CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại GPBank
3.2.1. Hoạt động tín dụng tại GPBank
3.2.1.1. Hoạt động huy động vốn
Năm 2015, thời điểm chuyển đổi mơ hình từ Ngân hàng cổ phần thành Ngân hàng thƣơng mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu, GPBank xây dựng hình ảnh mới : Ngân hàng 100% vốn Nhà nƣớc, đƣợc quản trị và điều hành bởi Vietinbank với slogan : “Niềm tin mới, giá trị mới” và bắt đầu lấy lại niềm tin của ngƣời gửi tiền, tổng tiền gửi thị trƣờng 1 tăng trƣởng đều qua các năm. Bên cạnh việc vẫn duy trì các sản phẩm gửi tiền lĩnh lãi cuối kỳ truyền thống, GPBank đã triển khai thêm các sản phẩm mới phong phú đáp ứng đa dạng các nhu cầu ngày một phát triển của khách hàng. Huy động tăng trƣởng theo đúng định hƣớng, phù hợp với nhu cầu vốn của ngân hàng. Các sản phẩm huy động đã tập trung đa dạng hóa danh mục sản phẩm tiết kiệm nhằm đáp ứng các nhu cầu vĩ mô của ngân hàng đồng thời thỏa mãn các nhu cầu của khách hàng. Đồng thời, GPBank cũng chú trọng phát triển các sản phẩm gửi tiền trên nền tảng công nghệ, giúp khách hàng có thể gửi tiền mọi lúc mọi nơi mà khơng phải đến quầy.
Huy động thị trƣờng 1 tại 31/12/2020 đạt 84.853 tỷ đồng, tăng 15% so với năm 2019, tăng gấp gần 1,5 lần so với năm 2018
49
Biểu đồ 3.1. Cơ cấu huy động theo kỳ hạn và loại tiền
(Nguồn: Báo cáo KQ HĐKD từ năm 2019 đến năm 2020)
GPBank duy trì chiến lƣợc huy động hiệu quả và định vị GPBank là một ngân hàng hoạt động an toàn với mức lãi suất huy động các kỳ hạn chỉ ở tầm trung của thị trƣờng. Năm 2020, tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng đạt 14.552 tỷ đồng, chiếm 17,15% huy động thị trƣờng 1; huy động bằng ngoại tệ đạt 9.302 tỷ đồng, tăng 1.458 tỷ đồng (18,6%) so cuối năm trƣớc, chiếm 11% trên huy động thị trƣờng 1.
3.2.1.2. Hoạt động tín dụng
Biểu đồ 3.2. Tình hình cho vay từ năm 2015 -2020
50
Dự nợ cho vay khách hàng của GPBank tăng đều qua các năm, đặc biệt tăng trƣởng mạnh từ năm 2018 đến nay. Tổng dƣ nợ các năm 2015, 2016, 2017 có mức độ tăng trƣởng lần lƣợt là 42%, 65% và 54%. Năm 2020 tổng dƣ nợ cho vay của GPBank là 84.329 tỷ đồng, mức độ tăng trƣởng có giảm xuống cịn 18% so với năm 2019.
Biểu đồ 3.3. Cơ cấu cho vay thị trường 1
(Nguồn: Báo cáo thường niên từ năm 2020)
Dƣ nợ tín dụng thị trƣờng 1 đến cuối năm 2020 toàn hàng đạt 84.329 tỷ đồng, trong đó dƣ nợ cho vay khách hàng đạt 78.458 tỷ đồng, trái phiếu doanh nghiệp đạt 5.871 tỷ đồng.
Đối với phân khúc Khách hàng Cá nhân, ngoài việc tiếp tục phát triển vững mạnh các lĩnh vực cho vay chủ đạo, các Khối kinh doanh đã nắm bắt đƣợc những cơ hội trên thị trƣờng để tăng trƣởng dƣ nợ ngay từ đầu năm 2018 nhằm gia tăng lợi nhuận và thị phần cho ngân hàng. Cho vay khách hàng cá nhân tăng 51% so với năm 2017, cho thấy những nỗ lực cũng nhƣ năng lực của đội ngũ bán hàng, tính hiệu quả các sản phẩm vay đáp ứng nhu
51
cầu đa dạng của khách hàng. Margin cho vay tăng 0,3% đến từ các điều chỉnh chủ động về giá đóng góp đáng kể vào tăng trƣởng thu thuần từ lãi vay tạo thêm NII cho ngân hàng.
