CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.3. Thực trạng quản lý rủiro tín dụng tại NHCSXH VN – CN tỉnh Lào Cai
3.3.2. Áp dụng các quy định liên quan đến quản lý rủiro tín dụng
NHCSXH ra đời để thực hiện các khoản cho vay chính sách theo quy định của Chính phủ từng thời kỳ, do đó NHCSXH phải ban hành và tuân thủ các quy định về giới hạn và hạn chế cấp tín dụng đƣợc ban hành. Chính phủ quy đinh chặt chẽ việc xác định nhóm khách hàng mục tiêu, mức cho vay và ƣu đãi về lãi suất. NHCSXH dựa vào quy định của Chính phủ để ban hành chính sách tín dụng gồm các CTCV, các phƣơng thức cho vay, cách xác định thời hạn vay, số tiền cho vay, tài sản bảo đảm (nếu có), quy trình tín dụng,...
Hiện nay, hoạt động tín dụng đối với hộ nghèo, hộ cận nghèo và các ĐTCS khác của NHCSXH đƣợc quy định bởi Nghị định số 78/2002/NĐ-CP về tín dụng đối với ngƣời nghèo và các ĐTCS hác. Trong Nghị định này, Điều 20 quy định về “RRTD và xử lý rủi ro”. Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg ngày 28/7/2010 về việc ban hành cơ chế xử lý nợ rủi ro tại NHCSXH và Quyết định số 08/2021/QĐ-TTg ngày 11/3/2021 của Thủ tƣớng Chính phủ về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế xử lý nợ bị rủi ro tại Ngân hàng Chính sách xã hội ban hành kèm theo Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg ngày 28/7/2010 của Thủ tƣớng Chính phủ. Đây là căn cứ pháp lý quan trọng để xây dựng các quy chế và hƣớng dẫn thực hiện xử lý nợ rủi ro trong hệ thống NHCSXH. Để có thể đánh giá chính xác chất lƣợng tín dụng, Tổng giám đốc NHCSXH Việt Nam đã có văn bản 1669/NHCS-TDNN, 3107/NHCS-TDNN chỉ đạo rà soát, đánh giá nợ xấu. Đến năm 2015, Quyết định số 976/QĐ-TTg về việc ban hành Quy chế phân loại nợ tại NHCSXH đƣợc phê duyệt ngày 01/07/2015 đã tạo cơ sở pháp lý mới cho việc phân loại nợ của NHCSXH, giúp NHCSXH quản lý RRTD tốt hơn, phù hợp hơn với thực tiễn hoạt động của NHCSXH. Trên cơ sở Quyết định 976/QĐ-TTg, Tổng Giám đốc NHCSXH Việt Nam đã ban hành hƣớng dẫn thực hiện quy chế phân loại nợ tại văn bản số 4363/NHCS-QLN ngày 30/12/2015.
Trên cơ sở các quy định ban hành, NHCSXH nói chung và NHCSXH tỉnh Lào Cai nói riêng chƣa có chính sách quản lý RRTD, các nội dung quản lý RRTD đƣợc
91
lồng ghép trong chính sách tín dụng. Tùy theo từng đối tƣợng vay vốn, từng CTCV mà quy trình tín dụng đƣợc quy định cụ thể tại các văn bản hƣớng dẫn nghiệp vụ. Các văn bản hƣớng dẫn trình bày chi tiết các nội dung, các thủ tục giấy tờ nhằm đảm bảo các khoản vay trong hệ thống NHCSXH đƣợc thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ thống nhất. Việc tuân thủ nghiêm quy trình tín dụng theo quy định sẽ giúp NHCSXH đảm bảo chất lƣợng tín dụng, hạn chế đƣợc rủi ro xảy ra, từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong hoạt động cho vay của mình. Các khoản cho vay chính sách hiện nay đƣợc thực hiện theo phƣơng thức cho vay từng lần. NHCSXH có thể cho vay thơng qua cho vay ủy thác và cho vay trực tiếp nên quy trình cũng đƣợc quy định rõ cho từng hình thức cụ thể.