lực Việt Nam. Nhà điều dưỡng PHCN lao động Sầm Sơn là đơn vị hạch tốn phụ thuộc, hoạt động theo phân cấp của Cơng ty Điện lực I và chính thức đi vào hoạt động 06/06/2002, theo quy chế tổ chức và hoạt động ban hành theo Quyết định số 434/QĐ EVN - DDL1- P3 ngày 14/03/2002 của Giám đốc điện lực I.
Năm 2014 thực hiện chuyển đổi mơ hình quản lý của Tổng Cơng ty Điện lực Miền Bắc, Trung tâm Điều dưỡng Điện lực Miền Bắc được sáp nhập vào Cơng ty Điện lực Thanh Hóa theo Quyết định số 2041/QĐ - EVN NPC ngày 30/06/2014 của Chủ tịch Tổng Công ty Điện lực Miền Bắc, kể từ ngày 01/07/2014.
Năm 2016 theo Quyết định số 3421/QĐ- EVN NPC ngày 30/07/2016 của chủ tịch Tổng công ty Điện lực Miền Bắc Trung tâm Điều dưỡng Điện lực Miền Bắc đổi tên thành Nhà khác Điện lực Miền Bắc.
2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ của Nhà khách Điện lực Miền Bắc
- Tổ chức phục vụ các đoàn nghỉ dưỡng, các hoạt động thể dục thể thao và vật lý trị liệu nhằm phục hồi chức năng, tái tạo sức lao động cho cán bộ công nhân viên của Tổng Công ty Điện lực Miền Bắc.
- Tổ chức phục vụ hội nghị, tham quan, nghỉ mát, đón tiếp khách của Tổng Cơng ty Điện lực Miền Bắc.
- Kinh doanh dịch vụ nhà nghỉ và các dịch vụ phục vụ nhà nghỉ, dịch vụ hỗ trợ cho khách ( vận chuyển, thông tin liên lạc, hướng dẫn khách du lịch) và các dịch vụ du lịch khác.
- Ngồi ra, Nhà khách cịn có nhiệm vụ thực hiện các nghĩa vụ đối với Nhà nước
2.1.3. Ngành nghề kinh doanh:
Cũng như các doanh nghiệp kinh doanh khách sạn khác, Nhà khách Điện lực Miền Bắc cũng kinh doanh ba loại hình dịch vụ cơ bản:
- Kinh doanh dịch vụ lưu trú. - Kinh doanh dịch vụ ăn uống. - Kinh doanh dịch vụ khác.
Trong đó các dịch vụ khác rất phong phú và đa dạng: đặt chỗ máy bay, massage, sauna, karaoke, bán đồ lưu niệm, hội nghị, hội thảo, phòng họp, đám cưới, sự kiện ... Ngồi ra cịn cung cấp các dịch vụ tham quan giải trí, tổ chức du lịch lữ hành.
2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của Nhà khách Điện lực Miền Bắc giaiđoạn 2014 – 2016. đoạn 2014 – 2016.
Đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh cụ thể trong Nhà khách như sau: Từ số liệu ở bảng 2.1, ta thấy doanh thu cũng như lợi nhuận của Nhà khách tăng dần qua các năm. Điều đó chứng tỏ sự quản lý hiệu quả của Ban lãnh đạo Nhà khách cùng với sự nỗ lực của toàn thể nhân viên Nhà khách. Tuy nhiên tốc độ tăng lợi nhuận của năm 2016 không tốt như năm 2015. Cụ thể:
Bảng 2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của Nhà khách Điện lực Miền Bắc giai đoạn 2014 - 2016 (Đơn vị: Triệu đồng) Chỉ tiêu 2014 2015 2016 So sánh 2015/2014 2016/2015 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ 1. Tổng doanh thu 11.882,8 13.798,8 16.802,5 1.916 16,12 3.003,7 21,77 - Doanh thu lưu trú 4.668,2 5.193,9 6.718,3 5.25,7 11,26 1.512,4 29,35 - Doanh thu ăn uống 4.031,7 4.398,9 4.981,4 367,2 9,11 582,5 13,24 - Doanh thu bổ sung 3.182,9 4.206 5.102,8 1.023,1 32,14 896,8 21,32 2. Tổng chi phí 9.856,06 11.273,48 14.034,8 1.417,42 14,38 2.761,3 2 24,49 - Chi phí lưu trú 4.041 4.331,9 5.252,9 290,9 7,2 921 21,26 - Chi phí ăn uống 3.355,3 3.505,2 3.923,1 149,9 4,47 417,9 11,92 - Chi phí DV bổ sung 2.459,76 3.436,38 4.858,8 976,62 39,7 1.422,4 2 41,39 3. Tổng quỹ lương 2.016 2.157,6 2.380,8 141,6 6,7 223,2 10,34 4. Lương bình quân 33,6 34,8 38,4 1,2 3,57 3,6 10,34 5. Nộp ngân sách 1.040,08 1.245,54 1.354,2 205,46 19,75 108,66 8,72 6. Lợi nhuận sau thuế 986,842 1.279,9 1.413,5 293,058 29,7 133,6 10,44 ( Nguồn: Phịng Kế tốn - Tài chính)
- Về doanh thu: Nếu như năm 2014 tổng doanh thu đạt được 11.882,8 triệu đồng thì đến năm 2015 tổng doanh thu đã lên đến con số 13.798,8 triệu đồng, về số tuyệt đối tăng 1916 triệu đồng hay tăng 16,12%. Và đến năm 2016 tổng doanh thu đạt được 16.802,5 triệu đồng, tăng 21,77% hay số tuyệt đối tăng 3.003,7 triệu đồng so với năm 2015. Nhìn chung tốc độ tăng doanh thu của Nhà khách khá tốt trong các năm.
