5 Hệ thống hạn mức giao dịch và đầu tư rõ ràng và bắt buộc 7
7.7. Báo cáo rủi ro thị trường
Một số ví dụ về các báo cáo liên quan đến quản lý rủi ro thị trường:
Báo cáo Mô tả Mục đích Định kỳ Nguồn
Cơ cấu danh mục đầu tư
Phân tích các khoản đầu tư đang nắm giữ theo giá trị ghi sổ, đối chiếu với sổ cái, theo các tiêu chí:
Cổ phiếu hay chứng khoán
Đối tác hay bên phát
Tổng quan về danh mục giúp ban lãnh đạo có thể đánh giá được cấu trúc của danh mục hiện tại so với cơ cấu dự kiến, và phát hiện Ngắn hạn: Hàng tháng Dài hạn: Hàng quý Thủ công
hành
Ngành công nghiệp
Loại đầu tư hay nhóm tài sản
Loại tiền
Thời gian đáo hạn
Quốc gia mức tập trung trong danh mục. Báo cáo điều chỉnh theo thị trường
Phân tích các khoản đầu tư đang nắm giữ theo giá thị trường ước tính. Đối với các chứng khốn khơng được giao dịch rộng rãi, (ví dụ như các chứng khốn khơng được niêm yết) giá ước tính có thể là một khoảng giá trị.
Đánh giá hoạt động của danh mục và của từng loại chứng khoán dựa trên những thay đổi thị trường trong các giai đoạn Hàng tháng Thủ công Báo cáo đánh giá đầu tư vốn
Phân tích thêm về đầu tư vốn, bao gồm:
Điều kiện thị
trường/ngành
Thu nhập cổ tức cho toàn bộ danh mục và cho các khoản đầu tư vào mỗi doanh nghiệp
Quy mô, bản chất, mức độ phức tạp và rủi ro của mỗi doanh nghiệp
Tình hình tài chính gần đây của các doanh nghiệp, bao gồm số liệu lịch sử và dự đốn
Các thơng tin quản lý bổ sung để giúp ra quyết định về việc mua hay bán các khoản đầu tư
Nửa năm Thủ công