7 239 8,8 Tổng nguồn vốn huy
2.3.2.1 Nhận biết rủi ro tớn dụng
Rủi ro tớn dụng luụn là một vấn đề được quan tõm đặc biệt đối với mọi ngõn hàng. NHNNo & PTNT VN núi chung và NHNNo & PTNT chi nhỏnh tỉnh Nghệ An núi riờng luụn ý thức được vai trũ to lớn của hoạt QTRRTD. Việc nhận diện rủi ro là bước đầu tiờn trong quỏ trỡnh này. Tại NHNNo & PTNT chi nhỏnh tỉnh Nghệ An, việc nhận diện RRTD do phũng tớn dụng phụ trỏch và được tiến hành như sau:
Bước 1: Cỏn bộ tớn dụng sàng lọc hồ sơ khỏch hàng:
Khi cỏc bộ hồ sơ vay vốn được gửi đến ngõn hàng NHNNo & PTNT chi nhỏnh tỉnh Nghệ An, tuỳ theo loại hỡnh khỏch hàng: phỏp nhõn, doanh nghiệp tư nhõn, cụng ty hợp danh; loại cho vay: vay ngắn hạn, vay trung dài hạn; phương thức cho vay: từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay theo dự ỏn; quy mụ dự ỏn, phương ỏn; đối tượng cho vay: sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống; cho vay nội tệ, ngoại tệ để cú một nội dung sàng lọc thớch hợp, bao gồm cỏc nội dung sau: năng lực phỏp luật dõn sự, năng lực hành vi dõn sự, khả năng tài chớnh, mục đớch vay vốn, phương ỏn sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, tài sản làm bảo đảm tiền vay. Khỏch vay vốn của NHNNo & PTNT chi nhỏnh tỉnh Nghệ An chủ yếu là cỏc hộ kinh tế cỏ nhõn nhu cầu những mún vay khụng nhiều, khỏch gửi chủ yếu từ những đồng tiền nhàn rỗi trong khu vực dõn cư với những mún tiền khụng lớn. Việc xỏc định được khỏch hàng chớnh là những người dõn trờn địa bàn cú lý lịch phỏp nhõn khụng tốt đó phỏt hiện được những hồ sơ vay vốn tiềm ẩn được rủi ro cho ngõn hàng.
Trưởng phũng tớn dụng cú trỏch nhiệm kiểm tra tớnh hợp lệ, hợp phỏp của bộ hồ sơ vay vốn và bỏo cỏo thẩm định do cỏn bộ tớn dụng lập, tiến hành xem xột, tỏi thẩm định (nếu cần thiết) hoặc trực tiếp thẩm định trong trường hợp kiờm làm cỏn
GVHD: ThS. Lờ Nam Long 44SVTH: Đặng Việt Hà
Khoa Tài chớnh – Ngõn hàng
bộ tớn dụng, tỏi thẩm định (nếu cú). Từ đõy nhận diện được những hồ sơ vay vốn rủi ro cao và cú biện phỏp xử lý.
Cụng việc được tiến hành như sau:
Đối với khỏch hàng cỏ nhõn (vay vốn tiờu dựng): ngõn hàng thu thập cỏc
thụng tin như tuổi tỏc, thu nhập, tỡnh trạng hụn nhõn, cụng việc, lịch sử tớn dụng (đó từng vay vốn ở đõu, trả nợ vay như thế nào, khoản nợ tồn đọng nếu cú ra sao …) nhằm xỏc định khả năng trả nợ của khỏch hàng và ra quyết định.
Đối với khỏch hàng doanh nghiệp: ngõn hàng khụng những thu thập thụng tin
về tỡnh hỡnh tài chớnh, về hoạt động kinh doanh mà cũn phải tiến hành thẩm định tớnh khả thi của dự ỏn vay vốn để ra quyết định tớn dụng. Trong giai đoạn này thỡ rủi ro lớn nhất cú thể xảy ra đối với ngõn hàng là rủi ro về đạo đức, khỏch hàng cố tỡnh cung cấp những thụng tin sai lệch cho ngõn hàng nhằm qua được vũng thẩm định.
Thường ở giai đoạn này ngõn hàng cú thể gặp phải hai sai lầm cơ bản:
Trường hợp thứ nhất là khỏch hàng được đỏnh giỏ tốt và ngõn hàng chấp nhận cho vay nhưng khỏch hàng đú lại khụng cú khả năng trả nợ đỳng hạn.
