cơ cấu tín dụng theo ngành nghề khá hợp lý và đồng đều, năm 2010 và năm 2011 tập trung chủ yếu vào lĩnh vực thương mại, nông lâm nghiệp thuỷ sản và dịch vụ cá nhân, công cộng; năm 2012 và quý II/2013 tập trung chủ yếu cho vay đối với ngành thương mại, nông lâm nghiệp thuỷ sản và xây dựng; chủ yếu tài trợ đối với những ngành được Nhà nước và Chính phủ khuyến khích gia tăng sản xuất, kinh doanh. Đối với lĩnh vực tư vấn và kinh doanh bất động sản, Sacombank ln duy trì tỷ lệ cho vay hợp lý, chỉ khoản từ 3% đến 6% trong danh mục cho vay để giảm thiểu những rủi ro có thể xảy ra trong q trình cấp tín dụng, khi tình hình bất động sản có nhiều biến động như hiện nay.
Bảng 2.5: Bảng dƣ nợ cho vay theo loại hình ngành nghề
Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Tỷ trọng Năm 2011 Tỷ trọng Năm 2012 Tỷ trọng 2013 QII/ Tỷ trọng Thương mại 11.793 14% 12.286 15% 14.832 16% 13.851 13%
Nông lâm nghiệp thuỷ sản 35.795 43% 38.340 48% 4.437 15% 15.704 15%
Xây dựng 5.515 7% 5.638 7% 12.956 14% 18.218 17%
DV cá nhân và cộng đồng 7.224 9% 6.921 9% 5.989 6% 8.745 8%
Kho bãi, GTVT và TTLL 2.041 2% 2.036 3% 2.706 3% 2.977 3%
Giáo dục và đào tạo 2.174 3% 2.330 3% 2.837 3% 3.626 3%
Tư vấn, kinh doanh BĐS 2.802 3% 3.569 4% 4.647 5% 6.394 6%
Nhà hàng và khách sạn 897 1% 989 1% 1.126 1% 2.234 2%
Các ngành nghề khác 14.243 17% 8.430 10% 34.549 37% 34.967 33%
Tổng cộng 82.484 100% 80.539 100% 94.079 100% 106.716 100%
2.2.2.2. Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn: Trong giai đoạn 2010 – 2013, các
khoản vay ngắn hạn có tỷ trọng cao nhất trong danh mục cho vay của Sacombank, tiếp đến là nợ trung hạn, và nợ dài hạn. Chi tiết được thể hiện Bảng 2.6 - Bảng dư nợ cho vay theo kỳ hạn của Sacombank.
Bảng 2.6 - Bảng dƣ nợ cho vay theo kỳ hạn.
Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Tỷ trọng Năm 2011 Tỷ trọng Năm 2012 Tỷ trọng 2013 QII/ Tỷ trọng Nợ ngắn hạn 51.904 63% 49.973 62% 59.116 63% 63.767 60% Nợ trung hạn 16.282 20% 16.330 20% 21.447 23% 28.332 27% Nợ dài hạn 14.298 17% 14.236 18% 13.516 14% 14.618 14% Tổng cộng 82.484 100% 80.539 100% 94.079 100% 106.717 100%
Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank
Trong điều kiện kinh tế phát triển nhanh, có nhiều biến động và cạnh tranh như hiện nay thì nhu cầu vay vốn của thị trường khá lớn, trong đó nhu cầu vay vốn ngắn hạn để phục vụ cho sản xuất kinh doanh, nhu cầu vay vốn trung dài hạn để mở rộng và phát triển sản xuất nhằm góp phần tăng trưởng kinh tế. Tuy nhiên, loại hình cho vay trung dài hạn thì ẩn chứa nhiều rủi ro hơn ngắn hạn vì thời gian thu hồi vốn vay dài hơn, NH không lường trước được những rủi ro có thể xảy ra như rủi ro lãi suất, thiên tai,... Mặt khác, nguồn vốn huy động của các NH chủ yếu là ngắn hạn và ngân hàng dùng vốn ngắn hạn để đầu tư cho vay trung dài hạn thì nguồn vốn này sẽ khơng được đảm bảo an tồn, tính thanh khoản của ngân hàng bị hạn chế. Vì vậy, để đảm bảo nguồn vốn Sacombank đã chú trọng và đẩy mạnh loại hình cho vay ngắn hạn tỷ lệ cho vay ngắn hạn được duy trì ở mức như hiện nay là hoàn toàn hợp lý.
2.2.2.3. Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo thành phần kinh tế: Bảng 2.7 - Bảng dƣ nợ cho vay theo thành phần kinh tế.
Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Tỷ trọng Năm 2011 Tỷ trọng Năm 2012 Tỷ trọng 2013 QII/ Tỷ trọng Cho vay các TCKT 51.608 63% 53.284 66% 61.166 65% 67.727 63%
Cho vay cá nhân 30.876 37% 27.255 34% 32.913 35% 38.989 37%
Tổng cộng 82.484 100% 80.539 100% 94.079 100% 106.716 100%
Với định hướng là ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, đối tượng khách hàng chủ yếu của Sacombank là khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ. Trong giai đoạn 2010 – 2013, tỷ trọng cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp có xu hướng giảm trong khi đó khách hàng cá nhân lại có xu hướng tăng nhẹ.Thu nhập từ nhóm khách hàng này là rất lớn do đặc điểm của nền kinh tế nước ta, tuy nhiên các đối tượng khách hàng này có trình độ quản lý cịn kém, chưa đầu tư đúng mức vào việc cải tiến cơ cấu bộ máy tổ chức, phát triển nhân lực, đầu tư chiều sâu..., cũng gây trở ngại khơng nhỏ cho Sacombank. Bởi vì khi cho vay đối với các đối tượng khách hàng này, tình hình sản xuất kinh doanh của họ rất nhạy cảm trước những biến động hàng ngày của môi trường kinh tế, xã hội bên ngồi, kéo theo rủi ro trong q trình cấp tín dụng của Sacombank.
2.2.3. Kiểm sốt tỷ lệ nợ xấu
Tốc độ tăng trưởng tín dụng cao nhưng tính an toàn và hiệu quả của hoạt động tín dụng cuả Sacombank ln được đảm bảo, cụ thể trong nhiều năm qua, tỷ lệ nợ xấu của Sacombank trên tổng dư nợ luôn dưới 3%. Tuy nhiên, trong hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn những rủi ro, có thể đã biểu hiện ra ngồi nhưng cũng có những rủi ro tiềm ẩn, chưa phát sinh. Vì vậy, khơng thể nói việc quản trị RRTD của Sacombank là tốt mà phải liên tục cập nhật và thường xuyên tăng cường công tác quản trị RRTD song song với hoạt động cấp tín dụng của Sacombank, để giảm thiểu và hạn chế những rủi ro khơng đáng có.
Bảng 2.8 – Tình hình kiểm sốt nợ quá hạn tại Sacombank
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 QII/ 2013
Tổng tài sản 141,799 140,137 151,282 67,727
Dư nợ cho vay 77,486 79,429 98,728 109,288
Nợ quá hạn 444 463 1,950 2,723
Tỷ lệ nợ quá hạn/ Dư nợ 0,57% 0,58% 1,98% 2,49%
Cho vay/Tổng tài sản 54,64% 56,68% 65,26% 161,37%
Nợ xấu của Sacombank tăng nhanh qua các năm. Mặc dù dư nợ cho vay tăng nhưng tốc độ tăng của dư nợ chậm hơn tốc độ tăng của nợ xấu nên tỷ lệ nợ xấu tăng cao. Xét về giá trị thì nợ xấu năm 2012 tăng hơn 4 lần so với năm 2011. Nguyên nhân năm 2012 là năm khó khăn của nền kinh tế nói chung và có ảnh hưởng trực tiếp đến ngành ngân hàng, trên dưới 30% doanh nghiê ̣p bị phá sản , giải thể hoặc ngưng hoạt động; thị trường bất động sản ảm đạm; thị trường chứng khoán kém hấp dẫn; một số ngành nghề gặp khó khăn kéo dài như sắt thép , thủy hải sản , lúa gạo, điều,…Tổng hòa những yếu tố ấy đã làm cho tiềm lực tài chính của doanh nghiê ̣p suy giảm đáng kể, khả năng thanh toán nợ vay cho ngân hàng trở thành vấn đề nan giải, trong khi tài sản bảo đảm phần lớn là bất động sản lại khơng có tính thanh khoản,…Và kết quả tất yếu là nợ quá hạn phát sinh , kéo dài thành nợ xấu và khó xác định thời gian xử lý dứt điểm . Tại thời điểm 31/12/2012 nợ quá hạn của Sacombank chiếm tỷ lê ̣ 2,39%, nợ xấu chiếm tỷ lê ̣ 1,97%. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn của Sacombank luôn nằm trong mức kiểm sốt và thuộc nhóm thấp nhất trong tồn hê ̣ thống.