+ Doanh thu lưu trú năm 2014 đạt 4.668,2 triệu đồng thì đến năm 2015 doanh thu đã tăng lên con số 5.193,9 triệu đồng, về số tuyệt đối tăng lên 525,7 triệu đồng hay tăng 11,26%. Và đến năm 2016 doanh thu đạt 6.718,3 triệu đồng đã tăng 29,35% hay số tuyệt đối tăng 1.512,4 triệu đồng so với năm 2015. Có được kết quả doanh thu cao như vậy là do năm 2016 khách sạn đón được 7.750 khách quốc tế và 21.010 khách nội địa.
+ Doanh thu ăn uống năm 2014 đạt 4.031,7 triệu đồng thì đến năm 2015 doanh thu đã tăng lên con số 4.398,9 triệu đồng, về số tuyệt đối tăng lên 367,2 triệu đồng hay tăng 9,11%. Đến năm 2016 doanh thu đạt 4.981,4 triệu đồng đã tăng 13,24% hay số tuyệt đối tăng 582,5 triệu đồng so với năm 2015.
+ Doanh thu dịch vụ bổ sung năm 2014 đạt 3.182,9 triệu đồng thì đến năm 2015 doanh thu đạt 4.206 triệu đồng, về số tuyệt đối tăng 1.023,1 triệu đồng hay tăng 32,14%. Đến năm 2016 doanh thu đạt 5.102,8 triệu đồng tương đương tăng 21,32% hay số tuyệt đối tăng 896,8 triệu đồng.
- Về chi phí: Năm 2015 chi phí là 11.273,48 triệu đồng đã tăng 14,38% hay số tuyệt đối tăng 1.417,42 triệu đồng so với năm 2014. Năm 2016, chi phí có tốc độ tăng cao hơn, đạt 14.034,8 triệu đồng, tăng 2.761,32 triệu đồng so với năm 2015. Tốc độ tăng là 24,49%, cao hơn tốc độ tăng doanh thu. Như vậy chứng tỏ Nhà khách chưa kiểm sốt tốt chi phí trong kinh doanh.
+ Chi phí lưu trú: Năm 2014 là 4.041 triệu đồng thì đến năm 2015 chi phí lưu trú tăng lên con số 4.331,9 triệu đồng, về số tuyệt đối tăng lên 290,9 triệu đồng hay tăng 7,2%. Đến năm 2016 chi phí lưu trú là 5.252,9 triệu đồng đã tăng lên 21,26% hay số tuyệt đối tăng 921 triệu đồng. Mức vượt chi này là do trong năm 2015 và đầu năm 2016 khách sạn đã đầu tư sữa chữa một số phịng . Do đó, trong năm 2017 khách sạn cần tìm biện pháp nhằm tăng hiệu suất sử dụng phòng như giảm giá, khuyến mãi giá trong trái vụ,…
+ Chi phí ăn uống: Năm 2014 là 3.355,3 triệu đồng thì đến năm 2015 chi phí ăn uống là 3.505,2 triệu đồng, về số tuyệt đối tăng 149,9 triệu đồng hay tăng 4,47%. Đến năm 2016 chi phí ăn uống là 3.923,1 triệu đồng đã tăng lên 11,92% hay số tuyệt đối tăng 417,9 triệu đồng.
+ Chi phí dịch vụ bổ sung: Năm 2014 là 2.459,76 triệu đồng thì đến năm 2015 chi phí dịch vụ bổ sung là 3.436,38 triệu đồng, về số tuyệt đối tăng 976,62 triệu đồng hay tương ứng tăng 39,7%. Đến năm 2016 chi phí dịch vụ bổ sung là 4.858,8 triệu đồng đã tăng lên 41,39% hay số tuyệt đối tăng 1.422,42 triệu đồng.
- Tổng quỹ lương có xu hướng tăng vào năm 2014 tổng quỹ lương là 2.016 triệu đồng, năm 2015 tổng quỹ lương tăng 141,6 triệu đồng so với năm 2014 tương ứng tăng 6,7%. Đã làm cho tiền lương bình quân cuả người lao động năm 2015 tăng 1,2 triệu đồng/ năm so với năm 2014. Đến năm 2016 tổng quỹ lương là 2.380,8 triệu đồng tăng 223,2 triệu đồng tương ứng tăng 10,34 % so với năm 2015 và tiền lương bình quân năm 2016 tăng 3,6 triệu đồng/ người/ năm, tương ứng tăng 10,34% so với năm 2015. Điều đó chứng tỏ khách sạn đã quan tâm hơn đến đời sống của cán bộ công nhân viên.
- Nộp ngân sách Nhà nước: Năm 2015 nộp ngân sách Nhà nước là 1.245,54 triệu đồng, tăng 205,46 triệu đồng, tương ứng tăng 19,75% so với năm 2014. Năm 2016, nộp ngân sách Nhà nước là 1.354,2 triệu đồng, tăng 8,72% so với năm 2015.
- Tương tự như doanh thu, lợi nhuận sau thuế vào năm 2015 đạt 1.279,9 triệu đồng, tăng 293,058 triệu đồng tương ứng tăng 29,7% so với năm 2014. Năm 2016 chỉ đạt 1.314,5 triệu đồng, tăng 10,44%, tốc độ tăng kém hơn so với năm 2015. Nhìn chung lợi nhuận của Nhà khách các năm vẫn có tốc độ tăng cao, tuy nhiên năm 2016 có giảm hơn, vì vậy Nhà khách cần xem lại tình hình hoạt động kinh doanh để có đạt kết quả tốt hơn.