I Tập đoàn tài chớnh ngõn hàng
1. Khỏi niệm tập đoàn tài chớnh ngõn hàng
Từ những kiến thức về tập đoàn kinh tế và cụng ty mẹ - cụng ty con, phần nào đó giỳp chỳng ta cú cỏi nhỡn tổng quan ban đầu về tập đoàn tài chớnh - ngõn hàng. Sở dĩ như vậy là vỡ tập đoàn tài chớnh - ngõn hàng chớnh là một tập đoàn kinh tế mà lĩnh vực kinh doanh là dịch vụ tài chớnh ngõn hàng, hoạt động chủ yếu theo mụ hỡnh cụng ty mẹ - cụng ty con.
Tập đoàn tài chớnh thường do một ngõn hàng cỡ lớn đứng đầu, với doanh thu của tập đoàn phần lớn xuất phỏt từ doanh thu hoạt động kinh doanh của ngõn hàng. Với vai trũ quan trọng của ngõn hàng trong một tập đoàn tài chớnh như thế, nờn tập đoàn tài chớnh thường đồng nghĩa với tập đoàn tài chớnh - ngõn hàng. Như vậy, trong khoỏ luận, người viết dựng xen kẽ hai cỏch gọi này mà khụng làm thay đổi ý nghĩa của nú.
Định nghĩa về tập đoàn tài chớnh - ngõn hàng cũng như về tập đoàn kinh tế chưa cú sự thống nhất trờn phạm vi thế giới, do cú sự khỏc nhau về điều kiện kinh tế- chớnh trị- xó hội, nhu cầu khỏch hàng, cỏc qui định của phỏp luật giữa cỏc nước.
Ở cỏc nước thuộc Liờn minh Chõu Âu (EU)
Tập đoàn tài chớnh được gọi là “financial conglomerate” (conglomộrat financier). Theo chỉ thị 2002/87/EC, để được gọi cỏi tờn đú, liờn kết phải thoả món 3 điều kiện:
- Cú ớt nhất một cụng ty thực hiện cỏc hoạt động về ngõn hàng hoặc chứng khoỏn và ớt nhất một cụng ty triển khai hoạt động về bảo hiểm.
- Cụng ty thực hiện cỏc hoạt động ngõn hàng, chứng khoỏn, bảo hiểm là hạt nhõn của tập đoàn, củ thể là tỷ lệ tổng tài sản thuộc lĩnh vực tài chớnh trong bảng cõn đối của tập đoàn phải lớn hơn 40%.
- Trong mỗi lĩnh vực tài chớnh (ngõn hàng/ chứng khoỏn và bảo hiểm), tỷ lệ trung bỡnh về tài sản của nú so với tổng tài sản trong tập đoàn phải lớn hơn 10%, hoặc tổng tài sản của cụng ty nhỏ nhất kinh doanh trong lĩnh vực tài chớnh phải lớn hơn 6 tỷ euro.
Cũn ở Mỹ, tập đoàn tài chớnh được gọi là cụng ty sở hữu tài chớnh
(financial holding company). Theo quy định của Đạo luật Gramm-Leach- Bliley (GLB Act) được thụng qua năm 1999, ngõn hàng nắm vốn (ngõn hàng mẹ) mà được phộp cung cấp cỏc dịch vụ đa dạng như một tập đoàn tài chớnh cần hội đủ điều kiện về vốn. Tất cả cỏc cụng ty con phải được quản lý tốt và thoả món điều kiện về an toàn vốn: tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 10%, tỷ lệ vốn cấp 1 tối thiểu 6% và đũn cõn nợ (vốn cấp 1/ tổng tài sản) ớt nhất 5%. Ngoài ra, cụng ty nắm giữ vốn này hay cụng ty mẹ trong tập đoàn tài chớnh khụng nhất thiết phải cung cấp cỏc dịch vụ tài chớnh mà chức năng chớnh của nú là ra cỏc quyết định chiến lược, sau đú quản trị và điều hành mọi hoạt động chung của cỏc cụng ty con theo định hướng chiến lược ấy.
Tại diễn đàn hợp tỏc (Joint forum) năm 2001, cỏc nhà kinh tế đến từ
nhiều quốc gia đó đưa ra định nghĩa về tập đoàn tài chớnh như sau: tập đoàn tài chớnh là “bất kỳ một tổ hợp cỏc cụng ty được quản lý chung, mà hoạt động kinh doanh được ưu tiờn là cung cấp dịch vụ tài chớnh hay ưu tiờn thuộc ớt nhất hai lĩnh vực trong ba lĩnh vực tài chớnh (ngõn hàng, chứng khoỏn, bảo hiểm)”.
Như vậy, từ những quan điểm trờn, cú thể đưa ra một định nghĩa tổng quỏt về tập đoàn tài chớnh - ngõn hàng như sau:
Tập đoàn tài chớnh - ngõn hàng, trước hết là một tập đoàn kinh tế mà bao gồm hai hoặc nhiều định chế tài chớnh khỏc nhau hoạt động ở cỏc lĩnh vực tài
chớnh (ngõn hàng, chứng khoỏn hay bảo hiểm) được liờn kết chặt chẽ với nhau để khai thỏc thế mạnh của nhau, cung cấp cỏc dịch vụ ngõn hàng và phi ngõn hàng; đứng đầu là một ngõn hàng cỡ lớn chi phối cỏc cụng ty thành viờn khỏc bằng mối quan hệ giữ cổ phần, cho vay vốn và điều phối nhõn sự, quyết định những chiến lược và kế hoạch dài hạn của cả tập đoàn, nhằm hướng tới mục tiờu tối đa hoỏ lợi nhuận, mở rộng lĩnh vực kinh doanh, đầu tư và tăng cường khả năng cạnh tranh.
Tại Việt Nam, hiện chưa cú một văn bản chớnh thức nào quy định về việc hỡnh thành tập đoàn tài chớnh - ngõn hàng. Tuy nhiờn, với sự kiện thành lập tập đoàn tài chớnh Bảo hiểm Bảo Việt năm 2005 và Dự ỏn cổ phần hoỏ cỏc ngõn hàng thương mại Nhà nước đó dẫn đến yờu cầu cần thiết phải cú văn bản phỏp lý điều chỉnh thống nhất sự thành lập và hoạt động của tập đoàn tài chớnh - ngõn hàng.