II. Nội dung cơ bản của nghiệp vụ quốc tế
1 Cỏc nghiệp vụ ngõn hàng quốc tế
1.2 Hoạt động kinh doanh cỏc nghiệp vụ ngõn hàng quốc tế
1.2.1 Tớn dụng quốc tế
Bựi Thị Thanh Võn Lớp A3 - K41 - KTNT
26
Tớn dụng quốc tế là chỉ việc nhượng quyền sử dụng vốn của chủ thể nước này cho chủ thể nước kia nhằm mục đớch kinh doanh theo nguyờn tắc hoàn trả, cú kỳ hạn và được đền bự. Cỏc chủ thể tham gia tớn dụng quốc tế được quy định theo luật thương mại của mỗi quốc gia. Tớn dụng quốc tế bao gồm nhiều sản phẩm nhưng do hạn chế về mục đớch của khoỏ luận và bản thõn, tụi chỉ trỡnh bày một số sản phẩm sau của tớn dụng quốc tế:
1.2.1.1 Tớn dụng xuất nhập khẩu
a. Tớn dụng ngõn hàng cấp cho người nhập khẩu:
Ngõn hàng thương mại cho cỏc thương nhõn xuất khẩu vay dưới hỡnh thức như chiết khấu hối phiếu, cầm cố hàng hoỏ, cho vay trong quỏ trỡnh sản xuất.
- Người xuất khẩu cú thể vay ngõn hàng bằng cỏch chiết khấu cỏc hối phiếu chưa đến hạn trả tiền. Đõy là loại tớn dụng rất phổ biến ở cỏc nước. Số tiền vay bằng cỏch chiết khấu hối phiếu thường nhỏ hơn số tiền ghi trờn hối phiếu. Số tiền chờnh lệch là lợi tức chiết khấu.
- Ngõn hàng cũn cho người xuất khẩu vay căn cứ vào quỏ trỡnh chuẩn bị và thực hiện hợp đồng xuất khẩu hàng hoỏ và cung ứng dịch vụ. Tớn dụng ngõn hàng cấp cho người xuất khẩu là loại tớn dụng cú hàng hoỏ làm vật đảm bảo. Vỡ vậy, hạn mức được vay cú khi đạt tới 80% giỏ trị hàng hoỏ và thời hạn vay là ngắn hạn.
b. Tớn dụng ngõn hàng cấp cho người nhập khẩu:
Cỏc ngõn hàng thương mại cấp tớn dụng cho người nhập khẩu dưới hỡnh thức cho vay thấu chi, mở thư tớn dụng thương mại, chấp nhận hối phiếu... Trong cỏc hỡnh thức đú, chấp nhận hối phiếu và vay thấu chi là hỡnh thức phổ biến hơn cả.
Việc chấp nhận trả tiền hối phiếu cho người nhập khẩu rừ ràng là khụng được tớn nhiệm bằng sự chấp nhận trả tiền bằng hối phiếu của ngõn hàng. Vỡ vậy, người xuất khẩu thường yờu cầu người nhập khẩu phải dựng ngõn hàng thương mại là người chấp nhận những hối phiếu mà họ ký phỏt và chuyển thẳng hối phiếu cho ngõn hàng người nhập khẩu. Ngõn hàng phải sử dụng vốn
Bựi Thị Thanh Võn Lớp A3 - K41 - KTNT
27
của mỡnh phải chịu rủi ro và tổn thất xảy ra đối với hối phiếu do vậy ngõn hàng phải thu thủ tục phớ chấp nhận cao. Ngõn hàng theo yờu cầu người nhập khẩu cú thể chấp nhận từng chuyến giao hàng riờng biệt và cũng cú thể chấp nhận bao, tức là chấp nhận một hạn ngạch nhất định. Một hỡnh thức chấp nhận khụng kộm phần phổ biến trong ngoại thương là tỏi chấp nhận. Tỏi chấp nhận là một hỡnh thức phổ biến trong đú người xuất khẩu khụng chuyển hối phiếu đến ngõn hàng phục vụ người nhập khẩu yờu cầu chấp nhận trả tiền, mà chuyển đến một ngõn hàng hạng nhất mà hai bờn đó thoả thuận yờu cầu chấp nhận.
Cho vay thấu chi (overdraft) là một hỡnh thức tớn dụng ngõn hàng cấp cho người nhập khẩu cú tài khoản tiền gửi khụng kỳ hạn tại ngõn hàng này. Đõy là hỡnh thức tớn dụng phổ biến ở cỏc nước tư bản chủ nghĩa.
1.2.1.2 Nghiệp vụ bảo lónh quốc tế (Bank’s guarantee)
Bảo lónh ngõn hàng là một hợp đồng giữa hai bờn, một bờn là ngõn hàng phỏt hành bảo lónh (guarantor) và một bờn là người thụ hưởng bảo lónh (benefiary), trong đú bờn bảo lónh cam kết sẽ hoàn trả một khoản tiền nhất định cho người thụ hưởng trong trường hợp người được bảo lónh (account party) khụng thực hiện một nghĩa vụ nào đú được quy định trong bảo lónh. Bảo lónh ngõn hàng mang tớnh độc lập và tỏch biệt trong quan hệ vay nợ hoặc hợp đồng mua bỏn. Trong đú, bảo lónh quốc tế là loại bảo lónh mà người yờu cầu bảo lónh, người được bảo lónh và ngõn hàng đứng ra bảo lónh ngồi phạm vi một quốc gia.
