5. Phƣơng pháp nghiên cứu
1.3. Hoạt động cho vay của ngân hàng thƣơng mại đối với các DNVVN
1.3.1. Các hình thức cho vay
Cho vay là hoạt động chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Có nhiều căn cứ khác nhau để phân loại hoạt động cho vay:
o Căn cứ theo thời gian
+ Cho vay ngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống tài trợ cho tài sản lưu động.
+ Cho vay trung hạn: Từ trên 1 năm đến 5 năm (có ngân hàng quy định trung hạn tới 7 năm) tài trợ cho các tài sản cố định như phương tiện vận tải, một số cây trồng vật ni, trang thiết bị chóng hao mịn, xây dựng các dự án mới có quy mơ vừa và nhỏ phục vụ sản xuất có thời hạn thu hồi vốn nhanh.
+ Cho vay dài hạn: Trên 5 năm (hoặc trên 7 năm) tài trợ cho công trình xây dựng như sân bay, cầu, đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn có thời gian sử dụng lâu.
o Căn cứ vào phƣơng thức cho vay
+ Cho vay theo món: Phương thức cho vay theo món áp dụng đối với khách hàng
có nhu cầu vay vốn từng lần. Mỗi lần vay vốn, khách hàng và ngân hàng nơi cho vay lập thủ tục vay vốn theo quy định và ký kết hợp đồng tín dụng.
Số lượng cho vay
= = Nhu cầu vốn cho SXKD - VCSH tham gia - Các nguồn vốn khác tham gia Nếu cho vay dựa trên giá trị tài sản đảm bảo:
Số lượng cho vay = Giá trị tài sản đảm bảo x Tỷ lệ cho vay trên giá
trị tài sản đảm bảo
Theo từng kỳ hạn trong hợp đồng, ngân hàng sẽ thu gốc và lãi. Trong quá trình khách hàng sử dụng tiền vay, ngân hàng sẽ kiểm sốt mục đích và hiệu quả sử dụng, nếu thấy có dấu hiệu vi phạm hợp đồng, ngân hàng sẽ thu nợ trước hạn, hoặc chuyển qua nợ quá hạn.
GVHD: ThS. Võ Tường Oanh
Khóa luận tốt nghiệp
SVTH: Hồng Thúy Hiền 16
+ Cho vay theo hạn mức: Ngân hàng thương mại nơi cho vay sau khi nhận đủ các tài liệu của khách hàng tiến hành xác định hạn mức tín dụng. Đối với khách hàng sản xuất, kinh doanh tổng hợp thì phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng là tổng hợp phương án sản xuất kinh doanh của từng đối tượng, theo đó ngân hàng nơi cho vay xác định hạn mức tín dụng cho các phương án sản xuất kinh doanh tổng hợp.
+ Phát tiền vay: Trong phạm vi hạn mức tín dụng, thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng, mỗi lần rút vốn cho KH vay NH lập giấy nhận nợ kèm theo các chứng từ phù hợp với mục đích sử dụng vốn trong hạn mức tín dụng. Sau khi thực hiện cho vay, NH phải quản lý chặt chẽ hạn mức tín dụng, đảm bảo mức dư nợ khơng vượt q hạn mức tín dụng đã ký. Trong q trình vay vốn, trả nợ, nếu việc sản xuất kinh doanh có thay đổi và khách hàng có nhu cầu được hạn mức, khách hàng phải làm giấy đề nghị xác định lại hạn mức tín dụng, ngân hàng sẽ xem xét, nếu hợp lý thì cùng KH thỏa thuận để điều chỉnh hạn mức tín dụng và bổ sung hợp đồng tín dụng.
+ Cho vay theo dự án: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ và các dự án phục vụ đời sống. Ngân hàng cùng khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng và thỏa thuận mức vốn đầu tư duy trì cho cả thời gian đầu tư của dự án, phân định các kỳ hạn trả nợ. Ngân hàng sẽ thực hiện giải ngân theo tiến độ thực hiện dự án. Mỗi lần rút vốn vay, khách hàng lập giấy nhận nợ tiền vay trong phạm vi mức vốn đầu tư đã thỏa thuận, kèm theo các chứng từ xin vay phù hợp với mục đích sử dụng vốn trong hợp đồng tín dụng.
+ Cho vay thấu chi: Là hình thức cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi trội trên số dư tiền gửi thanh tốn của mình đến một giới hạn nhất định trong khoảng thời gian xác định, giới hạn này gọi là hạn mức thấu chi.
+ Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng
hóa. Doanh nghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn, ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng.
GVHD: ThS. Võ Tường Oanh
Khóa luận tốt nghiệp
SVTH: Hoàng Thúy Hiền 17
+ Cho vay có tài sản đảm bảo: Là loại cho vay dựa trên các đảm bảo như thế
chấp, cầm cố những tài sản hoặc phải có sự bảo lãnh của bên thứ ba. Cho vay có đảm bảo thường áp dụng đối với khách hàng mới, mức độ tín dụng chưa cao, hoặc là các món vay có giá trị lớn, nhờ đó đảm bảo an tồn cho ngân hàng.
+ Cho vay khơng có tài sản đảm bảo: hình thức cho vay này được thực hiện dựa trên cơ sở uy tín, chỉ áp dụng với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, khả năng tài chính mạnh, ngân hàng có thể cho vay dựa vào uy tín của khách hàng mà khơng cần một tài sản đảm bảo nào.
o Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
+ Cho vay phục vụ sản xuất + Cho vay kinh doanh dịch vụ
o Căn cứ vào loại tiền
+ Cho vay bằng nội tệ + Cho vay bằng ngoại tệ