1.1 .Những vấn đề cơ bản về tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại
2.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Na m chi nhánh Bắc
2.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh. Ninh.
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Vietcombank Bắc Ninh
- Tên tiếng Việt: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh.
- Tên tiếng Anh: Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam Bac Ninh Branch.
- Swiff code: BFTVVNVX035
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh (Vietcombank Bắc Ninh) được thành lập vào ngày 29/06/2004; trụ sở chính đặt tại ngã 6 phường Đại Phúc, TP Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh.
Chính nhờ địa thế của tỉnh, nằm trong tam giác phát triển kinh tế Hà Nội, Hải Phịng, Quảng Ninh, nơi có giao thơng thuận tiện và các khu cơng nghiệp - nơi giàu tiềm năng để phát triển sản phẩm thẻ và hoạt động tín dụng của chi nhánh. Đó là một trong những yếu tố mà chi nhánh đã thành cơng trong những năm qua. Ngồi ra các hoạt động huy động vốn, các dịch vụ thanh toán và kinh doanh ngoại tệ,... cũng đã góp phần đáng kể vào sự thành công của chi nhánh.
2.1.2. Chức năng và nhiệm vụ của Vietcombank Bắc Ninh
Vietcombank Bắc Ninh là đơn vị hạch toán phụ thuộc của Vietcombank, được thành lập theo Quyết định của Hội đồng quản trị, hoạt động theo ủy quyền của Vietcombank; có con dấu riêng và bảng cân đối kế toán theo quy định của Vietcombank; được mở tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước - Chi nhánh tỉnh và tại Vietcombank. Chức năng và nhiệm vụ của Vietcombank Bắc Ninh cụ thể như sau:
- Huy động vốn theo các quy định, hướng dẫn của Vietcombank thông qua các hình thức sau:
- Phịng khách hàng doanh nghiệp - Phịng kế tốn
- Phịng khách hàng bán lẻ - Phịng hành chính nhân sự
45
■ Nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước.
■ Phát hành các loại chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng.
■ Tiếp nhận vốn tài trợ xuất khẩu và vốn ủy thác đầu tư của các ngân hàng nước ngoài hoặc các tổ chức quốc tế do Vietcombank phân bổ.
- Cho vay bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế, cá nhân và hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế theo quy định trong phạm vi quyền hạn theo phân cấp/ủy quyền của Tổng giám đốc Vietcombank.
- Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, tái bảo lãnh cho các doanh nghiệp, tổ chức tài chính - tín dụng trong và ngồi nước theo quy định và trong phạm vi quyền hạn theo phân cấp/ủy quyền của Tổng giám đốc Vietcombank.
- Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế (L/C và nhờ thu kèm chứng từ), chiết khấu, bao thanh toán, kinh doanh ngoại tệ và dịch vụ ngân hàng đối ngoại theo quy định về quản lý ngoại hối của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và của Vietcombank.
- Cất giữ, bảo quản và quản lý các giấy tờ có giá và các tài sản khác cho khách hàng theo quy định của Vietcombank.
- Thực hiện cung ứng các phương tiện thanh toán và thực hiện các dịch vụ thanh toán, chuyển tiền, thu chi hộ, nhờ thu, dịch vụ ngân quỹ cho khách hàng theo quy định của Vietcombank.
- Thực hiện các nhiệm vụ phát sinh về tiền gửi, tiền vay theo quy chế quản lý vốn của Vietcombank.
- Thực hiện chế độ kế toán, quản lý tài chính và lập báo cáo tài chính theo quy định của Vietcombank và theo chế độ hiện hành.
- Thực hiện công tác quản lý ngân quỹ theo quy định tại “Quy định về việc giao nhận, bảo quản, vận chuyển, quy trình thu chi tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá, ấn chỉ quan trọng của Vietcombank”.
- Thống kê báo cáo số liệu, tình hình hoạt động; thực hiện cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Vietcombank.
46
- Thực hiện công tác tổ chức, quản lý cán bộ theo quy định tại Quy chế quản lý cán bộ, nhân viên hiện hành của Vietcombank.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác trong quá trình hoạt động kinh doanh theo sự phân cấp, ủy quyền/giao của Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc Vietcombank.
