Đơn vị tớnh: USD Điều kiện tớn dụng Loại I Loại II Loại III L/C đối với hối phiếu trả ngay 0,03 0,03 x Thanh toỏn đổi chứng từ (D/P) 0,06 0,08 0,2
1-60 ngày 0,16 0,2 0,55
61-120 ngày 0,27 0,33 0,9
121-180 ngày 0,35 0,43 1,15
181-270 ngày 0,43 0,54 1,45
271-360 ngày 0,53 0,65 1,77
Nguồn: Website của US Eximbank http://www.exim.gov/products/insurance/index.cfm
Tỷ lệ phớ bảo hiểm tớnh trờn 100USD giỏ trị hợp đồng, L/C, húa đơn (bao gồm cả chi phớ vận tải và bảo hiểm, khụng bao gồm chi phớ lói suất).
Cỏc doanh nghiệp khi tham gia loại hỡnh bảo hiểm này khụng phải trả trƣớc phớ bảo hiểm tối thiểu dự là lần đầu tham gia bảo hiểm tại Eximbank. Riờng với hợp đồng bảo hiểm 1 lần, doanh nghiệp phải trả trƣớc cho Ngõn hàng 500 USD và khoản này sẽ đƣợc trừ vào số tiền phớ bảo hiểm thực tế doanh nghiệp phải trả, nếu lớn hơn sẽ đƣợc hoàn lại số dƣ.
Tỷ lệ đƣợc bảo hiểm đối với cỏc rủi ro thƣơng mại và chớnh trị nhƣ nhau và ở mức 95%, cao hơn mức thụng thƣờng dành cho cỏc nhà xuất khẩu thuộc khu vực tƣ nhõn là 90%.
Kết quả:
Cựng với cỏc sản phẩm khỏc nhƣ bảo lónh, cỏc khoản vay trực tiếp…, bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu của Eximbank đó trở thành một cụng cụ hỗ trợ xuất khẩu rất hiệu quả. Năm 2008, US Eximbank đó cung cấp bảo hiểm cho 3,9 tỷ giỏ trị hàng hoỏ xuất khẩu. Trong đú, giỏ trị bảo hiểm cho cỏc doanh nghiệp nhỏ tăng lờn tới 1,9 tỷ USD. US Eximbank đó cung cấp 1,854 hợp đồng bảo hiểm cho cỏc doanh nghiệp nhỏ, chiếm 91,4% tổng số hợp đồng bảo
hiểm trong năm 200828. Hoạt động bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu của Eximbank thực sự là một cụng cụ hỗ trợ cho cỏc doanh nghiệp nhỏ.
Năm 2009, Eximbank đó bảo hiểm cho trờn 6,5 tỷ USD giỏ trị hàng hoỏ xuất khẩu, tăng 2,6 tỷ USD so với năm 2008. Bảo hiểm dành cho cỏc doanh nghiệp nhỏ là 2,7 tỷ USD, tăng 0,8 tỷ USD so với năm 200829. Eximbank đó cú thờm 515 khỏch hàng là doanh nghiệp nhỏ và đó đƣa ra 2052 hợp đồng bảo hiểm cho doanh nghiệp nhỏ trong năm 2009. Một trong cỏc lý do để bảo hiểm tớn dụng cho cỏc doanh nghiệp nhỏ phỏt triển là do sau khủng hoảng tài chớnh toàn cầu, cỏc doanh nghiệp xuất khẩu vừa và nhỏ đó nhận thấy rừ lợi ớch của bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu trong hoạt động thƣơng mại quốc tế.
3 Kinh nghiệm bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu tại Trung Quốc
3.1 Khỏi quỏt thị trƣờng bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu Trung Quốc
Hoạt động BHTDXK của Trung Quốc bắt đầu vào năm 1986 khi Cụng ty bảo hiểm nhõn dõn Trung Hoa (PICC-People’s Insurance Company of China) thành lập Phũng bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu và đến năm 1988 đó đƣợc Chớnh phủ Trung Quốc chớnh thức cho phộp hoạt động BHTDXK. Đến năm 1992, cụng ty này đó đăng ký là thành viờn của Hiệp hội Bern và đến thỏng 10 năm 1998 đƣợc sự cho phộp của Chớnh phủ Trung Quốc, Ngõn hàng xuất Nhập khẩu Trung Quốc cũng đó thành lập Phũng bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu, cựng hợp tỏc hoạt động với Phũng bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu của PICC. Song nhỡn chung cả hai phũng BHTDXK này đều hoạt động khỏ mờ nhạt, tỷ lệ hàng hoỏ xuất khẩu đƣợc bảo hiểm cũn thấp, chỉ ở mức khoảng 1% trong tổng kim ngạch xuất khẩu của Trung Quốc do cơ chế hoạt động khụng hiệu quả và vẫn cũn thiếu sự quan tõm của thị trƣờng, của cỏc doanh nghiệp đối với loại hỡnh bảo hiểm này.
