1.1.2.6 .Căn cứ vào hình thức cấp tín dụng
2.1 Tổng quan về ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc
2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng trung và dài hạn
Tình hình hoạt động tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng được thể hiện qua chỉ tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ tín dụng trung và dài hạn.
Bảng 2.5: Tình hình hoạt động tín dụng trung và dài hạn
Đơn vị: tỷ VND Chỉ tiêu Năm 2008 Năm2009 Năm 2010 số tiền số tiền so với 2008 số tiền so với 2009 Số tiền % số tiền %
Doanh số cho vay
TDH 174.29 209.19 30.05 17.24 258.16 48.97 23.41
Doanh số thu nợ TDH 98.72 69.1 29.62 -30.00 152.43 83.33 120.59 Dư nợ TDH 179.12 319.21 140.09 78.21 424.45 105.24 32.97
* Về doanh số cho vay:
Từ bảng trên ta thấy, doanh số cho vay các năm liên tục tăng. Doanh số cho vay trung và dài hạn năm 2009 đạt 209.19 tỷ đồng tăng 30.05 tỷ đồng so với năm 2008 với tỷ lệ tăng là 17.24%. Doanh số cho vay trung và dài hạn năm 2010 đạt 258.16 tỷ đồng tăng 48.97 tỷ đồng so với năm 2009 với tỷ lệ tăng 23.41%.
Giải thích cho sự tăng trưởng của tín dụng trung và dài hạn đó là các doanh nghiệp đang có nhu cầu vốn trung và dài hạn rất lớn để đầu tư chiều sâu, đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh nâng cao năng lực cạnh tranh trước yêu cầu hội nhập. Không bỏ qua cơ hội đó chi nhánh đã tập trung phát triển khơng ngừng tín dụng trung và dài hạn. Kết quả là quy mơ tín dụng trung và dài hạn của chi nhánh không ngừng tăng lên bước đầu khẳng định thành công của chi nhánh tỏng cơng tác tín dụng trung và dài hạn về quy mô.
* Về doanh số thu nợ:
Trong khi doanh số cho vay biến động tăng qua các năm thì doanh số thu nợ trung dài hạn lại có sụ biến động khơng đều giữa các năm. Thu nợ năm 2008 là 98.72 tỷ đồng, năm 2009 là 69.1 tỷ đồng giảm 29.62 tỷ đồng so với năm 2008 với tỷ lệ giảm 30%. Tuy nhiên, đến năm 2010, mức thu nợ lại tăng lên 152.43 tỷ đồng tăng 83.33 tỷ đồng so với năm 2009, tương ứng với tỷ lệ tăng 120.59%. Doanh số thu nợ trung dài hạn của ngân hàng không đồng đều giữa các năm có thể giải thích là do: Trong năm 2009 ngân hàng đã không thực hiện việc giám sát chặt chẽ các khoản cho vay trung và dài hạn đến hạn thu nợ vì vậy khơng thu được nợ đúng hạn vốn vay dẫn đến nợ quá hạn tăng lên đáng kể trong năm này. Từ đó ảnh hưởng đến khả năng sinh lời, kế hoạch nguồn vốn của ngân hàng. Năm 2010 tình thu nợ của ngân hàng có nhiều khả quan hơn, ngân hàng đã nỗ lực trong việc đốc thúc thu nợ nhằm hạn chế tối đa nợ quá hạn.
Do vậy, doanh số thu nợ năm 2010 tăng lên đáng kể nhằm đảm bảo an toàn cho nguồn vốn trung dài hạn.
*Về dư nợ tín dụng:
Nếu như doanh số cho vay, doanh số thu nợ của một năm cho biết khối lượng tín dụng mà ngân hàng đã cung cấo và thu hồi được từ việc cho vay đối với nền kinh tế trong năm đó thì dư nợ tại các mốc cuối năm lại phản ánh khối lượng tín dụng mà ngân hàng đang cấp hay nói cách khác đây là khoản cho vay mà ngân hàng chưa thu hồi được. Dư nợ trung, dài hạn năm 2008 là 179.12 tỷ đồng, năm 2009 à 319.21 tỷ đồng tăng 140.09 tỷ đông so với năm 2008 với tỷ tăng 78.21%. Năm 2010 dư nợ tín dụng trung dài hạn là 424.45 tỷ đồng tăng 105.24 tỷ đồng so với năm 2009 với tỷ lệ tăng 32.97%. Dư nợ tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng tăng lên hàng năm là hệ quả tất yếu của việc tăng doanh số cho vay trong khi doanh số thu nợ lại biến động không đồng đều. Đặc biệt là dư nợ trung dài hạn năm 2009 tăng vượt bậc so với năm 2008 là do sự giảm xuống đáng kể về doanh số thu nợ.