Mục đớch của bảo lónh là nhằm ngăn chặn những rủi ro cú thể phỏt sinh trong cỏc dịch vụ mua bỏn khụng thường xuyờn đồng thời bự đắp những thiệt hại về mặt tài chớnh cho người thụ hưởng một cỏch nhanh chúng và chắc chắn vỡ thế cú mục đớch thực hiện ngay. Bảo lónh ngõn hàng cú chức năng sau:
- Bảo lónh ngõn hàng mang chức năng phỏp lý vỡ nhà xuất khẩu thụng qua thư bảo lónh do ngõn hàng của mỡnh mở thừa nhận nghĩa vụ thực hiện hợp đồng của mỡnh.
Bựi Thị Thanh Võn Lớp A3 - K41 - KTNT
28
- Bảo lónh ngõn hàng mang chức năng thỳc đẩy: Việc thanh toỏn bảo lónh dựa trờn sự vi phạm hợp đồng của người được bảo lónh. Người thụ hưởng luụn cú quyền yờu cầu ngõn hàng phỏt hành thanh toỏn bảo lónh nếu người được bảo lónh vi phạm hợp đồng. Người được bảo lónh thỡ luụn chịu ỏp lực của việc bồi hồn bảo lónh. Như vậy bảo lónh cú vai trũ đốc thỳc người được bảo lónh thực hiện hợp đồng.
- Bảo lónh ngõn hàng cũn mang chức năng đền bự vỡ trong trường hợp hợp đồng khụng được thực hiện, người nhập khẩu được nhận tiền bồi thường phỏt sinh.
Bảo lónh ngõn hàng cú những đặc điểm cơ bản sau:
- Tớnh độc lập là một đặc điểm quan trọng của dịch vụ bảo lónh ngõn hàng. Điều đú cú nghĩa là bảo lónh ngõn hàng tồn tại độc lập với hợp đồng cơ sở phỏt sinh nhu cầu bảo lónh. Mặc dự mục đớch của việc bảo lónh là bồi hồn cho người thụ hưởng những thiệt hại từ việc khụng thực hiện cỏc nghĩa vụ của hợp đồng của người được bảo lónh nhưng việc thanh toỏn một bảo lónh chỉ hồn toàn căn cứ vào hợp đồng bảo lónh mà khụng được viện dẫn đến những tranh chấp trong hợp đồng cơ sở.
- Trỏch nhiệm của ngõn hàng chỉ là trỏch nhiệm tài chớnh: Ngõn hàng khụng cú trỏch nhiệm cung cấp hàng hoỏ hay thực hiện một hành động cụ thể nào thay cho nghĩa vụ khụng được thực hiện. Ngõn hàng chỉ cú trỏch nhiệm trả cho người nhận bảo lónh trong trường hợp người uỷ nhiệm vi phạm hợp đồng.
Hoạt động bảo lónh thường được tiến hành trờn cơ sở văn bản phỏp lý quốc tế thụng dụng của bảo lónh là "Cỏc quy tắc thống nhất về bảo lónh theo yờu cầu của Phũng thương mại quốc tế số 458, ban hành vào thỏng 04/1992" (URDG 458). Bảo lónh quốc tế cú nhiều loại, căn cứ vào mục đớch của bảo lónh cú: bảo lónh dự thầu, bảo lónh thực hiện hợp đồng, bảo lónh thanh toỏn, bảo lónh tiền ứng trước, bảo lónh nhận hàng; theo phương thức phỏt hành bảo lónh : bảo lónh trực tiếp, bảo lónh đối ứng, bảo lónh xỏc nhận....
Bựi Thị Thanh Võn Lớp A3 - K41 - KTNT
29
1.2.1.3 Tớn dụng Factoring và tớn dụng Forfeiting
Nghiệp vụ Factoring và nghiệp vụ Forfeiting, tạm dịch là bao tiờu thanh toỏn và mua bỏn nợ quốc tế. Đõy là hai loại hỡnh dịch vụ đó được sử dụng phổ biến tại cỏc ngõn hàng ở cỏc nước phỏt triển. Trong Factoring quốc tế, ngõn hàng thương mại giỳp cho cỏc nhà xuất khẩu trong nước bằng việc đỏnh giỏ uy tớn vay mượn của cỏc cụng ty nước ngoài, bảo trợ tớn dụng và nhờ thu (thụng qua hệ thống đại lý) đồng thời giỳp cỏc nhà nhập khẩu trong nước bằng việc bảo lónh uy tớn vay mượn với cỏc cụng ty nước ngoài và thay mặt họ trả cỏc khoản thanh toỏn khi đến hạn. Cũn hỡnh thức Forfeiting ra đời khi nền kinh tế thị trường phỏt triển, cỏc quan hệ làm ăn buụn bỏn giữa cỏc doanh nghiệp được thiết lập rất đa dạng và phong phỳ về hỡnh thức và cỏch thức thanh toỏn, nhận nợ với nhau. Forfeiting là việc ngõn hàng hay cụng ty tài chớnh mua lại quyền đũi tiền của nhà cung cấp hàng hoặc dịch vụ mà khụng cú quyền bảo lưu với họ trong trường hợp khụng được thanh toỏn. Nghiệp vụ này chủ yếu được dựng trong kinh doanh xuất khẩu, vỡ vậy một số rủi ro của nhà xuất khẩu được chuyển cho ngõn hàng.