28 Eximbank, 2008 Annual Report 29 Eximbank, 2009 Anual Report
Cho đến năm 2001, đứng trƣớc một thay đổi to lớn của nền kinh tế Trung Quốc là Trung Quốc trở thành thành viờn của Tổ chức thƣơng mại thế giới WTO, tức là cỏc doanh nghiệp Trung Quốc đặc biệt là cỏc doanh nghiệp XNK đang đứng trƣớc những cơ hội và thỏch thức to lớn trờn sõn quốc tế, Chớnh phủ Trung Quốc đó quyết định thụng qua việc thành lập Cụng ty bảo hiểm xuất khẩu và tớn dụng Trung Quốc (China Export & Credit Insurance Corporation) thƣờng gọi là SINOSURE trờn cơ sở hợp nhất hai phũng bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu của PICC và China Eximbank. SINOSURE là tổ chức duy nhất đƣợc Nhà nƣớc giao nhiệm vụ hoạt động và quản lý BHTDXK. Việc thành lập SINOSURE đỏnh dấu một bƣớc phỏt triển mới cho hoạt động BHTDXK tại Trung Quốc.
SINOSURE cung cấp BHTDXK ngắn hạn, trung và dài hạn cho cỏc khoản tớn dụng mà China Eximbank dành cho cỏc doanh nghiệp xuất khẩu cũng nhƣ cỏc nhà nhập khẩu. Hai tổ chức này, theo luật, khụng buộc phải hợp tỏc hoạt động với nhau nhƣng thực tế, cả hai đều cựng phối hợp hoạt động với mục đớch chung là thỳc đẩy hoạt động xuất khẩu của Trung Quốc. Ngoài ra, SINOSURE cũng cung cấp TDXK trực tiếp cho cỏc doanh nghiệp xuất khẩu và cỏc nhà đầu tƣ Trung Quốc.
Theo cam kết của Trung quốc khi gia nhập WTO, thị trƣờng BHTDXK sẽ dần đƣợc mở cửa cho cỏc cụng ty của nƣớc ngoài cựng với cỏc lĩnh vực dịch vụ khỏc song hiện tại cỏc cụng ty này vẫn mới chỉ dừng lại ở hoạt động thăm dũ thị trƣờng mà chƣa tham gia tớch cực vào thị trƣờng này. Do đú, SINOSURE vẫn gần nhƣ là tổ chức duy nhất cung cấp BHTDXK tại Trung Quốc và cỏc doanh nghiệp nƣớc này cũng chỉ sử dụng sản phẩm do cụng ty này cung cấp bởi cỏc ƣu đói dành cho họ.
Mặc dự BHTDXK Trung Quốc hiện nay đó khỏ phỏt triển nhƣng tỷ lệ kim ngạch thƣơng mại đƣợc BHTDXK so với thế giới cũn thấp. Tỷ lệ này tại
Trung Quốc là 6% trong khi đú tại Nhật Bản là 39%, Phỏp là 21%, cỏc nƣớc G7 trung bỡnh là 15%.
3.2 Kinh nghiệm bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu của SINOSURE
3.2.1 Giới thiệu về SINOSURE
Cụng ty bảo hiểm xuất khẩu và tớn dụng Trung Quốc (China Export & Credit Insurance Corporation-SINOSURE) là một trong hai tổ chức tớn dụng xuất khẩu chớnh thức tại Trung Quốc và là tổ chức tớn dụng duy nhất tại nƣớc này cung cấp bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu.
SINOSURE bắt đầu đi vào hoạt động ngày 18/12/2001 trờn cơ sở hợp nhất của hai phũng bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu của Ngõn hàng xuất nhập khẩu Trung Quốc (China Eximbank) và Cụng ty Bảo hiểm nhõn dõn Trung Hoa (PICC) với số vốn đăng ký là 4 tỷ Nhõn dõn Tệ (tƣơng đƣơng 482 triệu USD) từ Quỹ bảo hiểm rủi ro tớn dụng xuất khẩu thuộc Ngõn sỏch Nhà nƣớc. Sau đú, SINOSURE đó thay thế cho PICC trở thành thành viờn của Hiệp hội Bern.
