1
3.3.1.Kết quả sản xuất kinh doanh
Nhƣ chúng ta đã biết, mặt hàng xăng dầu chủ yếu là nhập khẩu nên mức độ ảnh hƣởng của thị trƣờng xăng dầu thế giới có tác động rất lớn đến thị trƣờng xăng dầu trong nƣớc. Trong năm 2008 vào giai đoạn đầu năm thị trƣờng dầu thô thế giới có mức tăng giá lên đỉnh điểm đạt trên 145 USD/thùng, nhƣng chỉ ngay sau đó giá dầu đã giảm không phanh về mức 33 USD/thùng vào tháng 12/2008 và cùng với nó là sự suy thoái của nền kinh tế. Đến năm 2009 nền kinh tế thế giới vẫn chƣa có sự phục hồi đáng kể nên nhu cầu về xăng dầu ở mức thấp. Đến năm 2010 mặc dù giá không biến động mạnh, nhƣng nguồn hàng trên thế giới có nhiều biến động. Có nhiều thời điểm xảy ra tình trạng khan hiếm nguồn hàng, hoặc các đầu mối kinh doanh xăng dầu bị lỗ không nhập hàng, chính vì lý do đó mà các khách hàng đã dồn về mua hàng của Petrolimex, làm cho sản lƣợng tăng cao.
Trong năm 2012 và đặc biệt là 2013, kinh tế trong nƣớc bị ảnh hƣởng bởi sự suy thoái của kinh tế thế giới, nên tốc độ tăng trƣởng kinh tế trong nƣớc nói chung
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
và tỉnh Quảng Ninh nói riêng bị chậm lại đã làm cho nhu cầu xăng dầu tăng chậm hơn các năm khác.
Trong bối cảnh đó, Xí nghiệp đã tận dụng rất tốt lợi thế của mình là nguồn hàng ổn định, uy tín chất lƣợng tốt, có chính sách phù hợp với từng thời kỳ nên vẫn duy trì đƣợc sự tăng trƣởng và có lợi nhuận trong kinh doanh, mặc dù tỷ lệ tăng không cao.
Kết quả sản xuất kinh doanh của Xí nghiệp năm 2010, 2011, 2012, 2013 đƣợc thể hiện qua bảng sau:
Bảng 3.1. Kết quả sản xuất kinh doanh của Xí nghiệp
STT Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 I Khối lƣợng xuất bán (m3) 192.024 217.732 234.528 245.949 II Kết quả HĐSXKD 1 Tổng doanh thu (Tỷ đồng) 1.875 2.339 3.113 4.308 2 Giá vốn (tỷ đồng) 1.806 2.253 3.022 4.212 3 Tổng chi phí (tỷ đồng) 48 54 57 61 4 Chi phí bình quân (đ/lít) 250 248 243 248
5 Tổng lợi nhuận trƣớc thuế (Tỷ đồng) 15 19 25 35 6 Tỷ suất lợi nhuận/doanh thu (%) 0,8 0,8 0,8 0,8
III Tổng số thuế & các khoản phải nộp
NSNN (Tỷ đồng) 75 85 101 166
IV Tổng nguồn vốn kinh doanh
(Tỷ đồng) 99 110 121 145
Vốn chủ sở hữu 12 12 12 34
V Tổng quĩ lƣơng(Triệu đồng) 16.552 18.550 19.012 19.850
1 Số lƣợng CBCNV(ngƣời) 320 320 320 320
2 Tiền lƣơng bình quân (triệu
đồng/ngƣời/tháng) 4,31 4,83 4,95 5,17
VI Năng suất lao động bình quân
(m3/ngƣời/tháng) 50 56,7 61 64
(Nguồn: Báo cáo Quyết toán năm 2010,2011,2012,2013 của Phòng Kế toán Xí nghiệp cung cấp)
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Qua bảng 3.1 ta thấy: sản lƣợng xăng dầu xuất bán trực tiếp qua các năm đều tăng so với năm trƣớc, tuy nhiên việc tăng giảm không đều, năm 2011 sản lƣợng tăng so với năm 2010 là 13,3%, năm 2012 tăng 7,7% so với năm 2011 và năm 2013 tăng 5% so với năm 2012.