Bảng 2.9 – Dƣ nợ cho vay phân theo nhóm nợ tại Sacombank
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 QII/ 2013
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng
Nhóm 1 82.010 99,43% 79.840 99,13% 91.719 97,49% 103.173 96,68% Nhóm 2 30 0,04% 236 0,29% 410 0,44% 821 0,77% Nhóm 3 31 0,04% 102 0,13% 312 0,33% 603 0,57% Nhóm 4 61 0,07% 193 0,24% 665 0,71% 636 0,60% Nhóm 5 352 0,43% 168 0,21% 973 1,03% 1.484 1,39% Tổng cộng 82.484 100% 80.539 100% 94.079 100% 106.717 100%
Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank
Quỹ dự phòng (bao gồm dự phòng chung và dự phòng cụ thể) của Sacombank tăng qua các năm, Sacombank có khả năng bù đắp rủi ro tín dụng. Năm 2010, việc trích lập dự phòng chung của Sacombank tuân thủ theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN.
Bảng 2.10 – Quỹ dự phịng rủi ro tín dụng tại Sacombank
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 QII/ 2013
Dự phòng cụ thể 218.912 218.921 732.723 848.932
Dự phòng chung 601.682 601.682 713.903 926.620
Cộng quỹ dự phòng 820.594 820.603 1.446.626 1.775.552
Dư nợ cho vay 82.484 80.539 94.079 106.717
Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank
Tóm lại, tuy dư nợ cho vay tăng trưởng qua các năm, Sacombank vẫn kiểm sốt tốt tình hình nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu của ngân hàng được kiểm soát và ở mức khá thấp so với tồn ngành. Chất lượng tín dụng được kiểm sốt chặt chẽ, Sacombank tập trung nâng cao công tác ngăn chặn và xử lý nợ quá hạn, giám sát chặt chẽ và xuyên suốt trên từng địa bàn, bổ sung thành phần và cơ chế hoạt động của Phân ban ngăn chặn và xử lý nợ quá hạn, áp dụng cơ chế linh hoạt trong xử lý tài sản cấn trừ nợ, triển khai cơ chế khen thưởng dối với các đơn vị xử lý tốt nợ quá hạn. Tuy nhiên, do dư nợ của Sacombank khá cao trong hệ thống các NHTMCP Việt Nam nên con số tuyệt đối của nợ q hạn tính ra là khơng nhỏ. Do đó, để tránh những tổn thất có thể xảy ra trong q trình cấp tín dụng, Sacombank cần quản trị tốt RRTD khi cấp tín dụng cho khách hàng. Sacombank chủ trương tăng trưởng trong tầm kiểm soát, và chỉ tăng trưởng nếu kiểm sốt được rủi ro.
2.2.4. Cơng tác quản lý RRTD tại Sacombank
Được xác định là ưu tiên số 1 trong công tác quản lý rủi ro của Sacombank trong những năm vừa qua. Ngay từ cuối năm 2011, với nhận định 2012 và những năm tiếp sau sẽ là những năm khó khăn của nền kinh tế nói chung và có ảnh hưởng trực tiếp đến ngành ngân hàng. Để hạn chế rủi ro tín dụng Sacombank đã tận dụng tối đa sức mạnh của Hệ thống văn bản lập qu y. Hệ thống hành lang pháp lý của Sacombank được xây dựng hoàn chỉnh trên cơ sở dự báo trước rủi ro , được điều chỉnh liên tục phù hợp với thực tế trên cơ sở đảm bảo hoạt động kinh doanh hiê ̣u quả trong giới hạn rủi ro chấp nhận được.
2.2.4.1. Chính sách tín dụng
Là văn bản ở cấp độ cao nhất trong hoạt động cấp tín dụng do Hội đồng Quản trị ban hành, trong đó quy định tất cả các vấn đề có liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, từ đối tượng khách hàng, phương pháp thẩm định, cách thức kiểm tra , giám sát,... cho đến giới hạn rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng. Chính sách tín dụng được điều chỉnh , cập nhật thường xuyên phù hợp với tình hình thực tế . Hiện nay Sacombank đang áp dụng chính sách tín dụng theo Quyết định số 567/2012/QĐ- HĐQT ngày 12/12/2012. Để cấp một khoản tín dụng cho khách hàng, Sacombank phải thực hiện quy trình cấp tín dụng thơng qua tối thiểu các bước cơ bản sau:
- Tiếp thị, thu thập hồ sơ và đề xuất nhu cầu: Tại bước này, Sacombank
thực hiện tìm kiếm, tiếp thị khách hàng, hướng dẫn khách hàng hoàn tất hồ sơ, thủ tục theo quy định. Trong một số trường hợp, công tác thẩm định, phê duyệt khoản vay được thực hiện ngay tại bước này.
- Thẩm đinh: Tại bước này, Sacombank thực hiện xác minh và thẩm định hồ
sơ khách hàng làm cơ sở tham mưu cho cấp thẩm quyền phê duyệt. Ngồi việc thẩm định tài chính, phi tài chính, Sacombank cịn thực hiện thẩm định mức độ tác động đến môi trường và xã hội.