Hiện nay, SINOSURE đó mở rộng mạng lƣới hoạt động ra nhiều quốc gia trờn thế giới với 4 trụ sở chớnh, 14 chi nhỏnh, 8 phũng quản lý kinh doanh, 28 phũng kinh doanh và cú văn phũng đại diện tại Luõn Đụn, Anh.
SINOSURE là tổ chức với 100% sở hữu Nhà nƣớc, chịu sự quản lý trực tiếp của Bộ Tài chớnh Trung Quốc. SINOSURE hoạt động dựa trờn những chớnh sỏch về thƣơng mại quốc tế, cụng nghiệp, chớnh sỏch tài chớnh do Chớnh phủ ban hành nhằm thỳc đẩy hoạt động xuất khẩu và đầu tƣ của Trung Quốc, đặc biệt là xuất khẩu cỏc sản phẩm cụng nghệ cao và những hàng hoỏ cú giỏ trị gia tăng lớn. BHTDXK là một cụng cụ giỳp cỏc doanh nghiệp Trung Quốc quản trị rủi ro tài chớnh, thụng tin tài chớnh và cỏc khoản phải thu.
Cỏc sản phẩm chớnh của SINOSURE bao gồm:
- Bảo hiểm tớn dụng thƣơng mại trong nƣớc
- Bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu trung và dài hạn
- Bảo hiểm đầu tƣ
- Kỳ phiếu và bảo lónh
SINOSURE cũng cung cấp thờm cỏc dịch vụ nhƣ dịch vụ tài chớnh thƣơng mại, đỏnh giỏ tớn dụng, thu hồi nợ, phõn tớch rủi ro của cỏc quốc gia và khu vực, rủi ro từ phớa nhà nhập khẩu.
Nhờ cú bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu, hoạt động hỗ trợ thƣơng mại quốc tế và hợp tỏc kinh tế của Trung Quốc diễn ra một cỏch thuận lợi hơn. Từ khi thành lập, SINOSURE đó hỗ trợ cho hoạt động xuất khẩu, thƣơng mại trong nƣớc và đầu tƣ nƣớc ngoài thụng qua hàng nghỡn hợp đồng bảo hiểm ngắn hạn và hàng trăm dự ỏn trung và dài hạn. Tớnh đến năm 2008, tổng số tiền bảo hiểm của SINOSURE đó lờn tới 250 triệu USD30.
3.2.2 Hoạt động bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu của SINOSURE
Bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu của SINOSURE bao gồm cỏc loại hỡnh bảo hiểm nhƣ sau:
(1) Bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu ngắn hạn: cung cấp bảo hiểm cho cỏc
nhà xuất khẩu Trung Quốc trƣớc rủi ro khụng thanh toỏn khi thực hiện hợp đồng theo cỏc điều kiện tớn dụng L/C, D/P, D/A, O/A với thời hạn tớn dụng tối đa là 1 năm.
Ngƣời xuất khẩu sẽ đƣợc bảo hiểm trƣớc những rủi ro sau:
Rủi ro thƣơng mại, bao gồm:
Hợp đồng bị huỷ bỏ do ngƣời nhập khẩu vi phạm hợp đũng
Ngƣời mua hoặc Ngõn hàng phỏt hành thƣ tớn dụng khụng cú khả năng thanh toỏn hoặc bị phỏ sản
Lỗi của ngƣời nhập khẩu trong quỏ trỡnh thực hiện hợp đồng
30
Website của Cơng ty bảo hiểm xuất khẩu và tín dụng Trung Quốc (SINOSURE): http://www.sinosure.com.cn/sinosure/english/Company%20Profile.html
Ngƣời mua từ chối nhận hàng
Ngƣời mua từ chối thanh toỏn khi nhận hàng
Rủi ro chớnh trị bao gồm:
Lệnh cấm hoặc hạn chế giao dịch ngoại tệ của nƣớc ngƣời nhập khẩu
Lệnh cấm hoặc hạn chế nhập khẩu hàng hoỏ của chớnh phủ nƣớc ngƣời nhập khẩu
Huỷ hoặc khụng cấp mới giấy phộp nhập khẩu của nƣớc ngƣời nhập khẩu
Thời hạn thanh toỏn bị kộo dài do cỏc nguyờn nhõn từ Chớnh phủ nƣớc nhập khẩu
Chiến tranh bạo động, đỡnh cụng và cỏc sự kiện tƣơng tự xảy ra ngăn cản việc thực hiện hợp đồng của ngƣời nhập khẩu
Trong bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu ngắn hạn, SINOSURE cung cấp cỏc loại bảo hiểm sau:
Bảo hiểm toàn bộ (Comprehensive Cover Insurance): Bảo hiểm cho tất
cả cỏc hợp đồng xuất khẩu của ngƣời xuất khẩu theo cỏc điều khoản tớn dụng trong một thời hạn nhất định, thƣờng là 1 năm.