Doanh thu có mức tăng trƣởng rất cao một phần là do tăng sản lƣợng xuất bán một phần do yếu tố giá tăng. Năm 2011 doanh thu tăng 24,7% từ 1.875 tỷ đồng lên 2.339 tỷ đồng. Trong đó sản lƣợng tăng làm doanh thu tăng 13,3%, giá bán tăng làm doanh thu tăng 10%. Năm 2012 doanh thu tăng so với năm 2011 là 33% từ 2.339 tỷ đồng lên 3.113 tỷ đồng. Trong đó sản lƣợng tăng làm doanh thu tăng 7,7%, giá bán tăng làm doanh thu tăng 23,8%. Năm 2013 doanh thu tăng 38,4% so với năm 2012, từ 3.113 tỷ đồng lên 4.308 tỷ đồng. Trong đó sản lƣợng tăng làm doanh thu tăng 5%, giá bán tăng làm doanh thu tăng 31,8%. Qua phân tích trên cho thấy, việc tăng doanh thu của Xí nghiệp những năm qua chủ yếu do tăng giá bán.
Chi phí trong kinh doanh cũng có sự gia tăng tƣơng đối đều so giữa các năm, tuy nhiên đánh giá trên chi phí bình quân 1 lít xăng dầu xuất bán thì chi phí có xu hƣớng giảm. Trong năm 2013, chi phí tăng cao là do Xí nghiệp đầu tƣ thêm cửa hàng và thiết bị phục vụ kinh doanh nên chi phí khấu hao cao.
Lợi nhuận có sự gia tăng liên tục giữa các năm: năm 2011 tăng 26,7% so với năm 2010; năm 2012 tăng 31,5% với năm 2011 và năm 2013 tăng 40% so với năm 2012. Mức tăng của lợi nhuận có xu hƣớng tăng dần qua các năm. Tỷ suất lợi nhuận/ doanh thu ổn định ở mức 0,8% trong các năm.
Các khoản thu nộp cho Ngân sách nhà nƣớc tăng giữa các năm: Năm 2011 tăng 13,3% so với năm 2010; năm 2012 tăng 18,8% so với năm 2011 và năm 2013 tăng là 64% so với năm 2012. Các khoản thu nộp ngân sách bao gồm cả các khoản thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân và các khoản phí (thuế) môi trƣờng.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Tổng số lao động của Xí nghiệp trong 4 năm không tăng về số tuyệt đối. Tính đến hết thời điểm ngày 31/12/2013 là 320 ngƣời.
Năng suất lao động bình quân liên tục tăng: năm 2011 là 56,7 m3/ngƣời/tháng tăng 13,4% so với năm 2010; năm 2012 là 61 m3/ngƣời/tháng, tăng 7,6% so với năm 2011 và năm 2013 là 64 m3/ngƣời/tháng, tăng 5% so với năm 2012.
Trong những năm qua Xí nghiệp bố trí lao động hợp lý, phát huy đƣợc năng lực làm việc của CBCNV. Trong 3 năm qua số lao động gián tiếp chiếm bình quân là 14%, số lao động trực tiếp chiếm 86%. Trong đó tỷ lệ lao động nữ chiếm 80% tổng số lao động trực tiếp. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Thu nhập bình quân của ngƣời lao động có tăng nhƣng ở mức rất thấp, năm 2011 là 4,83 triệu đồng/ngƣời/tháng, tăng 12% so với năm 2010; năm 2012 là 4,95 triệu đồng/ngƣời/tháng, tăng 2,5% so với năm 2011 và 2013 là 5,17 triệu đồng/ngƣời/tháng, tăng 4,4% so với năm 2012.
Trong 4 năm qua Xí nghiệp đảm bảo cung cấp hàng hoá kịp thời, đảm bảo chất lƣợng xăng dầu cung cấp ra thị trƣờng, góp phần bình ổn giá xăng dầu thị trƣờng trong nƣớc, đảm bảo thu nộp thuế đầy đủ vào Ngân sách nhà nƣớc.