76.98 94.39 107.68 3.76 4.12 0.46 11.88 2.67 4.60 17.76 32.27 43.61 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 2006 2007 2008 Năm % TGTK CKH >12T TGTK CKH <12T TGTK KKH TG TCKT
Qua biểu đồ cho thấy, tiền gửi tiết kiệm của dân cư luôn tăng qua các năm, trong đó tiền gửi của dân cư kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng cao (từ 56% đến 82% tổng vốn huy động của ngân hàng). Cụ thể ở bảng 3, năm 2007 đạt 61.692 triệu
đồng, tăng 5.768 triệu đồng (ứng với tốc độ tăng 10,31%) so với năm 2006. Đến
năm 2008 tổng vốn huy động từ tiền gửi của dân cư đạt 72.653 triệu đồng, mức huy
động tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm 60.161 triệu đồng, tăng 12.527 triệu đồng với tốc độ tăng 38,54% so với năm 2007. Ngân hàng có cơng tác huy động tốt,
tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng từ tiền gửi của dân cư (chiếm khoảng 23% tổng vốn huy động của ngân hàng). Đây là nguồn vốn ổn định vì thời hạn của tiền gửi dài và
ổn định, ngân hàng có điều kiện điều tiết nguồn vốn phù hợp với thời hạn gửi của
khách hàng, và do đó ngân hàng có thể mở rộng cho vay trung và dài hạn nhằm làm tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng. Mặt khác, các khoản tiền gửi không kỳ hạn của dân cư và các tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng không đáng kể (5%; 2%) nhưng cũng góp phần làm tăng thêm nguồn vốn hoạt động cho ngân hàng, ngân hàng huy động được vốn có nghĩa là ngân hàng có thể tận dụng được nguồn vốn giá rẻ để cho vay
và đầu tư, vì thế để đạt được lợi nhuận ngày càng cao ngân hàng có thể mở rộng
hoạt động tín dụng cả về số lượng và chất lượng.
Ngồi ra, nguồn thơng tin từ tiền gửi của khách hàng còn giúp ngân hàng thấu hiểu được tình hình kinh tế của người dân, để từ đó ngân hàng có thể đưa ra
chiến lược cho vay (có thể thực hiện được nhiều khoản cho vay tín chấp, tuy nhiều rủi ro nhưng đem lại lợi nhuận cao) và cung cấp các dịch vụ tài chính ngược trở lại
cho cơng chúng một cách có hiệu quả.
4.1.3. Tình hình cho vay và thu hồi nợ
Việc vay vốn là nhu cầu tự nguyện của khách hàng và là cơ hội để ngân hàng cấp tín dụng và thu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của mình. Tuy nhiên cấp tín
dụng liên quan đến việc sử dụng vốn huy động của khách hàng nên phải tuân thủ
theo hai nguyên tắc:
+ Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. + Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu
nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận
trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khác hàng. Dựa vào thời hạn cho vay, tín dụng có thể chia thành: + cho vay ngắn hạn
+ Cho vay trung và dài hạn.
+ Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp. + Cho vay nông nghiệp.
+ Cho vay tiêu dùng cá nhân. + Cho vay bất động sản.
+ Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu.
Do đặc điểm về địa lý kinh tế của huyện với thế mạnh là lĩnh vực sản xuất
nông nghiệp bao gồm trồng trọt, chăn ni, mơ hình kinh tế tập trung, kinh tế tổng hợp, cho nên ngân hàng thực hiện chiến lược kinh doanh đa thành phần kinh tế,
cung ứng dịch vụ cho đối tượng doanh nghiệp tư nhân; tiếp cận đến từng hộ nơng
dân có nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao đời sống tinh
thần vật chất của người dân.