Bảo hiểm toàn bộ doanh thu (Whole Turnover Insurance): Bảo hiểm
cho tất cả cỏc hợp đồng xuất khẩu mà ngƣời xuất khẩu đó thực hiện xong nghĩa vụ giao hàng của mỡnh.
Bảo hiểm thư tớn dụng (L/C Insurance): Ngƣời xuất khẩu đƣợc bảo hiểm khỏi những rủi ro khi điều kiện thanh toỏn là thƣ tớn dụng trong một thời gian nhất định nhƣ: Ngõn hàng phỏt hành bị phỏ sản hoặc khụng cú khả năng trả nợ, lỗi của Ngõn hàng phỏt hành khi ngƣời xuất khẩu đó xuất trỡnh đủ bộ chứng từ cần thiết theo quy định của L/C.
Bảo hiểm cho người mua xỏc định (Specific Buyers Insurance): Bảo
hoặc một số ngƣời mua nhất định. Loại hỡnh bảo hiểm này thớch hợp với hàng hoỏ xuất khẩu là mỏy múc thiết bị điện trọn bộ với số lƣợng lớn cho cỏc nhà nhập khẩu nhất định.
Bảo hiểm cho hợp đồng xỏc định (Specific Contract Insurance): Bảo
hiểm cho ngƣời xuất khẩu theo một hợp đồng mua bỏn nhất định. Đối với BHTDXK ngắn hạn, tỷ lệ đƣợc bảo hiểm từ 90-95%, tuỳ thuộc vào quyết định của SINOSURE.
Tỷ lệ phớ bảo hiểm đƣợc quyết định dựa vào mức độ rủi ro của nƣớc nhập khẩu, điều kiện tớn dụng và thời hạn tớn dụng
(2) Bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu trung và dài hạn
Bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu trung và dài hạn đƣợc sử dụng nhằm khuyến khớch cỏc nhà xuất khẩu Trung Quốc tham gia tớch cực hơn trong việc cấp tớn dụng dài hạn hơn cho ngƣời nhập khẩu và hỗ trợ cho cỏc tổ chức tài chớnh khi họ cấp tớn dụng trung và dài hạn cho doanh nghiệp xuất khẩu.
SINOSURE đƣa ra 2 hỡnh thức bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu trung và dài hạn:
i) Bảo hiểm tớn dụng người mua (Buyer Credit Insurance Program):
Tớn dụng ngƣời mua là khoản tớn dụng nhà xuất khẩu cấp cho ngƣời nhập khẩu nhằm khuyến khớch ngƣời nhập khẩu mua hàng, hoặc một ngõn hàng cho ngƣời nhập khẩu vay để cú thể thanh toỏn cho ngƣời xuất khẩu Trung Quốc. Bảo hiểm tớn dụng ngƣời mua cung cấp bảo hiểm cho ngƣời xuất khẩu hoặc cho ngõn hàng cho vay khi họ cấp tớn dụng ngƣời mua.
Ngƣời xuất khẩu đƣợc bảo hiểm trong trƣờng hợp ngƣời nhập khẩu hoặc ngƣời đảm bảo cho ngƣời nhập khẩu khụng thanh toỏn khoản tớn dụng do cỏc rủi ro thƣơng mại và chớnh trị. Đối tƣợng cú thể đƣợc cung cấp bảo hiểm tớn dụng ngƣời mua là:
Cỏc tổ chức tớn dụng, ngƣời xuất khẩu Trung Quốc
Cỏc tổ chức tớn dụng nƣớc ngồi thoả món cỏc điều kiện sau:
Cú tổng tài sản khụng nhỏ hơn 20 tỷ USD
Tham gia vào cỏc giao dịch tớn dụng xuất khẩu trong 3 năm gần nhất Với giỏ trị của cỏc hợp đồng hoặc cỏc khoản vay khụng ớt hơn 1 triệu USD, với thời hạn tớn dụng từ 1 đến 10 năm và phải cú tỷ lệ trả trƣớc hoặc thanh toỏn bằng tiền mặt cho một hợp đồng xuất khẩu của nhà nhập khẩu ớt nhất là 15%, nếu vận chuyển hàng bằng tàu biển thỡ tỷ lệ này ớt nhất là 20 %.