Đối với phân khúc Khách hàng Doanh nghiệp dƣ nợ tăng nhẹ ở mức 3% so với năm 2019. Một số sản phẩm đã và đang triển khai thành công nhƣ: sản phẩm cho vay mua xe ôtô KHDN, sản phẩm cho vay nhanh… ngày càng thu hút đƣợc nhiều khách hàng mới, doanh số giải ngân tăng; sản phẩm tài trợ trọn gói ngành xây lắp đã tạo điều kiện thuận lợi cho ĐVKD tiếp cận và cấp tín dụng cho các doanh nghiệp trong ngành này... Phân khúc khách hàng doanh nghiệp trong năm ghi dấu ấn với sản phẩm mới là sản phẩm cho vay tín chấp khách hàng doanh nghiệp, là sản phẩm cạnh tranh, đáp ứng đúng nhu cầu khách hàng. Bên cạnh đó, phân khúc khách hàng doanh nghiệp cịn đẩy mạnh hoạt động thu nhập ngồi lãi, tập trung xây mới và cải tiến rất nhiều sản phẩm, trong đó có một số sản phẩm chủ đạo nhƣ bảo lãnh, cam kết thu xếp tài chính, LC/LC UPAS,… đƣợc đánh giá là cạnh tranh tốt trên thị trƣờng. Những nỗ lực trong việc xử lý nợ xấu tồn đọng và tăng trƣởng tín dụng có chất lƣợng tốt đã giúp cho chất lƣợng tín dụng tiếp tục đƣợc cải thiện, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng chỉ ở mức 0,82% còn nếu bao gồm cả nợ xấu kéo theo do phân loại lại theo nhóm nợ cao nhất của khách hàng tại ngân hàng khác thì cũng chỉ ở mức 1,1% tại thời điểm 31/12/2020, thấp hơn nhiều so với trung bình ngành.
52
3.2.2. Dư nợ cho vay và cơ cấu tín dụng tại GPBank
3.2.2.1. Dư nợ cho vay theo loại tiền giao dịch
Bảng 3.3: Dư nợ cho vay theo loại tiền tại GPBank
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Số tiền trọng Tỷ (%) Số tiền trọng Tỷ (%) Số tiền trọng Tỷ (%) Số tiền trọng Tỷ (%) Tổng dƣ nợ 27,977 100 46,233 100 71,296 100 84,329 100 Cho vay bằng VNĐ 25,467 91.02 42,455 91.83 65,570 91.97 78,485 93.07
Cho vay ngoại tệ
(quy đổi VNĐ) 2,513 9.87 3,778 8.90 5,726 8.73 5,843 7.45
(Nguồn: Báo cáo KQ HĐKD từ năm 2017 đến năm 2020)
Bảng 3.3 cho chúng ta thấy Dƣ nợ cho vay VNĐ có xu hƣớng tăng đều qua các năm và cao hơn dƣ nợ ngoại tệ quy đổi sang VNĐ, sự tăng nhanh của dƣ nợ cho vay qua các năm 2017-2020 mặc dù chƣa nói lên đƣợc nhiều điều về hiệu quả sử dụng vốn của GPBank nhƣng cũng là điểm cần lƣu ý trong quá trình nhận định RRTD trong thời gian tới do biến động giảm của lãi suất huy động và cho vay VNĐ trong thời gian gần đây sẽ ảnh hƣởng đến hiệu quả của việc sử dụng vốn đối với hoạt động kinh doanh của GPBank.