Tóm lại, Tình hình tín dụng trung dài hạn của ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt trong thời gian qua tương đối khả quan, liên tục tăng qua các năm. Tuy nhiên, để có thể thấy rõ tình hình cụ thể và có thể đưa ra kết luận chính xác hơn thì ta cần phải phân tích tình hình tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh theo các khía cạnh khác nhau.
2.2.2 Phân loại tín dụng trung và dài hạn
* Phân loại tín dụng trung dài hạn theo thành phần kinh tế
Bảng 2.6: Dư nợ trung dài hạn theo thành phần kinh tế
Đơn vị: tỷ VND
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 năm 2010
Số tìên % số tiền % so với 2008 Số tiền % so với 2009
Tổng 179.12 319.21 140.09 78.21 424.45 105.24 32.97 DNTN 27.08 15.12 44.75 14.02 17.67 65.25 51.02 12.02 6.27 14.01 DN ngoài quốc doanh 138.18 77.14 249.49 78.16 111.31 80.55 338.58 79.77 89.09 35.71 Hộ sản xuất 13.86 7.74 24.97 7.82 11.11 80.16 34.85 8.21 9.88 39.57 (Nguồn: Tổng hợp của phịng tín dụng)
Xem xét tín dụng trung và dài hạn theo thành phần kinh tế tại chi nhánh cho thấy cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng cao và tăng dần qua các năm cả về số lượng khách hàng cũng như dư nợ cho vay. Dư nợ tín dụng trung và dài hạn của doanh nghiệp ngoài quốc doanh năm 2008 là 138.18 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 77.14% trong tổng dư nợ trung dài hạn, năm 2009 là 249.49 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 78.16% , tăng 111.31 tỷ đồng so với năm 2008 và năm 2010 là 338.58 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 79.77% trong tổng dư nợ trung dài hạn và tăng 89.09 tỷ đồng so với năm 2009. Như vậy, dư nợ trung và dài hạn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng trên 77% trong tổng dư nợ trung và dài hạn mỗi năm. Đây là một con số khả quan trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Việc dư nợ tín dụng trung dài hạn của khu vực ngoài quốc doanh chiếm phần lớn và liên tục tăng qua các năm là do trên địa bàn mà chi nhánh Hồng Quốc Việt hoạt động có khá nhiều các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và chủ yếu là các doanh nghiệp xây lắp, đây là đối tượng khách hàng có nhu cầu vốn trung dài hạn khá cao tạo cơ hội để ngân hàng khai thác và phát triển hoạt động kinh doanh tín dụng của mình. Một ngun nhân nữa làm cho dư nợ khu vực này tăng lên nhanh chóng trong những năm gần đây là do việc thực hiện chỉ thị của chính phủ về sắp xếp, đổi mới, thực hiện cổ phần hoá DNNN, sau khi thực hiện cổ phần hoá, các doanh nghiệp trước là khách hàng của chi nhánh nay chuyển thánh doanh nghiệp ngoài quốc doanh
nhưng vẫn vay vốn cuả ngân hàng. Sau khi tiến hành đổi mới, các doanh nghiệp tự chịu trách nhiệm về hoạt động kinh doanh và kết quả của mình, do vậy, các doanh nghiệp không ngừng đổi mới phương thức hoạt động để cạnh tranh, tồn tại và phát triển. Vì vậy, nhu cầu vay vốn trung và dài hạn của nhóm khách hàng này có chiều hướng gia tăng nhằm đổi mới máy móc, thiết bị, cơng nghệ thơng tin…..