+ Thẩm định tư cách khách hàng: năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự, uy tín, vị trí, ngành nghề kinh doanh…Nếu có sản xuất kinh doanh sẽ trực tiếp xuống theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng.
+ Thẩm định phương án, dự án sản xuất kinh doanh như tính hiệu quả và khả thi, từ đó xác định nhu cầu vốn thực tế, nguồn trả nợ, thời hạn cho vay và các phân kỳ hạn nợ.
+ Xác định tài sản đảm bảo: CBTD sẽ tiến hành xác minh tính hợp pháp, hợp lệ của quyền sở hữu của khách hàng. Việc định giá TSĐB được CBTD căn cứ vào giá tham khảo trên thị trường và quy định của sở vật giá thành phố.
+ Mặc khác, thông qua trung tâm thông tin tín dụng (CICB) và qua Trung tâm thông tin khách hàng trong nội bộ của Sacombank, CBTD sẽ thu thập thêm thông tin về tình hình cơng nợ của khách hàng tại các TCTD khác và uy tín của
khách hàng trong giao dịch. CBTD đồng thời phải tham khảo thêm thông tin về ngành nghề, thị trường liên quan trực tiếp đến lĩnh vực sản xuất kinh doanh của KH.
+ Xếp hạng tín dụng thơng qua chương trình xếp hạng của ngân hàng.
- Phê duyệt: Sacombank phân định hạn mức phê duyệt cấp tín dụng theo
từng cá nhân, tập thể tuỳ vào đặc điểm của từng khoản cấp tín dụng cụ thể.
- Hồn chỉnh hồ sơ và triển khai phán quyết: Sacombank phải đảm bảo tính
đầy đủ và hợp lệ của hồ sơ tín dụng, các điều kiện cấp tín dụng và thực hiện các thủ tục khác để triển khai khoản cấp tín dụng theo đúng nội dung phán quyết của cấp phê duyệt.
- Quản lý và thu hồi nợ: Sacombank có trách nhiệm theo dõi và quản lý khoản
vay thường xuyên, liên tục nhằm đảm bảo khoản vay ln trong tình trạng nợ tốt.
+ Giai đoạn kiểm tra và giải ngân: Nhân viên phịng Quản lý tín dụng sẽ tiến
hành kiểm tra lại tính phù hợp, chính xác của giấy tờ. Việc kiểm tra bao gồm cả các phê duyệt của lãnh đạo cũng như nội dung công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm. Khi mọi điều hợp lệ, nhân viên sẽ lập chứng từ giải ngân và trình lãnh đạo cùng tồn bộ hồ sơ vay. Căn cứ vào chứng từ giải ngân đã được ký, Ban giám đốc chuyển xuống, giao dịch viên thuộc phịng quản lý tín dụng sẽ tiến hành cơng việc giải ngân.
+ Giai đoạn theo dõi, đôn đốc và thu hồi nợ: Trung bình khoản 1 tháng sau
khi giải ngân, CBTD sẽ tiến hành kiểm tra đối với khách hàng. CBTD chịu trách nhiệm đôn đốc khách hàng trả vốn lãi đúng kỳ hạn, đặc biệt quan tâm những khách hàng đã trễ hạn, quá hạn.
- Tất toán: Sau khi khách hàng hoàn tất nghĩa vụ thanh toán các khoản dư
nợ, bao gồm vốn gốc, lãi và phí phát sinh, Sacombank tiến hành tất tốn hồ sơ tín dụng của khách hàng.
- Lưu hồ sơ: Sacombank tiến hành lưu trữ hồ sơ theo đúng quy định.
* Điều kiện chung đối với các hình thức cấp tín dụng: Sacombank xem xét và quyết định cấp tin dụng khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:
- Có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi, hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật.
- Có khả năng tài chính để bảo đảm hồn trả khoản cấp tín dụng theo các điều kiện được thoả thuận với Sacombank.
- Thực hiện các quy định về bảo đảm cấp tín dụng tương ứng với từng loại hình cấp tín dụng cụ thể của Sacombank, phù hợp với quy định của Chính phủ và hướng dẫn của NHNN Việt Nam
2.2.4.2. Chính sách quản lý nợ
Quy định tất cả các biện pháp quản lý nợ và cơ chế xử l ý đối với từng khoản nợ cụ thể nhằm định hướng và hỗ trợ cho nhân sự thực hiê ̣n vận dụng được các phương án xử lý nợ hiê ̣n nay.
2.2.4.3. Hệ thống phân quyền phán quyết cấp tín dụng