3.2.2.2. Dư nợ cho vay theo thời gian
Để giảm thiểu RRTD, GPBank rất chú trọng việc phát triển cân đối các khoản vay theo các kỳ hạn khác nhau. Tuy nhiên, việc tăng trƣởng dƣ nợ các kỳ hạn còn phụ thuộc nhiều vào nhu cầu của Khách hàng. Kết quả dƣ nợ phân theo thời gian tại GPBank nhƣ sau:
Trong cơ cấu cho vay tại GPBank thì dƣ nợ tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng tƣơng đối cao. Tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn trên tổng dƣ nợ luôn trên 80%, thậm chí đạt xấp xỉ 90% trong năm 2020. Số dƣ tín dụng ngắn hạn của GPBank cũng tăng qua các năm. Cụ thể tỷ lệ tăng qua các năm 2018 -2020
53
theo thứ tự là 14.46%, 3.5% và 27.97%. Hoạt động tín dụng năm 2020 của GPBank có mức tăng trƣởng rõ rệt. Đồng thời với đó, hoạt động tín dụng dài hạn tại GPBank có xu hƣớng ổn định về số lƣợng và giảm nhẹ về tỷ trọng. Đó cũng là định hƣớng tín dụng của GPBank: Ƣu tiên tăng trƣởng dƣ nợ ngắn hạn do tình hình biến động của nền kinh tế rất phức tạp hiện nay nhƣ: Dịch bệnh kéo dài, lãi suất ngân hàng biến động, thị trƣờng tiêu thụ hàng hóa chậm khiến cho GPBank thay đổi lại cách quản lý các khoản nợ theo hƣớng bảo toàn giá trị. Thực tế cho thấy việc quản lý các khoản vay Trung-Dài hạn cũng rất phức tạp nhƣ chi phí quản lý tốn kém, thu hồi vốn chậm, rủi ro mất vốn xảy ra cao so với cho vay ngắn hạn.
Bảng 3.4: Dư nợ cho vay theo thời gian tại GPBank
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng dƣ nợ 27,977 100 46,233 100 71,296 100 84,329 100 Dƣ nợ ngắn hạn 22,804 81.51 38,752 83.82 60,188 84.42 75,482 89.51 Dƣ nợ Trung- Dài hạn 5,173 18.49 7,481 16.18 11,108 15.58 8,847 9.49
(Nguồn: Báo cáo KQ HĐKD từ năm 2017 đến năm 2020)
Nhìn chung việc cho vay ngắn hạn, đặc biệt cho vay hạn mức giúp cho Ngân hàng có thể kiểm sốt đƣợc luồng tiền của DN và thuận lợi trong việc phát hiện RRTD. Tuy nhiên, tỷ lệ cho vay ngắn hạn quá cao làm cho dƣ nợ tín dụng của NH không ổn định do phụ thuộc vào nhu cầu vốn vay của DN theo mùa vụ, đặc biệt vào các thời điểm cuối năm, cuối quý. Điều đó sẽ ảnh hƣởng đến kế hoạch sử dụng vốn, kế hoạch tín dụng của NH, gây áp lực lên chỉ tiêu tăng trƣởng tín dụng và tìm kiếm Khách hàng.
54
3.2.2.3. Dư nợ cho vay theo Tài sản đảm bảo
Bảng 3.5: Dư nợ cho vay theo TSĐB tại GPBank
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng dƣ nợ 27,977 100 46,233 100 71,296 100 84,329 100 Dƣ nợ có TSĐB 14,911 53.30 27,101 58.62 44,032 61.76 58,684 69.59 Dƣ nợ không TSĐB 13,065 46.70 19,132 41.38 27,264 38.24 25,645 30.41
(Nguồn: Báo cáo KQ HĐKD từ năm 2017 đến năm 2020)
Dƣ nợ khơng có TSĐB của GPBank chiếm tỷ trọng khá lớn, cụ thể: Năm 2017 tỷ lệ cho vay khơng có TSĐB là 46.70%, năm 2018 là 41.38%, năm 2019 là 38.24% và năm 2020 là 30.41. Tại GPBank, đối với các DN lớn đều là hình thức cấp tín dụng khơng có TSĐB nhƣng cấp tín dụng cho các DN vừa và nhỏ, các cá nhân, hộ gia đình phần lớn các khoản vay đều là khoản vay có TSĐB. Tỷ trọng cấp tín dụng có bảo đảm bằng tài sản tăng dần qua các năm đang chứng minh hƣớng đi của GPBank là đảm bảo cho hoạt động QTRRTD đƣợc phát triển hơn trong tƣơng lai.
