6 .Kết cấu đề tài
2.2. Thực trạng thực thi chính sách tín dụng tại ngân hàng Agribank
2.2.3.1. Thực thi chính sách tín dụng theo nhóm đối tượng đối vớ
hàng được xếp hạng tại Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.
Căn cứ vào mức xếp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank và kết quả phân loại nợ của khách hàng tại thời điểm phê duyệt cấp tín dụng, cán bộ phịng quản lý rủi ro xác định nhóm đối tượng áp dụng chính sách tín dụng quy định thành 10 nhóm đối tượng khách hàng theo mức độ rủi ro như sau:
Đối tượng Điều kiện về hạng theo Hệ thống mới và điều kiện khác
1 Khách hàng xếp hạng: AAA, AA+ và được phân loại nợ nhóm 1
2 Khách hàng xếp hạng: AA, AA- và được phân loại nợ nhóm 1
3 Khách hàng xếp hạng: A+, A và được phân loại nợ nhóm 1
4 Khách hàng xếp hạng: A-, BBB và được phân loại nợ nhóm 1
5 Khách hàng xếp hạng: BB+ và được phân loại nợ nhóm 1
6 Khách hàng xếp hạng: BB và được phân loại nợ nhóm 1
7 Khách hàng xếp hạng: BB-;
Khách hàng xếp hạng từ BB đến AAA nhưng được phân loại nợ nhóm 2
8 Khách hàng xếp hạng: B
9
Khách hàng xếp hạng: D1;
Khách hàng xếp hạng từ B đến AAA nhưng được phân loại nợ nhóm 3 hoặc bị âm vốn chủ sở hữu
10 Khách hàng xếp hạng: D2, D3;
Khách hàng xếp hạng từ D1 đến AAA nhưng được phân loại nợ nhóm 4,5 Cán bộ phòng quản lý rủi ro xem xét trên hệ thống trường hợp khách hàng được phân loại vào nhiều nhóm nợ, sử dụng nhóm nợ có mức độ rủi ro cao nhất để thực hiện xác minh nhóm đối tượng áp dụng chính sách.
Việc áp dụng cấp tín dụng theo nhóm đối tượng:
Ngay khi có quan hệ với Agribank khách hàng được hệ thống áp dụng ngay chính sách tín dụng theo nhóm đối tượng của mình.
Đối với khách hàng được xếp hạng theo Bộ chỉ tiêu khơng có đủ báo cáo tài chính, cán bộ thẩm định chỉ xem xét cấp tín dụng đối với khách hàng có hạng từ BB đến AAA và được phân loại nợ nhóm 1. Trường hợp trong q trình quan hệ tín dụng, khách hàng bị phân loại nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5, áp dụng chính sách của: nhóm đối tượng 9 đối với nợ nhóm 2,3; hoặc nhóm đối tương 10 đối với nợ nhóm 4,5.
Thực thi lùi 1 mức so với nhóm đối tượng của khách hàng nhưng tối đa đến nhóm 8 đối với các trường hợp:
Khách hàng cơ cấu giữ nguyên nhóm nợ có thời gian trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo kỳ hạn đã cơ cấu dưới 6 tháng.
Khách hàng có lỗ lũy kế hoặc lỗ trong năm tài chính gần nhất, trừ khách hàng bị lỗ theo kế hoạch; khách hàng được XHTDNB từ A trở lên và khách hàng đã điều chỉnh giảm hạng theo quy định về xếp hạng tín dụng nội bộ.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (xác định theo quy định tại Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank) được phân loại nợ nhóm 2.