Hệ thống thông tin phải cung cấp được các báo cáo hàng ngày cho ban quản lý , cho thấy những điểm nổi bật về mức độ rủi ro hối đoái và các trường hợp vượt hạn mức nếu có. Các thơng tin báo cáo này cần bao gồm đánh giá lại trạng thái ngoại tệ theo tỷ giá hối đoái thị trường. Điều này rất quan trọng trong công tác quản lý lãi lỗ chưa thực hiện đối với trạng thái ngoại tệ mở của ngân hàng.
Các báo cáo chuẩn hoá (bao gồm các báo cáo nêu trong phần 5.8.) cần được lập và trình cho Ban lãnh đạo một cách rõ ràng và chính xác, bao gồm:
Trạng thái ngoại tệ mở
Trạng thái thanh khoản ngoại tệ
Tổng số dư đối với từng đối tác và từng quốc gia so sánh với hạn mức.
Các trạng thái và số dư cần được báo cáo trên cơ sở tổng hợp. Các báo cáo này cần được lập và phê duyệt bởi nhân viên không trực tiếp tham gia và giao dịch ngoại tệ.
5.8. Báo cáo rủi ro hối đoái.
Khuyến nghị một số báo cáo liên quan đến quản lý rủi ro hối đối.
Báo cáo Mơ tả Mục đích Định kỳ Nguồn
1. Trạng tháingoại tệ ngoại tệ
Báo cáo Trạng thái ngoại tệ:
Trong Bảng cân đối kế toán
Báo cáo trạng thái ngoại tệ cho:
Tài sản và công nợ
Báo cáo nhanh về trạng thái ngoại tệ của tất cả các loại tiền chủ yếu, nêu bật
ít nhất hàng tuần
(Phụ thuộc vào mức độ
Ngồi bảng cân đối kế tốn Tài sản và cơng nợ ngoại bảng thuần để có kế hoạch theo dõi hoạt động ngoại hối của ngân hàng)
Báo cáo vượt hạn mức Tóm tắt những trường hợp vượt hạn mức trong tháng Phát hiện hạn mức bị vượt và xem xét các trường hợp vượt hạn mức có được phê duyệt trước hay không và đưa ra kế hoạch đảm bảo tuân thủ hạn mức trong tương lai
Hàng tháng Thủ công