ii) Bảo hiểm tớn dụng nhà cung cấp (Supplier Credit Insurance Program):
Tớn dụng nhà cung cấp là khoản vay mà cỏc tổ chức tài chớnh cung cấp cho ngƣời xuất khẩu để hỗ trợ cho họ trong quỏ trỡnh sản xuất và thực hiện cỏc hợp đồng xuất khẩu
Rủi ro đƣợc bảo hiểm theo loại hỡnh bảo hiểm này là:
Ngƣời nhập khẩu khụng thanh toỏn cho ngƣời xuất khẩu trờn 6 thỏng kể từ ngày đến hạn thanh toỏn (lỗi của ngƣời nhập khẩu trong thanh toỏn)
Ngƣời nhập khẩu khụng cú khả năng trả nợ hoặc bị phỏ sản
Việc thay đổi đồng tiền thanh toỏn do lỗi của ngƣời nhập khẩu hoặc do sự thay đổi trong luật của nƣớc nhập khẩu mà tuỳ thuộc vào sự thoả thuận giữa cụng ty và cỏc đối tỏc dựa trờn mức độ rủi ro, giỏ trị khoản tớn dụng và thời hạn tớn dụng.
Ngƣời nhập khẩu khụng thanh toỏn do cố tỡnh khụng thanh toỏn hoặc do cỏc sự kiện chớnh trị hoặc kinh tế khú khăn của nƣớc nhập khẩu
Khụng thực hiện hợp đồng đƣợc do sự thay đổi của chớnh sỏch nƣớc ngƣời nhập khẩu
Tất cả những rủi ro trờn dẫn đến hậu quả là ngƣời xuất khẩu khụng nhận đƣợc thanh toỏn cho hợp đồng xuất khẩu dẫn đến khụng trả đƣợc khoản tớn dụng cho tổ chức tài chớnh. Đối tƣợng đƣợc cung cấp loại hỡnh bảo hiểm này cũng tƣơng tự nhƣ bảo hiểm tớn dụng ngƣời mua.
Về tỷ lệ đƣợc bảo hiểm và phớ bảo hiểm, SINOSURE khụng cụng bố rộng rói tỷ lệ đƣợc bảo hiểm và tỷ lệ phớ bảo hiểm đối với hai loại hỡnh bảo hiểm trung và dài hạn.
Theo SINOSURE, hai loại hỡnh bảo hiểm tớn dụng này ban đầu đƣợc thành lập tƣơng ứng với hai loại hỡnh tớn dụng ngƣời mua và tớn dụng nhà cung cấp củ a China Eximbank với mục đớch bảo hiểm cho cỏc khoản tớn dụng của Ngõn hàng này. Hiện nay, hai loại hỡnh này vẫn đƣợc sử dụng chủ yếu bởi China Eximbank, ngoài ra cũn cú thờm 1 số ngõn hàng khỏc đó bắt đầu sử dụng để bảo hiểm cho cỏc khoản tớn dụng tài chớnh.
(3) Bảo hiểm đầu tƣ (Investment Insurance): Bảo hiểm cỏc tổn thất của nhà đầu tƣ bởi chiến tranh, lệnh cấm chuyển tiền ra nƣớc ngoài, lệnh trƣng thu tài sản hoặc hủy hợp đồng của Chớnh phủ nƣớc mà nhà đầu tƣ Trung Quốc thực hiện đầu tƣ.
Bảo hiểm đầu tƣ đƣợc sử dụng để đầu tƣ và khuyến khớch cỏc doanh nghiệp và tổ chức tài chớnh Trung Quốc tiến hành đầu tƣ ra nƣớc ngoài và tạo điều kiện cho cỏc nhà đầu tƣ nƣớc ngoài đầu tƣ vào Trung Quốc.
Đặc điểm của bảo hiểm đầu tư của SINOSURE là:
Đƣợc tài trợ bởi Chớnh phủ Trung Quốc thụng qua Quỹ bảo hiểm rủi ro tớn dụng quốc gia từ Ngõn sỏch nhà nƣớc.
Là hoạt động phi lợi nhuận
Bảo vệ cỏc nhà đầu tƣ trƣớc cỏc rủi ro chớnh trị và những rủi ro bị loại trừ