Kết quả kinh doanh là chỉ tiêu rất quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động của cả chi nhánh. Trong giai đoạn nghiên cứu, kết quả kinh doanh tại ngân hàng biến động theo chiều hướng tích cực. Để có được kết quả đó,
34
Vietcombank Cần Thơ đã nổ lực hồn thành các chỉ tiêu đặt và ngày càng đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng.
Đặc biệt hưởng ứng đề án thanh tốn khơng dùng tiền mặt của Chính phủ nên Chi nhánh rất chú trọng tới việc phát triển các hình thức TTKDTM như việc chuyển đổi từ tiền mặt sang chuyển khoản. Trong cơng tác thanh tốn, Vietcombank Cần Thơ cũng đã có sự đổi mới, nắm bắt các chủ trương của ngành, vận dụng cơng nghệ tin học, máy móc hiện đại vào quy trình thanh tốn để nâng cao chất lượng thanh toán.
Thu nhập của Vietcombank Cần Thơ phần lớn là từ cho vay khách hàng, sau đó là khoản thu nhập khác từ các hoạt động kinh doanh dịch vụ như ngoại tệ, các dịch vụ bán lẻ khác và một phần nhỏ từ tài khoản tiền gởi tại các tổ chức tín dụng khác. Chi phí của ngân hàng phần lớn cũng dành để thanh toán cho các hoạt động bên ngoài như: vay vốn từ ngân hàng trung ương và vốn huy động. Sau đó, ngân hàng chi cho các hoạt động ngân hàng như: chi trả lương cho nhân viên và trả lãi tiền gửi cho người dân. Để hiểu rõ hơn về tình hình kinh doanh, ta tiến hành phân tích về thu nhập, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng.
❖ Thu nhập
Từ bảng số liệu ta thấy thu nhập của ngân hàng qua các năm đều tăng trưởng tốt duy trì trên 20% mỗi năm. Cụ thể năm 2019 thu nhập đạt 1.306.817 triệu đồng tương ứng tăng 27,57% , tăng thêm 282.419 triệu đồng. Tình hình kinh doanh năm 2020 vẫn khả quan nhưng tốc độ tăng trưởng bị giảm so với năm 2019 khi đạt 20.59% tăng thêm 269.126 triệu đồng. Trong 6 tháng đầu năm tăng trưởng thu nhập có tốc độ chậm lại khi chỉ tăng 16,88%, tăng thêm 136.299 triệu đồng so với 6 tháng năm 2020. Sự biến động trong tổng thu nhập đến từ 2 khoản mục là thu nhập từ lãi cho vay và thu nhập ngoài lãi. Thu nhập từ lãi vay năm 2019 so với năm 2018, tăng thêm 197.937 triệu đồng tương ứng tăng 26.74%. Hoạt đồng tính dụng có sự biến động mạnh mẽ giữ khối bán lẻ và bán bn, khi tín dụng bán lẻ tăng mạnh và chiếm tỷ trọng cao. Năm 2019 ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ của khối bán lẻ khi giá trị tăng thêm hơn 2.400 tỷ đồng, trong đó sự đóng góp lớn nhất đền từ khối khách hàng cá nhân chiếm hơn 85% tổng khối bán lẻ. Bên cạnh đó thu nhập ngồi lãi cũng có đóng góp lớn khi đạt giá trị là 368.580 triệu đồng, tăng 29,74% so với năm 2018. Do hoạt động dịch vụ có nhiều dấu hiệu tích cực khi các hoạt động thanh toán quốc tế, thanh toán thương mại, kinh doanh ngoại hối, dịch vụ ngân hàng điện tử, thẻ kiều hối đều tăng trưởng tốt so với năm trước, góp phần vào thu dịch vụ cho ngân hàng.