Các khoản tín dụng đối với nhóm khách hàng này vẫn đảm bảo chất lượng nên ngân hàng vẫn tiếp tục vho vay và bản thân ngân hàng cũng nỗ lự trong việc giữ quan hệ với khách hàng cũ và tăng
Dư nợ tín dụng trung dài hạn của DNNN trong những năm qua có tăng lên về số tuyệt đối nhưng tỷ trọng trong tổng dư nợ trung dài hạn tại chi nhánh lại giảm dần. Cụ thể, năm 2008 dư nợ trung dài hạn của DNNN đạt 27.08 tỷ đồng chiếm 15.12 % trong tổng dư nợ trung dài hạn, năm 2009 đạt 44.75 tỷ đồng tăng 17.67 tỷ đồng so với năm 2008 nhưng chỉ chiếm tỷ trọng là 14.02% trong tổng dư nợ, và đến năm 2010, dư nợ trung dài hạn đạt 51.02 tỷ đồng tăng 6.27 tỷ đồng so với năm 2009 nhưng tỷ trọng trong tổng dư nợ trung dài hạn giảm xuống còn 12.02%. Việc tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn của các DNNN giảm là do một phần lớn các doanh nghiệp nhà nước thực hiện chuyển đổi, cơ cấu lại hoạt động và chuyển sang khu vực ngồi quốc doanh, do đó nhu cầu vay trung hạn của nhóm khách hàng này khơng nhiều, chủ yếu là vay dài hạn để tài trợ cho các dự án, cơng trình quan trọng đối với sự phát triển của đất nước.
Ngồi ra, Ngân hàng cịn cho vay trung dài hạn đối với các hộ sản xuất. Dư nợ trung dài hạn hàng năm của các hộ sản xuất chiếm trên 7% dư nợ trung dài hạn và có xu hướng tăng lên qua các năm. Điều đó có thể giải thích là do cùng với sự phát triển của nền kinh tế, các hộ sản xuất cũng tăng cường việc mở rộng quy mô cũng như cải tiến phương thức làm ăn và kéo theo đó là nhu cầu
vốn trung dài hạn của các hộ sản xuất tăng lên. Mặc dù dư nợ tín dụng trung dài hạn của các hộ sản xuất chỉ chiếm 1 tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ nhưng nó cho thấy dấu hiệu tốt về một nhóm khách hàng tiềm năng của ngân hàng.
Tóm lại, nhìn chung tình hình tín dụng trung và dài hạn theo thành phần kinh tế của ngân hàng TMCP Qn Đội chi nhánh Hồng Quốc Việt có nhiều khả quan và ngày càng phát triển.
*Phân loại dư nợ tín dụng trung và dài hạn theo ngành kinh tế
Bảng 2.7: Dư nợ tín dụng trung dài hạn theo ngành kinh tế
Đơn vị: tỷ VND
Chỉ tiêu
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
số tiền % số tiền % so với 2008 số tiền % so với 2009 số tiền % số tiền % Tổng 179.12 319.21 140.09 78.21 424.45 105.2 32.97 công nghiệp 137.44 76.73 231.17 72.42 93.73 68.20 295.12 69.53 63.95 27.66 nông nghiệp 0 0 0 0 0 0 0 0 dịch vụ 41.68 23.27 88.04 27.58 46.36 111.23 129.33 30.47 41.29 46.90 (Nguồn: Tổng hợp của phịng tín dụng)
Từ bảng số liệu ta có thể thấy: Phân loại dư nợ trung dài hạn theo ngành kinh tế chỉ bao gồm dư nợ của ngành cơng nghiệp và dịch vụ cịn ngành nơng nghiệp thì dư nợ bằng 0. Trong đó, dư nợ trung dài hạn của ngành cơng nghiệp chiếm tỷ trọng cao với khoảng 70% trong tổng dư nợ trung dài hạn tuy nhiên lại có xu hướng giảm dần hàng năm thay vào đó là sự tăng lên của tỷ trọng ngành
dịch vụ. Cụ thể, năm 2008 tỷ trọng dư nợ trung dài hạn ngành cơng nghiệp chiếm 76.73% cịn ngành dịch vụ chiếm 23.27% trong tổng dư nợ trung dài hạn, năm 2009 tỷ trọng của ngành cơng nghiệp giảm xuống cịn 72.42% và tỷ trọng ngành dịch vụ tăng lên 27.58%, và đến năm 2010, ngành công nghiệp chỉ chiếm 69.53% và ngành dịch vụ đã tăng lên 30.47% trong tổng dư nợ trung dài hạn. Trong dư nợ trung dài hạn không có dư nợ của ngành nơng nghiệp vì trên địa bàn ngân hàng hoạt động khơng có các hộ sản xuất nơng nghiệp vì vậy nhu cầu vay của nhóm khách hàng này bằng 0. còn tỷ trọng dư nợ ngành dịch vụ ngày càng tăng vì nền kinh tế phát triển nhanh, nhu cầu về các loại về các loại hình dịch vụ tăng đột biến khiến cho nhu cầu vốn cũng tăng. Tuy nhiên, tỷ trọng giữa ngành công nghiệp và thương mại, dịch vụ vẫn chưa cân xứng, ngân hàng cần phải tăng hơn nữa tỷ trọng của ngành dịch vụ.