2.1.3. Cơ cấu tổ chức của Vietcombank Bắc Ninh
Cơ cấu bộ máy tổ chức của Vietcombank Bắc Ninh hiện tại gồm có Giám đốc, 2 Phó giám đốc, 13 phịng chun môn và 55 điểm giao dịch (ATM). Cụ thể nhu sau:
- Phòng dịch vụ khách hàng - Phòng quản lý nợ - Phòng ngân quỹ
- Phòng giao dịch số 1 -Từ Sơn. - Phòng giao dịch Thuận Thành - Phòng giao dịch số 2 - Quế Võ - Phòng giao dịch Vsip
- Phòng giao dịch số 3 - Yên Phong - Phòng giao dịch Samsung
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 T9/2017
Số PGD trực thuộc 5 6 6
Dư nợ cho vay 4.229 5.467 6.652
Huy động từ dân cư và tổ chức KT 4.368 5.710 7.227
Tỷ lệ nợ khó địi 0,29% 0,31% 19%
Lợi nhuận trước thuế (không bao gồm các khoản lợi nhuận do thu hồi từ nợ đã xử lý DPRR) 207 190 197,9 Tổng tài sản 4.724 6.179 7.593 STT Tiêu chí Số lượng LĐ 2015 Số lượng LĐ 2016 Số lượng LĐ 2017
Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức của Vietcombank Bắc Ninh
47
2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
- Chi nhánh Bắc NinhBảng 2.1: Một số chỉ tiêu chính của Vietcombank Bắc Ninh
Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Vietcombank Bắc Ninh)
Định biên lao động 118 126 136
1 Sau Đại học 13 17
2 Đại học 91 96
3 Trung cấp, cao đẳng ... 14 13
4 Trên 3 năm kinh nghiệm ngân hàng 97 109
5 Dưới 3 năm kinh nghiệm ngân hàng 21 17
6 Giới tính nam/nữ 47/71 48/78
8 Đã tham gia các khóa học nâng cao
VCB 3
9 Số lượng cán bộ tín dụng 15 23 28
10 Số lượng cán bộ giao dịch viên 35 40 42
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Tổng thu 282 350 467 546 622
Thu lãi cho vay 204 221 279 296 298
Thu lãi tiền gửi 56 87 140 198 255
Thu ngoài lãi 22 42 48 52 69
Thu nhập truớc thuế sau DPRR 69 54 125 200 190
(Nguồn: Báo cáo tình hình lao động của Vietcombank Bắc Ninh)
* Kết quả kinh doanh của Chi nhánh:
Với phương châm “Tăng tốc - Hiệu quả - Bền vững” và quan điểm chỉ đạo điều hành “Đổi mới - Kỷ cương - Trách nhiệm” được ban lãnh đạo TSC và chi nhánh đề ra ngay từ những tháng đầu năm, từ năm 2015 Vietcombank Bắc Ninh đã có một chặng đường thành cơng, tăng trưởng tốt trên mọi mặt hoạt động, hoàn thành vượt mức kế hoạch do Hội đồng quản trị giao đối với các chỉ tiêu kinh doanh trọng yếu.
Biểu đồ 2.1: Kết quả lợi nhuận của Vietcombank Bắc Ninh
49
(Nguồn: báo cáo thường niên của Vietcombank Bắc Ninh)
Thời gian qua, tình hình hoạt động của chi nhánh gặp nhiều khó khăn do áp lực cạnh tranh giữa các Tổ chức tín dụng trên cùng địa bàn. Tuy vậy, với sự lãnh đạo, chỉ đạo sáng suốt, đúng đắn của Ban giám đốc cùng với sự đoàn kết, nỗ lực phấn đấu làm việc hăng say đầy nhiệt huyết và hiệu quả của toàn thể cán bộ viên chức lao động chi nhánh, kết quả kinh doanh của chi nhánh các năm qua tăng truởng ổn định, năm 2016 lãi từ hoạt động kinh doanh đạt 190 tỷ đồng, chi nhánh hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ đuợc giao.
Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn thu của Vietcombank Bắc Ninh
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Nguồn vốn huy động 2.343 2.827 3.572 4.190 5.710
Tăng - 484 745 618 1520
Mức tăng trưởng (%) - 207 264 173 368
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Vietcombank Bắc Ninh)
Năm 2013 thu nhập truớc thuế sau DPRR của Chi nhánh giảm sút mạnh so với năm 2012 mặc dù tổng thu nhập tăng 68 tỷ đồng (tuơng đuơng 24%). Nguyên nhân do
50
năm 2013 tình hình nợ xấu của Chi nhánh tăng cao do bối cảnh kinh tế cả nước thời điểm đó gặp nhiều khó khăn (lạm phát tăng cao, chi phí lãi vay cao, sức mua toàn thị trường giảm sút), hàng loạt các doanh nghiệp tuyên bố phá sản. Thời điểm đó một số các doanh nghiệp khu vực làng nghề trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh như làng gỗ Đồng Kỵ; làng giấy Phong Khê gặp khó khăn khơng có khả năng trả nợ (Xí nghiệp giấy Hưng Vượng- Phong Khê dư nợ 7 tỷ đồng; Xí nghiệp giấy Phương Thảo- Phong Khê dư nợ 5 tỷ đồng; DNTN Hoa Phát - Phong Khê dư nợ 4 tỷ đồng; Công ty cổ phần Khang Việt Hà - Đồng Kỵ 15 tỷ đồng; HTX cổ phần Việt Nhật - Phong Khê 34 tỷ đồng) đã chuyển nợ xấu. Chi nhánh đã trình Hội đồng xử lý rủi ro TW phê duyệt trích lập dự phòng rủi ro, xuất ngoại bảng các khoản nợ trên để thu hồi dần nợ vay. Do vậy đã làm suy giảm thu nhập sau DPRR.