Trường hợp thứ hai là khỏch hàng bị đỏnh giỏ là khụng tốt và ngõn hàng khụng lựa chọn để cho vay vốn nhưng thực tế là khỏch hàng đú lại cú thể trả nợ vay đỳng hạn cho ngõn hàng, trường hợp này ngõn hàng đó mất đi khỏch hàng tốt.
Rừ ràng cỏi mà ngõn hàng đỏnh mất khụng đơn giản chỉ là một hợp đồng vay hiệu quả trong hiện tại. Điều nguy hiểm hơn là khỏch hàng bị từ chối sẽ đi tỡm một ngõn hàng khỏc và điều này lại liờn quan đến tớnh cạnh tranh. Ngõn hàng khụng những đỏnh mất cơ hội mà lại cũn để cơ hội đú rơi vào tay đối thủ cạnh tranh. Với NHNNo & PTNT chi nhỏnh tỉnh Nghệ An, thực tế là cỏn bộ tớn dụng ngõn hàng cũng chỉ quan tõm và tớnh toỏn được bao nhiờu khoản vay được đỏnh giỏ là tốt nhưng sau đú lại gặp vấn đề mà chưa bao giờ thống kờ được cú bao nhiờu khỏch hàng tốt mỡnh đó bỏ qua.
Khoa Tài chớnh – Ngõn hàng
Loại Đặc điểm Mức đụ rủi ro
AAA: Loại tối ưu Điểm tớn dụng tốt nhất dành cho cỏc khỏch hàng cú chất lượng tớn dụng tốt nhất.
_ Tỡnh hỡnh tài chớnh mạnh _ Năng lực cao trong quản trị _ Hoạt động đạt hiệu quả cao _ Triển vọng phỏt triển lõu dài
_ Rất vững vàng trước những tỏc động của mụi trường kinh doanh
_ Đạo đức tớn dụng cao
Thấp nhất
AA: Loại ưu
_ Khả năng sinh lời tốt
_ Hoạt động hiệu quả và ổn định _ Quản trị tốt
_ Triển vọng phỏt triển lõu dài _ Đạo đức tớn dụng tốt
Thấp nhưng về dài hạn
cao hơn khỏch hàng loại AA+
A: Loại tốt
_ Tỡnh hỡnh tài chớnh ổn định nhưng cú những hạn chế nhất định.
_ Hoạt động hiệu quả nhưng khụng ổn định như khỏch hàng loại AA.
_ Quản trị tốt
Thấp
BBB: Loại khỏ
_ Hoạt động hiệu quả và cú triển vọng trong ngắn hạn.
_ Tỡnh hỡnh tài chớnh ổn định trong ngắn hạn do cú một số hạn chế về tài chớnh và năng lực quản lý và cú thể bị tỏc động mạnh bởi cỏc điều kiện kinh tế, tài chớnh trong mụi trường kinh doanh.
Trung bỡnh
BB: Loại trung bỡnh khỏ
_ Tiềm lực tài chớnh trung bỡnh, cú những nguy cơ tiềm ẩn
_ Hoạt động kinh doanh tốt trong hiện tại nhưng dễ bị tổn thương bởi những biến động lớn trong kinh doanh do cỏc sức ộp cạnh tranh và sức ộp từ nền kinh tế núi chung.
Trung bỡnh, khả năng trả
nợ gốc và lói trong tương lai ớt được đảm bảo hơn khỏch hàng loại BB+.
B: Loại trung bỡnh
_ Khả năng tự chủ tài chớnh thấp, dũng tiền biến động
Cao, do khả năng tự chủ
tài chớnh thấp. Ngõn hàng
GVHD: ThS. Lờ Nam Long 46SVTH: Đặng Việt Hà
Khoa Tài chớnh – Ngõn hàng
Loại Đặc điểm Mức đụ rủi ro
_ Hiệu quả hoạt động kinh doanh khụng cao, chịu nhiều sức ộp cạnh tranh mạnh mẽ hơn, dễ bị tỏc động lớn từ những biến động kinh tế nhỏ.
chưa cú nguy cơ mất vốn ngay nhưng về lõu dài sẽ khú khăn nếu tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh của khỏch hàng khụng được cải thiện.
