Cạnh tranh trong ngành cũng ảnh hưởng khá lớn tới hiệu quả hoạt động và nâng cao hiệu quả của các NHTM do ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí đầu vào và thị phần hoạt động. Xu hướng cạnh tranh càng khốc liệt thì càng thúc đẩy các NHTM luôn phải nỗ lực tự thân tìm kiếm khách hàng mới, duy trì chất lượng dịch vụ, luôn đổi mới và phát triển nhằm duy trì và nâng cao hiệu quả kinh doanh.
1.2. Các chỉ tiêu đánh giá nâng cao hiệu quả kinh doanh dịch vụ NHTM
1.2.1 Nhóm chỉ tiêu đánh giá quy mô tăng trưởng
Hệ thống ngân hàng Việt từ sau quá trình đổi mới đến nay đã có những bước phát triển mạnh mẽ. Sự phát triển của các NHTM được thể hiện qua tốc độ tăng trưởng của tổng tài sản, dư nợ tín dụng, huy động vốn của mỗi ngân hàng
Chỉ tiêu 01: Quy mô và tốc độ tăng trưởng tống tài sản
Tốc độ tăng trưởng tài sản cho biết mức tăng trưởng tài sản tương đối (tính theo phần trăm) qua các thời kỳ. Tỷ lệ này âm đồng nghĩa với tăng trưởng âm.
Tốc độ tăng tổng tài sản = Tổng tài sảnTổng tài sản i+1 – Tổng tài sảni x 100%
i
Trong đó Tổng tài sản i+1 là tài sản của kỳ hiện tại, Tổng tài sản i là tài sản của kỳ trước liền kề. Một kỳ có thể là một tháng, một quý hoặc một năm.
Tài sản của NHTM là kết quả của việc sử dụng vốn của ngân hàng đó bao gồm các khoản cho vay khách hàng, cho vay trên thị trường liên ngân hàng, khoản đầu tư kinh doanh chứng khoán, trái phiếu, tiền mặt và tiền gửi ngân hàng khác, các tài sản khác như trụ sở, trang thiết bị, phương tiện do ngân hàng sở hữu. Trong đó, tài sản cho vay, đầu tư và gửi lại các ngân hàng khác là tài sản sinh lời, mang lại thu nhập và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng.
Tăng trưởng tài sản không đồng nghĩa với việc ngân hàng đó làm ăn tốt nhưng là nguồn đảm bảo cho tăng trưởng lợi nhuận từ tài sản sinh lợi. Do đó khi xem xét tốc độ tăng tổng tài sản ta phải xem đến các yếu tố: nguồn hình thành tài sản từ vốn loại nào, tỷ trọng tài sản...để đảm bảo tốc độ tăng trưởng là bền vững và hiệu quả.
Tốc độ tăng dư nợ tín dụng = Dư nợ tín dụng i+1 – Dư nợ tín dụngi
x 100% Dư nợ tín dụng i
Chỉ tiêu này đánh giá mức tăng trưởng tín dụng của hai kỳ liền kề. NHTM sử dụng vốn tốt và hiệu quả thể hiện ở việc tăng trưởng dư nợ tín dụng một cách an toàn và phù hợp với quy mô vốn. Nếu tăng trưởng dư nợ quá nóng nghĩa là vượt quá quy mô vốn huy động sẽ ảnh hưởng đến hiệu quả sinh lời và khả năng thanh khoản do NHTM phải cân đối vốn tự có hoặc vốn đi vay trên thị trường liên ngân hàng với chi phí cao.
Các NHTM phải duy trì tốc độ tăng trưởng tín dụng theo chính sách tiền tệ từng thời kỳ của NHNN để đảm bảo an toàn hoạt động và mục tiêu lợi nhuận.
Chỉ tiêu 03:Tăng trưởng vốn huy động
Tăng trưởng cao về nguồn vốn là cơ sở để NHTM tăng trưởng tín dụng và các dịch vụ ngân hàng khác qua đó góp phần hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Tốc độ tăng trưởng vốn huy động = Huy động vốn i+1 – Huy động vốn i
x 100% Huy động vốn i
1.2.2. Nhóm chỉ tiêu nâng cao khả năng sinh lời
Hiệu quả kinh doanh của NHTM được xem xét một cách đơn giản và trực tiếp nhất là lợi nhuận; lợi nhuận được xác định trên cơ sở nguồn thu nhập và chi phí của các NHTM trong kỳ tài chính thường là một năm.
Tổng thu nhập – Tổng chi phí = Lợi nhuận
Lợi nhuận tăng cả về số tuyệt đối và tương đối là bằng chứng rõ nhất cho việc cải thiện hiệu quả kinh doanh.Tuy nhiên, trước khi xem xét mức gia tăng của lợi nhuận ta cũng cần phải đánh giá tốc độ tăng của thu nhập và chi phí để xem bộ phận nào là cơ sở cho tăng trưởng lợi nhuận.
Chỉ tiêu 01: Tốc độ tăng thu nhập, chi phí
NHTM có tốc độ tăng thu nhập năm sau cao hơn năm trước hoặc tốc độ tăng thu nhập cao hơn tốc độ tăng chi phí thể hiện ngân hàng đó kinh doanh ngày càng hiệu quả hơn. Tuy nhiên, cần xem xét sự biến động của thu nhập và chi phí trong mối quan hệ với quy mô tài sản, nguồn vốn để có được các kết luận chính xác hơn về tình hình thu-chi của ngân hàng.