Nhìn chung tỷ lệ thu từ lãi cho vay của Chi nhánh đang có chiều hướng giảm so với tổng thu: năm 2014 tỷ lệ thu lãi cho vay là 60%; năm 2015 là 54%; năm 2016 là 48% cho thấy: Chi nhánh đang đẩy mạnh tỷ lệ thu lãi từ dịch vụ (thu từ lãi tiền gửi, thu từ phí dịch vụ, thu từ kinh doanh mua bán ngoại tệ ....). Với cơ cấu lợi nhuận như trên có thể thấy mức lợi nhuận của Chi nhánh đang chuyển dịch cơ cấu sang trạng thái ổn định và an toàn. Hiện nay, xu hướng của các ngân hàng đang đẩy mạnh lợi nhuận thu từ dịch vụ, lấy tín dụng làm cơ sở để phát triển các hoạt động bán chéo, bán kèm sản phẩm giúp cơ cấu lợi nhuận đa dạng, đảm bảo tính bền vững cho Ngân hàng.
* Huy động vốn
Bảng 2.4: Nguồn vốn huy động của Vietcombank Bắc Ninh
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Vietcombank Bắc Ninh)
Số dư huy động vốn của Vietcombank liên tục tăng trưởng qua các năm.
51
(Đơn vị: Tỷ đồng)
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Vietcombank Bắc Ninh)
Năm 2012, hoạt động kinh doanh của Vietcombank Bắc Ninh phải đối mặt với rất nhiều khó khăn do sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường, số lượng khách hàng hạn chế, việc tìm kiếm và giữ chân khách hàng rất khó. Nhưng với sự lãnh đạo kịp thời của ban lãnh đạo Vietcombank, sự đoàn kết nhất trí cao của tập thể cán bộ chi nhánh, sự tín nhiệm hợp tác của khách hàng, Vietcombank Bắc Ninh đã đứng vững và vươn lên đạt được những thành tích rất đáng khích lệ, trở thành chi nhánh xuất sắc toàn diện năm 2012 của Vietcombank. Tính đến 31/12/2012, tổng nguồn vốn huy động của toàn chi nhánh đạt 2.343 tỷ đồng. Đây là một con số khá ấn tượng đối với Vietcombank Bắc Ninh trong khi tồn bộ ngành tài chính ngân hàng đang đứng trước khủng hoảng.
Năm 2013 trong bối cảnh lạm phát tăng cao, NHNN đã ban hành nhiều chính sách nhằm hạ lãi suất và ổn định nền kinh tế vĩ mô. Các quyết định trên cùng với khó khănchung của nền kinh tế trong nước và thế giới cũng đã ảnh hưởng lớn tới hoạt động huy động vốn của các NHTM. Tuy vậy, Vietcombank Bắc Ninh vẫn tiếp tục duy trì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn ổn định, chú trọng đảm bảo an toàn thanh khoản và tuân thủ các quy định an toàn của Ngân hàng Nhà nước. Số dư huy động cuối năm 2013 đạt 2.827 tỷ đồng, tăng lên 484 tỷ đồng so với cùng kỳ năm trước, tương ứng với tốc độ tăng
52
20,7%.
Mặc dù lãi suất huy động liên tục giảm mạnh nhung trong năm 2014, tiền gửi của nguời dân vào ngân hàng vẫn tăng, do đây là kênh đầu tu an toàn và hiệu quả đối với nguời dân, so với các kênh đầu tu khách hiện nay. Cuối năm 2014, luợng vốn huy động tăng 745 tỷ đồng so với cuối năm 2013, đạt số tiền là 3.572 tỷ đồng, tăng 26,4 % so với năm 2013.