Bảng 4: TÌNH HÌNH CHO VAY VÀ THU HỒI NỢ CỦA NGÂN HÀNG
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Số tiền % Số tiền %
Doanh số cho vay 74.124 92.627 98.816 18.503 24,96 6.189 6,68 Doanh số thu nợ 69.488 85.232 97.527 15.744 22,66 12.295 14,43 Tổng dư nợ 55.020 62.415 63.434 7.125 12,95 1.289 2,07 Nợ quá hạn 500 1.624 912 1.124 224,80 (712) (43,84)
Chỉ số thu nợ 0,94 0,92 0,99 - - - -
(Nguồn: Phịng tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp và PTNT chi nhánh Song Phú)
Kết quả phân tích ở bảng 4 cho thấy, doanh số cho vay của ngân hàng tăng không ổn định. Năm 2006 do bị ảnh hưởng của dịch cúm gia cầm đến nền kinh tế
của địa phương và làm ảnh hưởng đến đời sống của người dân trong xã, nhiều dự án chăn nuôi gà theo kiểu cơng nghiệp; bán cơng nghiệp bị đình truệ. Để khuyến khích bà con nơng dân chuyển đổi cơ cấu cây trồng, vật nuôi, năm 2007 doanh số cho vay của chi nhánh tăng mạnh đạt 92.627 triệu đồng, tương ứng với tốc độ tăng 24,96%
so với năm 2006. Đến năm 2008 tốc độ doanh số cho vay có chiều hướng giảm (đạt 6,68%) so với năm 2007, nguyên nhân là do tình hình kinh tế có biến động đã tác
động mạnh mẽ đến hoạt động sản xuất kinh doanh trên địa bàn, hàng hóa tiêu thụ
chậm, giá thành cao, việc tiếp nhận nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng lại gặp khó khăn, lãi suất thị trường cao do chính sách thắc chặt tiền tệ của ngân hàng Nhà nước.
Hình 6: Tình hình sử dụng vốn của ngân hàng qua ba năm
0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 2006 2007 2008 Năm Triệu đồng
- Doanh số cho vay - Doanh số thu nợ - Tổng dư nợ
Bên cạnh đó, doanh số thu nợ trên địa bàn có chiều hướng tăng theo doanh số cho vay, cụ thể: Năm 2007 dư nợ tăng 62.145 triệu đồng tương ứng với mức tăng
12,95% so với năm 2006, do ngân hàng thực hiện công tác thu nợ và quản lý kém nên doanh số thu nợ đạt 85.232 triệu đồng, nợ quá hạn tăng cao tăng gấp 2 lần so
với năm 2006, đến năm 2008 dư nợ đạt 63.434 triệu đồng, cho thấy tốc độ tăng
trưởng đã giảm còn 2,07% so với năm 2007. Nguyên nhân là do điều kiện khách
quan từ thiên tai, dịch bệnh xảy ra với một số hộ sản xuất trên địa bàn, gây thiệt hại nặng, một số ít ảnh hưởng tồn bộ, một số ảnh hưởng một phần nhưng cũng làm cho
đời sống kinh tế gặp khó khăn, ngân hàng khó thu địi nợ. Tuy nhiên xét đến chỉ số
phản ánh khả năng thu nợ của ngân hàng (doanh số thu nợ trên doanh số cho vay), chỉ số này luôn nhỏ hơn 1, cho thấy ngân hàng đã có cơng tác thu hồi nợ tốt và hiệu quả, ngân hàng cần phải duy trì và phát huy hơn nữa cơng tác thu hồi nợ, nhằm góp phần giảm thiểu những rủi ro tìm ẩn trong tương lai và nâng cao chất lượng tín
dụng, tạo được vịng vốn quay nhanh và vòng quay được nhiều hơn. cũng như hoạt
động kinh doanh của ngân hàng ngày càng đạt hiệu quả hơn.
4.1.3.1. Tình hình cho vay và thu hồi nợ theo thời hạn
Tình hình cho vay theo thời hạn
Bảng 5: TÌNH HÌNH CHO VAY THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Số tiền % tiền Số % Doanh số cho vay 74.124 92.627 98.816 18.503 24,96 6.189 6,68 + Ngắn hạn 68.351 82.650 86.436 14.299 20,92 3.786 4,58 + Trung và dài hạn 5.773 9.977 12.380 4.204 72,82 2.403 24,09
(Nguồn: Phịng tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp và PTNT chi nhánh Song Phú)
Qua phân tích ở bảng 5, cho thấy doanh số cho vay qua ba năm đều tăng.
Năm 2007 tăng 18.503 triệu đồng so với năm 2006 với tỷ lệ tăng 24,96%. Đến năm 2008 doanh số cho vay là 98.816 triệu đồng, tăng 6.189 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 6,68% so với năm 2007. Do đa số khách hàng của ngân hàng chủ yếu là hộ nông dân vay vốn để sản xuất kinh doanh: chăn nuôi heo, VAC, kinh doanh thương mại dịch vụ - tiểu thủ công nghiệp và tiêu dùng, thời hạn vay không lâu, vốn quay vòng nhanh nên ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn.