Trong năm 2020, thu nhập từ lãi vẫn có tính hiệu khả quan khi tăng 22,79% tương ứng giá trị là 213.794 triệu đồng so với năm 2019. Mặc dù dịch Covid 19 đã tác động không nhỏ tới hoạt động kinh doanh của nhiều doanh nghiệp cũng
35
như ngân hàng khi đây là nơi luân chuyển vốn cho các doanh nghiệp. Vì vậy, ngân hàng cũng khơng nằm ngồi dịch bệnh khi cùng chung tay giảm lãi suất, chia sẽ khó khăn với doanh nghiệp khi triển khai cắt giảm lãi suất đến cuối tháng 4 năm 2020 lãi suất bình qn có thể giảm từ 0.2 đến 0,3%/ năm, nhưng hoạt động cho vay của ngân hàng vẫn tiếp tục đà tăng trưởng dù lãi suất thấp trên thị trường. Ngoài. Nên ngân hàng chuyển hướng mở rộng doanh mục cho vay sang khách hàng cá nhân và các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) cải thiện thu nhập gia tăng lợi nhuận. Đóng góp trong thu nhập khơng thể khơng kể đến thu nhập ngồi lãi, trong vài năm trở lại đây tỉ trọng của thu nhập ngồi lãi ngày một gia tăng vì đây là định hướng phát triển lâu dài của ngân hàng, khi đạt 423.912 triệu động tăng 15.01% với năm 2019. Trong nguồn thu đó, doanh thu từ hoạt động bảo hiểm cũng giúp ngân hàng gia tăng nguồn thu nhập rất lớn.
Trong 6 tháng đầu năm 2021, hoạt động của ngân hàng có nhiều khả quan với thu nhập tăng thêm 136.299 triệu đồng tương ứng tăng hơn 16,88% so với cùng kỳ năm 2020. Khi tiếp tục dư nợ tín dụng gần 1.300 tỉ đồng với tăng trưởng mạnh nhất đến từ khối bán lẻ, là khoản mục chiếm tỷ trọng cao và có nhiều đóng góp nhất cho thu nhập ngân hàng.
❖ Chi phí
Năm 2019, chi phí tăng thêm 217.657 triệu đồng, tương ứng với mức tăng thêm 27,29% so với năm 2018. Trong đó tỷ trọng cao nhất phải kể đến, đó là chi phí trả lãi khi chiếm ¾ tổng chi phí, với mức tăng 26,73% so với năm 2018. Khi hoạt động tín dụng được mở rộng, đặc biệt khối bán lẻ tăng mạnh kéo theo chi phí cho nhiều mảng hoạt động được gia tăng đẩy mạnh nhằm tăng khối thu từ các hoạt động này. Bên cạnh đó, chi trả ngoài lãi tăng thêm 66.367 triệu động, tương ứng tăng 28,64% so với năm 2018 chủ yếu đền từ hoạt động thu phí dịch vụ, trong đó chiếm trọng số là phí dịch vụ ngồi nước.
Săng năm 2020, lợi nhuận tiếp tục tăng nhưng chậm so tốc độ chậm so với năm 2019 khi đạt 1.575.943 triệu đồng ứng với tăng trưởng hơn 19,65% so với năm 2019. Trong đó, chi trả cho lãi vay tăng 155.822 triệu đồng ứng với mức tăng 21.73% so với năm 2019. Chi phí tiếp tục tăng khi hoạt động huy động vốn tiếp tục gia tăng khi tăng hơn 1.100 tỷ đồng, nhưng tốc độ tăng của chi phí lại giảm so với năm 2019. Do khả năng kiểm soát chi phí tốt, cũng như cơng tác quản lý nợ xấu, dẫn đến các khoản chi phí trích lập dự phịng được giảm thiểu, tiết kiệm được chi phí gia tăng lợi nhuận cho chi nhánh. Ngoài ra, chi trả ngoài lãi vay tăng 14,67% giảm so với năm 2019 khi chỉ tăng thêm 43.728 triệu đồng.
Trong 6 tháng đầu năm 2021 ghi nhận thu nhập đạt 746.374 triệu đồng, tăng 103.241 triệu đồng ứng với tăng trưởng 16,05% so với cùng kỳ năm 2020. Trong đó hoạt động chi trả lãi tăng 77.123 triệu đồng ứng mức tăng 16,71% so
36
với cùng kỳ. Hoạt động huy động vốn của ngân hàng 6 tháng đầu năm ghi nhận nhiều tích cực, khi chịu ảnh hưởng từ dịch covid ngân hàng tiếp tục có nhiều đợt giảm lãi suất nhưng nguồn vốn huy động vẫn không giảm khi huy đồng gần 900 tỷ đồng so với năm 2020. Kế tiếp, hoạt động chi trả ngoài lãi tăng 26.118 triệu đồng, ứng với tăng thêm 14,39% so với cùng kỳ 2020.