CCC: Loại dưới trung bỡnh
_ Hiệu quả hoạt động thấp, kết quả kinh doanh nhiều biến động
_ Năng lực tài chớnh yếu, bị thua lỗ trong một hay một số năm tài chớnh gần đõy và hiện tại đang vật lộn để duy trỡ khả năng sinh lời.
_ Năng lực quản lý kộm Cao, là mức cao nhất cú thể chấp nhận; xỏc suất vi phạm hợp đổng tớn dụng cao, nếu khụng cú những biện phỏp kịp thời, ngõn hàng cú nguy cơ mất vốn trong ngắn hạn.
CC: Loại xa dưới trung bỡnh
_ Hiệu quả hoạt động thấp
_ Năng lực tài chớnh yếu kộm, đó cú nợ quỏ hạn (dưới 90 ngày). _ Năng lực quản lý kộm Rất cao, khả năng trả nợ ngõn hàng kộm, nếu khụng cú những biện phỏp kịp thời, ngõn hàng cú nguy cơ mất vốn trong ngắn hạn.
C: Loại yếu kộm
_ Hiệu quả hoạt động rất thấp, bị thua lỗ, khụng cú triển vọng phục hổi.
_ Năng lực tài chớnh yếu kộm, đó cú nợ quỏ hạn. _ Năng lực quản lý kộm
Rất cao, ngõn hàng sẽ
phải mất nhiều thời gian và cụng sức để thu hổi vốn cho vay.
D: Loại rất yếu kộm
_ Cỏc khỏch hàng này bị thua lỗ kộo dài, tài chớnh yếu kộm, cú nợ khú đũi, năng lực quản lý kộm.
Đặc biệt cao, ngõn hàng
hầu như sẽ khụng thể thu hổi được vốn cho vay.
Nguồn:Sổ tay tớn dụng Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển Nụng thụn Việt Nam Bước 2: Nhận biết cỏc khoản vay cú vấn đề khi giỏm sỏt khoản vay
Khoa Tài chớnh – Ngõn hàng
Do đặc trưng nhiều huyện của tỉnh Nghệ An kinh tế chủ yếu dựa vào sản xuất nụng, lõm, ngư nghiệp nờn hiệu quả kinh tế phụ thuộc rất nhiều vào tự nhiờn. Thiờn tai dẫn đến mất mựa dẫn đến thua lỗ và khỏch hàng mất đi khả năng trả nợ. Đõy là một rủi thường gặp của ngõn hàng NHNNo & PTNT chi nhỏnh tỉnh Nghệ An. Đối với doanh nghiệp, những diễn biễn bất lợi của thị trường khiến họ gặp khú khăn hoặc xuất phỏt từ chớnh hoạt động kinh doanh thiếu hiệu quả khiến họ khụng trả được lói vay và gốc vay đỳng hạn. Cũng nhiều trường hợp khỏch hàng cố tỡnh khụng trả nợ đỳng hạn bằng cỏch cố gắng đưa ra bằng chứng chứng minh tài chớnh khú khăn.
Khõu giỏm sỏt khỏch hàng vay vốn tại NHNNo & PTNT chi nhỏnh tỉnh Nghệ An do phũng tớn dụng tiến hành nhưng độ tin cậy chưa cao. Đối với tài sản thế chấp nhiều khi việc định giỏ sai giỏ trị TSĐB dẫn đến rủi ro cho ngõn hàng. Cụng tỏc thẩm định hồ sơ trước khi vay vốn khỏch hàng cũn chưa chớnh xỏc và chặt chẽ nờn trong quỏ trỡnh cho vay khú kiểm tra về mục đớch sử dụng vốn của người vay.
Một vớ dụ trờn địa bàn thành phố Vinh, nhờ sự giỏm sỏt của cỏn bộ tớn dụng đó phỏt hiện được nhiều khoản vay sử dụng vốn sai mục đớch của cỏc doanh nghiệp xõy dựng nhỏ. Khi lập hồ sơ vay vốn, mục đớch khoản vay họ đưa ra là bổ sung vốn lưu động, nhưng khi đó nhận được vốn từ ngõn hàng nhiều khoản vay được sử dụng vào việc thanh toỏn nợ tại một ngõn hàng khỏc. Nhưng khõu giỏm sỏt này cũng là một khú khăn cho cỏn bộ tớn dụng khi họ khụng thực sự hiểu về lĩnh vực chuyờn mụn khỏc như xõy dựng, sản xuất khỏc.