Xét cơ cấu cho vay theo thời hạn tín dụng, cho thấy doanh số cho vay ngắn hạn tăng qua các năm, cụ thể:
Năm 2006 là 68.351 triệu đồng, chiếm 92,21% trong tổng doanh số cho vay. Sang năm 2007; 2008 doanh số cho vay tiếp tục tăng. Qua bảng 6 cho thấy, doanh số cho vay sản xuất kinh tế tổng hợp tăng mạnh, chiếm tỷ trọng cao (từ 57% đến
63%) trong cho vay ngắn hạn. Đây là mơ hình sản xuất kinh tế phổ biến trên địa bàn,
điều kiện canh tác thuận tiện, phù hợp với yêu cầu sản xuất địa phương, hoạt động
sản xuất của mơ hình là sự kết hợp của 3 đối tượng: Lúa, heo, cá. Bên cạnh đó, do
chính sách chuyển đổi cơ cấu cây trồng vật nuôi của tỉnh và sự hưởng ứng của bà
con nơng dân tích cực chuyển đổi cơ cấu cây trồng vật nuôi, mở rộng việc đầu tư
vào sản xuất kinh doanh hơn nữa nên đã làm cho nhu cầu vay vốn ngắn hạn lại tiếp tục tăng. Trong đó, vay kinh doanh thương mại dịch vụ cũng tăng lên rõ rệt, chiếm
tỷ trọng tương đối khá (31%), các khoản tín dụng khác như: trồng trọt, chăn nuôi,
tiêu dùng chiếm tỷ trọng thấp nhưng cũng tăng qua các năm.
Bảng 6: CƠ CẤU CHO VAY THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 68.351 92,21 82.650 89,23 86.436 87,47 Trồng trọt, chăn nuôi 1.960 2,87 3.069 3,71 3.637 4,21 KTTH 43.062 63,00 49.500 59,89 49.929 57,76 Tiêu dùng 1.813 2,65 4.254 5,15 5.500 6,36 TM - DV 21.516 31,48 25.827 31,25 27.370 31,67 Trung và dài hạn 5.773 7,79 9.977 10,77 12.380 12,53 XD, sửa chữa nhà 2.165 37,50 3.806 38,15 4.496 36,32 Mua sắm máy móc 90 1,56 832 8,34 1.504 12,15 CN bò 3.500 60,63 5.031 50,43 5.697 46,02 Cải tạo vườn 18 0,31 308 3,09 683 5,52
Tổng 74.124 100,00 92.627 100,00 98.816 100,00
(Nguồn: Phịng tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp và PTNT chi nhánh Song Phú)
Kết quả phân tích ở bảng 6 cho thấy, các khoản tín dụng trung và dài hạn
chiếm tỷ trọng thấp (từ 7% đến 12%), cũng tăng dần qua từng năm, tỷ lệ tăng này
tập trung vào cho vay: cải tạo vườn tạp thành những vườn cây chuyên canh cho hiệu quả kinh tế cao, mua sắm máy móc phục vụ cho sản xuất nông nghiệp, chăn ni bị, xây dựng và sửa chữa nhà, xuất khẩu lao động. Ngân hàng nên cân đối lại cơ cấu
cho vay giữa cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn, nên tìm kiếm và tăng cường cho vay trung và dài hạn nhằm đạt được mức lợi nhuận tối đa cho ngân hàng.
Tình hình thu nợ theo thời hạn
Doanh số cho vay thực chất phản ánh số lượng và qui mơ tín dụng cũng như mức độ tập trung vốn vay của một loại tín dụng nhất định mà chưa thể hiện được kết quả sử dụng vốn vay có hiệu quả hay khơng cả về phía ngân hàng và khách hàng. Ngồi ra, việc thu nợ kịp thời sẽ giúp cho doanh số cho vay tăng nhiều hơn, tạo ra nhiều sản phẩm dịch vụ cho xã hội. Nhưng ngược lại, khi khách hàng vay sử dụng
vốn khơng đúng mục đích, hoạt động sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, khả năng
trả nợ cho ngân hàng không kịp thời dẫn đến nợ quá hạn tăng, hiệu quả kinh doanh của ngân hàng cũng giảm đi và xuất hiện tiềm ẩn rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Do đó doanh số thu nợ là vấn đề mà chi nhánh đặc biệt quan tâm, bởi vì nó thể hiện khả năng đánh giá khách hàng của cán bộ tín dụng có chính xác và đầy đủ
khơng, phản ánh mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Vì vậy một ngân hàng muốn hoạt động tốt khơng phải chỉ chú trọng đến doanh số cho vay mà
cịn phải để ý đến cơng tác thu nợ là làm sao để đồng vốn bỏ ra có khả năng thu hồi
đúng hạn, kịp thời, và có hiệu quả cao.