❖ Lợi nhuận
Tổng quan, mặc dù có chịu ảnh hưởng từ dịch covid cũng như nhiều khó khăn thách thức trong thời gian qua, bên cạnh các đợt điều chỉnh giảm lãi cũng như cơ cấu gia hạn nợ cho khách hàng , nhưng mức tăng trưởng luôn ghi nhận mức tăng trên 20% .
Cụ thể, năm 2019 ngân hàng ghi nhận mức lợi nhuận đạt 291.531 triệu đồng, tăng 28,56% ứng khối lượng tăng 64.762 triệu đồng. Lợi nhuận gia tăng mạnh khi hoạt động tín dụng ghi nhận mức tăng trưởng rất tốt, khi khối bán lẻ đạt nhiều nguồn thu lớn. Bên cạnh việc xử lý nợ xấu tốt, và ln giữ tỉ trọng rất nhỏ, có thể thấy chiến lược kinh doanh của chi nhánh đang đi đúng hướng khi nguồn thu ngày càng một gia tăng trong khi kiểm soát, quản lý đồng thời tiết kiệm các chi phí là một trong các nguyên nhân gia tăng lơi nhuận trong những năm gần đây.
Trong năm 2020, tiếp tục ghi nhận mức tăng trưởng lợi nhuận 23.87% ứng với tăng thêm 69.576 triệu đồng ,đạt lợi nhuận 361.108 triệu đồng so với năm 2019. Giá trị lợi nhuận tăng thêm cao hơn năm 2019 bởi vị trong năm 2020, dư nợ tín dụng ghi nhận mức tăng trưởng cao khi tăng gần 2.500 tỷ đồng so với năm 2019. Mặc dù vậy ảnh hưởng từ dịch bệnh cũng làm lợi nhuận của ngân hàng giảm xuống khi trong năm 2020 Vietcombank đã triển khai nhiều đợt giảm lãi suất hỗ trợ cho doanh nghiệp cũng như người dân bị ảnh hưởng, cũng là ngun nhân vì sao hoạt động tín dụng gia tăng đáng kể nhưng nguồn lợi nhuận lại tăng không quá lớn.
Tiếp nối đà tăng trưởng, 6 tháng năm 2021 ghi nhận lợi nhuận của chi nhánh đạt 197.595 triệu đồng, tăng thêm 33.058 triệu đồng, ứng với mức tăng 20,09% so với cùng kỳ năm 2020. Ngân hàng vẫn tiếp tục đà tăng trưởng tốt so với năm qua với nguồn thu liên tục tăng cũng như hoạt đơng chi phí đang dần được kiểm soát tốt và tối ưu.
37
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2018, 2019, 2020 và 6 tháng đầu năm 2021 tại ngân hàng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 6T/2020 6T/2021 2019-2018 2020-2019 6T/2021-6T/2020 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Tổng thu nhập - Thu nhập từ lãi - Thu nhập ngoài lãi
Tổng chi phí
- Chi phí trả lãi - Chi phí ngồi lãi
Lợi nhuận 1.024.398 740.300 284.098 797.628 565.934 231.694 226.769 1.306.817 938.237 368.580 1.015.286 717.224 298.062 291.531 1.575.943 1.152.031 423.912 1.214.836 873.046 341.790 361.108 807.670 601.837 205.833 643.134 461.593 181.541 164.537 943.969 708.056 235.913 746.374 538.716 207.658 197.595 282.419 197.937 84.482 217.657 151.290 66.367 64.762 27,57 26,74 29,74 27,29 26,73 28,64 28,56 269.126 213.794 55.332 199.550 155.822 43.728 69.576 20,59 22,79 15,01 19,65 21,73 14,67 23,87 136.299 106.219 30.080 103.241 77.123 26.118 33.058 16,88 17,65 14,61 16,05 16,71 14,39 20,09
38
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI
THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