Phát huy những thành tích đã đạt đuợc, năm 2015 là một năm thành công với Vietcombank Bắc Ninh trong các hoạt động kinh doanh, bao gồm cả huy động vốn. Tổng nguồn vốn huy động đạt 4.190 tỷ đồng, tăng 618 tỷ đồng so với năm 2014 tuơng đuơng với tốc độ tăng là 17,3 % so với năm 2014.
Năm 2016 có một sự đột phá trong hoạt động huy động vốn của chi nhánh. Tính đến 31/12/2016, tổng nguồn vốn huy động đạt mức 5.710 tỷ đồng, tăng 1.520 tỷ đồng so với cuối năm 2015, tuơng ứng với tốc độ tăng 36,8 % so với năm 2015.
Thị phần huy động của Vietcombank Bắc Ninh 2016 so với các Ngân hàng khác trên cùng địa bàn nhu sau:
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Dư nợ cho vay 2.356 2.803 3.373 4.229 5.467
Nợ xấu 3 64 42 12 17
Tỷ lệ nợ xấu (%) 0∏5 23 125 029 031
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
53
Giai đoạn 2012-2016, nền kinh tế thế giới, cũng như trong nước gặp nhiều khó khăn, đây cũng chính là những thách thức mà Vietcombank Bắc Ninh phải vượt qua. Bằng nhiều giải pháp quyết liệt và tích cực, chi nhánh đã giữ vững được mức tăng trưởng nguồn vốn huy động, cả trong nước và quốc tế. Tuy nhiên với thị phần huy động vốn hiện tại, Vietcombank Bắc Ninh chỉ ở mức ngang bằng với BIDV (9%), thấp hơn Agribank (20%); Vietinbank (20%).
* Hoạt đông cho vay
Cơng tác tín dụng vẫn được tiến hành hết sức linh hoạt mà vẫn đảm bảo an toàn, hiệu quả. Kết thúc năm 2014, tổng dư nợ cho vay đạt 3.373 tỷ đồng, nợ quá hạn chủ yếu là ở nhóm 2, nợ xấu ở mức rất thấp, chiếm tỷ lệ 0,09% trên tổng dư nợ.
Năm 2015, bức tranh của hệ thống ngân hàng đã được cải thiện đáng kể nhưng vẫn chưa đủ che lấp những mảng tối từ những năm trước đây. Thị trường chứng khoán và thị trường tiền tệ vẫn còn nhiều bất ổn. Song với những nỗ lực thường xuyên, liên tục, cả hệ thống đã bước đầu vượt qua những khó khăn và Vietcombank Bắc Ninh cũng không đi chệch quỹ đạo đó. Tính đến 31/12/2015, dư nợ cho vay của toàn chi nhánh đã tiến gần mục tiêu, đạt mức 4.229 tỷ đồng, tăng lên đáng kể so với cùng kỳ năm trước, tỷ lệ nợ xấu cũng đã được kiểm sốt, chỉ cịn 0,08% tổng dư nợ cho vay.
Trên đà phát triển, tổng dư nợ cho vay của chi nhánh năm 2016 cũng tăng đáng kể,
54
đạt mức 5.467 tỷ đồng tức tăng 22,6% so với cùng kỳ năm trước.
S Chất lượng tín dụng:
Bảng 2.5: Dư nợ cho vay và nợ xấu của Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2012-2016
Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Vietcombank Bắc Ninh)
Có thể thấy: tình trạng nợ xấu của Vietcombank ln được kiểm sốt ở mức an tồn, chất lượng tín dụng được đánh giá ở mức tốt. Năm 2013 nợ xấu của Chi nhánh tăng cao (do một số doanh nghiệp tại làng nghề giấy Phong Khê và làng gỗ Đồng Kỵ phát sinh nợ xấu), tuy nhiên Chi nhánh đã trình Hội đồng xử lý rủi ro TW phê duyệt trích lập dự phòng 100% giá trị khoản nợ xấu, xuất toán ngoại bảng để theo dõi và xử lý nên tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh cuối năm vẫn ở mức kiểm sốt an tồn.
* Thanh toán quốc tế
Vietcombank nói chung và Vietcombank Bắc Ninh nói riêng ln đi đầu trong hoạt động thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại, cụ thể:
Bảng 2.6: Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu giai đoạn 2012-2016
Doanh số thanh toán
XNK (triệu USD) 252 449 764 1.038 1.075
Số tăng tuyệt đối - 197 314 274 37
(Nguồn: Báo cáo thường niên Vietcombank Bắc Ninh)
Doanh số thanh toán XNK tăng mạnh qua các năm, năm 2012 doanh số thanh toán XNK chỉ dạt 252 triệu USD tuy nhiên năm 2013 tăng vọt lên gần 449 triệu USD (tăng