Bảng 7: TÌNH HÌNH THU NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Số tiền % Số tiền % Doanh số thu nợ 69.488 85.232 97.527 15.744 22,66 12.295 14,43 + Ngắn hạn 63.315 75.985 87.471 12.670 20,01 11.486 15,12 + Trung và dài hạn 6.173 9.247 10.056 3.074 49,80 809 8,75 Chỉ số thu nợ 0.94 0.92 0.99 - - - - + Ngắn hạn 0.93 0.92 1.01 - - - - + Trung và dài hạn 1.07 0.93 0.81 - - - -
(Nguồn: Phịng tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp và PTNT chi nhánh Song Phú)
Qua phân tích ở bảng 7 cho thấy, công tác thu hồi nợ của chi nhánh khá ổn định. Năm 2007 doanh số thu nợ tăng hơn so với năm 2006 là 22,66%. Năm 2008
giảm nhẹ so với năm 2007 là 14,43%. Mặt dù doanh số thu nợ năm 2008 giảm so với năm 2007, nhưng còn ở mức thấp. Tuy nhiên, doanh số cho vay cũng giảm
nhưng giảm ít hơn doanh số thu nợ, đây là điều đáng quan tâm của chi nhánh, vì có thể xuất hiện những rủi ro tìm ẩn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Kết
quả cụ thể như sau:
Tình hình thu nợ ngắn hạn năm 2007 tăng so với năm 2006 là 12.670 triệu
đồng (tương đương với 20,01%), sang năm 2008 doanh số thu nợ ngắn hạn tiếp tục
tăng nhưng có chiều hướng giảm, đạt 87.471 triệu đồng (tương đương với 15,12%).
Sự tăng doanh số thu nợ ngắn hạn là do doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay nên doanh số thu nợ cũng cao, góp phần đáng kể vào tổng doanh số thu nợ của ngân hàng. Năm 2008, chỉ số thu hồi nợ đạt cao (lớn hơn 1), cho thấy chi nhánh có tích cực trong công tác thu hồi nợ, thu hồi tốt những món vay của năm trước (năm 2007) chuyển sang và những món vay mới phát sinh năm 2008. Bên cạnh công tác thu hồi nợ hiệu quả, chi nhánh cần quan tâm đến xu hướng giảm doanh số thu ngắn hạn trong năm 2008, nguyên nhân giảm có thể xuất phát từ những yếu tố sau:
+ Do năm 2008 tình hình kinh tế có nhiều biến động, gây ảnh hưởng đến hoạt
động sản xuất trên địa bàn nên việc thu hồi nợ của chi nhánh gặp khó khăn;
+ Do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, dẫn đến việc kinh doanh không
đạt hiệu quả;
+ Do quản lý lõng lẽo dẫn đến việc thu hồi nợ chậm, không kịp thời.
Đối với doanh số thu nợ trung và dài hạn qua các năm tăng tương đối cao,
nhưng tốc độ tăng của doanh số thu nợ tăng chậm hơn tốc độ tăng của doanh số cho vay, cụ thể năm 2007 so với năm 2006 doanh số cho vay đạt 9.977 triệu đồng (tăng 72,87%) ứng với doanh số thu nợ là 9.277 triệu đồng (tăng 49,80%). Sang năm 2008 doanh số cho vay đạt 12.380 triệu đồng (tăng 24,09%) ứng với doanh số thu nợ là
10.056 triệu đồng (tăng 8,75%) so với năm 2007 (bảng 5 và bảng 7), điều này cho thấy doanh số thu nợ trung và dài hạn đạt thấp, tiềm ẩn rủi ro cao, nguyên nhân do thời hạn tín dụng dài nên việc thẩm định, phân tích và dự báo thì trường khơng
chính xác và do ảnh hưởng của nền kinh tế trong năm 2008 đã làm cho doanh số thu nợ của chi nhánh giảm mạnh.
Tình hình dư nợ theo thời hạn
Trong những năm gần đây, tình hình kinh tế - xã hội khơng ngừng phát triển, nhiều chương trình, chính sách khuyến khích các hộ nông dân chuyển đổi cơ cấu cây trồng vật nuôi, cải tạo vườn tạp, sản xuất tập trung thành những vùng kinh tế trọng
điểm với quy mô lớn, nhằm để quản lý, hạn chế dịch bệnh và đảm bảo đầu ra cho
Ngân hàng cấp trên đã có nhiều chính sách, qui định mới tạo điều kiện đơn
giản thủ tục, cùng với sự phấn đấu không ngừng của tập thể chi nhánh nhằm tạo điều kiện thu hút khách hàng. Tình hình dư nợ của ngân hàng nhìn chung đạt mức
tăng trưởng nhưng khơng ổn định. Cụ thể:
Bảng 8: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG
Chỉ tiêu Năm 2006