7 239 8,8 Tổng nguồn vốn huy
2.3.1.1 Mụ hỡnh đo lường rủi ro tớn dụng ở ANZ.
Phương phỏp sử dụng hệ thống chuyờn gia là phương phỏp đo lường rủi ro
tớn dụng truyền thống mà ANZ đú ỏp dụng phổ biến. Trờn thực tế, ANZ đặt ra một giới hạn tớn dụng nghiờm ngặt đối với từng mức độ rủi ro khỏc nhau. Tiờu chuẩn quan trọng nhất để đỏnh giỏ ở đõy là “năng lực tài chớnh” để đảm bảo cho người
Khoa Tài chớnh – Ngõn hàng
vay cú khả năng đỏp ứng nghĩa vụ của hợp đồng, đặc biệt là khả năng hồn trả vốn và lói. “Tài sản thế chấp” là một tiờu chuẩn kế tiếp để ủng hộ cho quyết định cho vay.
Phương phỏp đo lường tớn dụng nội bộ
ANZ ỏp dụng xỏc suất khụng trả được nợ như là một tiờu chớ chủ chốt để
đỏnh giỏ độ tin cậy của người vay. Tiờu chuẩn này được thực hiện bởi quỏ trỡnh xếp hạng tớn dụng của ANZ thể hiện qua hệ thống xếp hàng nội bộ đối với khỏch hàng. Cơ sở dữ liệu này được hỡnh thành dựa trờn cỏc số liệu về số kiệu trong quỏ khứ của khỏch hàng bao gồm: cỏc khoản nợ phải trả, cỏc khoản nợ trong hạn, và cỏc khoản nợ khụng thu hồi. Hệ thống xếp hạng tớn dụng của ANZ được thiết kế tham khảo tổ chức đỏnh giỏ mức tớn nhiệm standard & Poor. Cuối cựng là, cỏc cụng cụ đỏnh giỏ tớn nhiệm sẽ phự jowjp với Basel II và kèm theo là một chớnh sỏch quản lớ tớn dụng chặt chẽ và được ANZ thống qua từng thời kỡ.
Phương phỏp Raroc
Ngõn hàng ANZ ỏp dụng phương phỏp Raroc và xem đõy là phương phỏp tớnh
hiệu quả khoản vay. Theo ANZ, phương phỏp Raroc đảm bảo rằng một khoản vay chỉ được thụng qua khi và chỉ khi khoản vay đem lại hớa trị cho cổ đụng. Nếu RAROC của khoản vay thấp hơn ROE thỡ khản vau sẽ từ chối, tuy nhiờn nếu lớn hơn sẽ được thụng qua (33). Dựa trờn nguyờn tắc này, tiờu chuẩn RAROC cho cỏc khoatn vau được chấp nhận của ANZ trong suốt 5 năm được tớnh như sau:
Bảng2.13 ROE và RAROC đụ́i với cỏc khoản vay của ANZ
Year 2002 Year 2003 Year 2004 Year 2005 Year 2006
ROE 21.6% 20.6% 17.80% 15.50% 18.02%
RAROC >21.60% >20.60% >17.80% >15.50% >18.02%
GVHD: ThS. Lờ Nam Long 42SVTH: Đặng Việt Hà
Khoa Tài chớnh – Ngõn hàng
Nguồn:ANZ consolidated annual report 2002-2006
2.3.1.2 Mụ hỡnh tổ chức quản lớ rủi ro ở ANZ
ANZ đo lường rủi ro theo mụ hỡnh tập trung. Để đảm bảo quyết định tớn dụng được chặt chẽ và rừ ràng, cấu trỳc của hoạt động quản lớ rủi ro ở ANZ chia làm 2 bộ phận: Bộ phận 1: Business unit - Bộ phận Kinh doanh và quan hệ khỏch hàng - làm nhiệm quản lớ quan hệ khỏch hàng và định giỏ đối với tựng loại khỏch hàng, xem xột mức độ rủi ro, phõn phối vốn và chi phớ và Bộ phận 2: Relative
Credisr group - là bộ phận quản lớ rủi ro sẽ thẩm định cỏc khoản vay như là: phõn
tớch tài chớnh, cho điểm tớn dụng, xếp hạng tớn dụng, KMV, phõn tớch về khỏch hàng, cơ cấu và chứng khoỏn húa khoản vay, v.v.v. Đối với cỏc khoản vau lớn thỡ quyết định cuối cựng được đưa ra bởi ủy ban quản lớ rủi ro và hội đồng quản lớ rủi ro.
ANZ thành cụng trong việc giảm bớt rủi ro trong danh mục và cảu thiện chất lượng khoản vay đỏng kể trong vũng 5 năm qua. Cả tổng tài sản cú vấn đề và tài sản rũng cú vấn đề đều cú xu hướng giảm từ 1,258 triệu năm 2002 đến cũn 713 triệt USD và 690 triệu năm 2005 và 2006. Năm 2002 nợ khú đũi lờn đến đỉnh, và giảm chỉ cũn lần lượt 642,661 triệu USD năm 2005, 2006.
Xỏc định mức rủi ro cho phép, đỏnh giỏ thận trọng đối với khoản lụ̃
ANZ đó thực hiện một hệ thống quản lớ rủi ro tớn dụng bao gồm cỏc phương thức quản lớ rủi ro hiện đại và truyền thống. Quỏ trỡnh sử dụng phương phỏp hệ thống cỏc chuyờn gia, phương phỏp tớnh mức bự rủi ro, hệ thống xếp hạng nội bộ, phương phỏo raroc và var được thiết lập linh hoạt và phự hợp. Sự kết hợp này sẽ giỳp cho ngõn hàng xỏc định cỏc mức rủi ro cho phộp, cỏch đỏnh giỏ thận trọng đối với những khoản lỗ, tỡnh trạnh tài chớnh của danh mục tớn dụng hiện tại, cỏc khu vực,
Khoa Tài chớnh – Ngõn hàng
thành phần kinh tế cần được cấp tớn dụng và giới hạn tập trung cỏc danh mục tớn dụng mục tiờu.
2.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tớn dụng tại NHNNo & PTNT chi nhỏnhtỉnh Nghệ An. tỉnh Nghệ An.