3.2.2.4. Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế
Việc cơ cấu dƣ nợ theo thành phần kinh tế đã phân loại khách hàng theo đúng chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nƣớc. GPBank đã chia nhóm KH theo quy mơ: KHDN và KHCN.
Bảng 3.6: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế tại GPBank
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng dƣ nợ 27,977 100 46,233 100 71,296 100 84,329 100 KHDN 14,704 52.56 25,714 55.62 41,836 58.68 44,863 53.2 KHCN 13,273 47.46 20,518 44.38 29,460 41.32 39,466 46.8
55
Qua bảng số liệu ta có thể thấy dƣ nợ cho vay KHDN và KHCN tỷ trọng gần tƣơng đƣơng nhau. Từ năm 2017-2019 tỷ trọng cho vay có tăng lên một chút thì năm 2020 có giảm nhẹ do tình hình dịch bệnh, các DN kinh doanh khó khăn hơn và có xu hƣớng hoạt động cầm chừng chờ thời gian phục hồi sau đại dịch. Xu hƣớng cho vay của GPBank cũng đi đúng theo chủ trƣơng phát triển của NHNN, phát triển nền kinh tế theo định hƣớng mở rộng mơ hình bán lẻ.
3.2.3. Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng
Ngân hàng thành lập khối quản trị rủi ro để quản trị rủi ro một cách có hệ thống trên quy mơ toàn ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài, xây dựng chính sách rủi ro thống nhất cho tồn hệ thống. Thiết lập và duy trì mơ hình quản trị rủi ro đồng bộ, phù hợp với quy trình quản trị gắn với hoạt động của các bộ phận kinh doanh, nâng cao năng lực đo lƣờng giám sát rủi ro.
Việc QLRRTD của hệ thống GPBank đƣợc thực hiện có sự tách biệt giữa hai bộ phận đơn vị kinh doanh và quản trị rủi ro thông qua nhiều bộ phận, phòng, ban, chức năng khác nhau: tham mƣu cho BLĐ về các chiến lƣợc phát triển tín dụng, tiếp thị khách hàng, thẩm định hồ sơ vay vốn, tái thẩm định hồ sơ vay vốn, thực hiện cho vay, thu nợ, kiểm tra, giám sát và xử lý các khoản nợ.
Thực tế, mơ hình QLRRTD tại các ĐVKD đã đƣợc xây dựng đầy đủ các bộ phận theo mơ hình hiện đại của hệ thống, bao gồm các bộ phận sau:
Ban giám đốc định hƣớng kinh doanh, quản lý và điều hành hoạt động kinh doanh của Ngân hàng/ĐVKD.
Phòng Kinh doanh tiếp nhận hồ sơ xin vay của khách hàng, có nhiệm vụ tiếp thị sản phẩm vay, thẩm định hồ sơ vay, thực hiện cho vay đối với khách hàng.
56
Phòng Thẩm định thực hiện thẩm định mức độ độc lập đối với các hồ sơ vay mới, đối với hồ sơ vay mà theo quy định buộc phải thẩm định, tái thẩm định hồ sơ vay lại.
Phịng HTTD thực hiện Kiểm sốt tồn bộ Hồ sơ của KH trƣớc, trong và sau khi giải ngân, là cánh tay nối dài của Trung tâm HTTD trực thuộc Khối QLRR&TT kiểm sốt tồn bộ hoạt động tín dụng tại Chi nhánh/ĐVKD
Phịng kiểm tra kiểm sốt nội bộ thực hiện đánh giá các hoạt động cấp tín dụng của chi nhánh theo định kỳ hay đột xuất theo cách chỉ định hoặc chọn lựa ngẫu nhiên hồ sơ vay để kiểm tra mức độ tuân thủ quy định của GPBank nói riêng và của NHNN nói chung.