* Phân loại tín dụng trung và dài hạn theo loại tiền
Bảng 2.8: Dư nợ tín dụng trung dài hạn theo loại tiền
ĐVT: tỷ VND
Chỉ tiêu
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Số tiền % Số tiền % So với năm 2008 Số tiền % So với năm 2009
Sô tiền % Số tiền %
Tổng 179.12 319.21 140.09 78.21 424.45 105.24 32.97
VND 138.85 77.52 255.53 80.05 116.68 84.03 362.14 85.32 106.61 41.72 Ngoại
tệ 40.27 22.48 63.68 19.95 23.41 58.14 62.31 14.68 -1.37 -2.16
(Nguồn tổng hợp từ phịng tín dụng)
Xét dư nợ tín dụng trung và dài hạn theo loại tiền ta thấy cho vay bằng VND của chi nhánh chiếm tỷ trọng chủ yếu với trên 77% tổng dư nợ. Cho vay bằng ngoại tệ của chi nhánh chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ và giảm dần qua các năm. Cụ thể, năm 2008 cho vay bằng ngoại tệ chỉ chiếm 22.5% trong tồng dư nợ trung và dài hạn, năm 2009 giảm xuống còn 19.95% và đến năm 2010 tỷ lệ này giảm cịn 14.68%. Điều này có thể giải thích là do trong thời gian gần đây, đặc
biệt là năm 2010 tỷ giá đồng USD tăng mạnh nên khách hàng ngại vay bằng động USD mà ngoại tệ cho vay của ngân hàng chủ yếu là USD. Bên cạnh đó, NHNN đang tiến hành hạn chế và tiến dần tới chấm dứt cho vay bằng ngoại tệ bằng việc tăng dự trữ bắt buộc đối với ngoại tệ đồng thời tạo ra sự chênh lệch hợp lý giữa lãi suất ngoại tệ và VND, từ đó, buộc ngân hàng phải hạ lãi suất tiền gửi ngoại tệ và tăng lãi suất cho vay ngoại tệ. Điều này sẽ làm cho các doanh nghiệp ít quan tâm hơn đến vay ngoại tệ
*Phân loại theo tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn
Bảng 2.9: Dư nợ tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn
ĐVT: Tỷ VND
Chỉ tiêu
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Số tiền % Số tiền % So với năm 2008 Số tiền % So với năm 2009
Sô tiền % Số tiền %
Tổng 179.12 319.21 140.09 78.21 424.45 105.24 32.97
Trung
hạn 67.06 37.44 115.65 36.23 48.59 72.45 147.16 34.67 31.51 27.24 Dài hạn 112.06 62.56 203.56 63.77 91.50 81.66 277.29 65.33 73.73 36.22
(Nguồn tổng hợp từ phịng tín dụng)
Trong dư nợ cho vay trung dài hạn thì dư nợ dài hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn với hơn 60% và tăng lên qua các năm. Tín dụng trung hạn của chi nhánh tuy chiếm tỷ trọng nhỏ hơn nhưng vẫn tăng lên về số tuyệt đối. Sự tăng lên về tỷ trọng tín dụng dài hạn có thể là do khách hàng của chi nhánh tăng cường đầu tư xây dựng cơ sở hạn tầng hoặc đầu tư vào các dự án, cơng trình quan trọng nên nhu cầu vay dài hạn tăng lên.
Qua những phân tích ở trên ta thấy, chất lượng tín dụng của ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hồng Quốc Việt trong thời gian qua có những
biến chuyển tích cực nhưng vẫn cịn nhiều hạn chế. Việc phân loại dư nợ theo các tiêu thức khác nhau để thấy được khả năng phân tán rủi ro trong hoạt động để tránh tập trung dư nợ quá nhiều vào một ngành hay một khu vực nhất định, tránh tình trạng mất khả năng thanh tốn khi ngành hay khu vực kinh tế đó rơi vào tình trạng khủng hoảng nhằm đảm bảo an tồn vốn trong kinh doanh tiền tệ tín dụng và nâng cao chất lượng các khoản tín dụng