3.2.4. Quy trình nhận dạng rủi ro tín dụng
GPBank đã ban hành quy định về cơ chế cho vay, trong đó hƣớng dẫn các đơn vị kinh doanh, bộ phận giám sát trong việc nhân dạng rủi ro đối với một khách hàng và rủi ro đối với danh mục tín dụng.
Rủi ro tín dụng từ một khách hàng được phân loại theo các nhóm
nhận diện như sau:
Nhóm 1: Những dấu hiệu liên quan đến quan hệ với ngân hàng. Trong
đó, khách hàng có thể có các biểu hiện nhƣ khơng thanh tốn, thanh tốn chậm hoặc thanh tốn khơng đầy đủ các khoản lãi và nợ gốc khi đến hạn, biểu hiện này đơn vị kinh doanh có thể nắm đƣợc thơng tin khá đầy đủ bằng việc tra cứu lịch sử quá hạn của khách hàng trên Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC). Ngồi ra, trong q trình vay, khách hàng thƣờng xuyên yêu cầu ngân hàng kéo dài kỳ hạn nợ, xin gia hạn nợ. Chu kỳ vay thƣờng xuyên tăng và việc khách hàng có nhiều quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng, có hiện tƣợng đảo nợ từ ngân hàng này sang ngân hàng khác cũng là một dâu hiệu các đơn vị kinh doanh trong ngân hàng nên cẩn trọng, thay vì chỉ cho vay khách hàng với mục tiêu tăng trƣởng tín dụng.
57
Nhóm 2: Nhóm các dấu hiệu liên quan đến quản lý và tổ chức của
khách hàng.
Khách hàng có các biểu hiện nhƣ khơng có sự thống nhất trong hội đồng quản trị hay ban điều hành về quan điểm, mục đích, cách thức quản lý; Nội bộ khơng đồn kết, có sự mâu thuẫn, tranh giành quyền lực; quản lý nhân sự yếu kém, cơ cấu tổ chức không hợp lý, việc sử dụng lao động không hiệu quả, nhân viên thƣờng xuyên bỏ việc, đặc biệt là ở các nhân sự cấp cao; phát sinh những khoản phí khơng rõ rang, khơng hợp lý…
Nhóm 3: Các dấu hiệu về hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh
nghiệp hay đời sống cả khách hàng cá nhân.
Khách hàng có biểu hiện nhƣ doanh thu, lợi nhuận không đạt đƣợc nhƣ dự kiến, hệ số quay vịng vốn thấp, khả năng thanh tốn giảm, các khoản nợ gia tăng một cách bất thƣờng… Đối với cá nhân, thu nhập của khách hàng khơng ổn định hay phải thay đổi vị trí cơng tác với thu nhập thấp hơn.
Nhóm 4: Dấu hiệu xử lý thơng tin tài chính kế tốn.
Khách hàng có các biểu hiện nhƣ chậm trễ hay trì hỗn nộp báo cáo tài chính hoặc các số liệu trong báo cáo tài chính có dấu hiệu bị làm giả.
Nhóm 5: Nhóm dấu hiệu thuộc về thƣơng mại.
Doanh nghiệp mở rộng đầu tƣ và các lĩnh vực không thuộc ngành nghề chun mơn của mình đặc biệt là các ngành nghề kinh doanh có độ rủi ro cao. Rủi ro có thể phát sinh từ các yếu tố thị trƣờng không thuận lợi (nguyên vật liệu đầu vào thuộc loại đặc chủng, giá cả đầu vào bị thao túng…). Doanh nghiệp có cơ cấu vốn khơng hợp lý, sử dụng vốn khơng đúng lục đích.
Nhóm 6: Nhóm các dấu hiệu liên quan đến pháp luật.
Khách hàng có vi phạm pháp luật, chính sách cơ quan quản lý nhà nƣớc hoặc các quy định pháp lý thay đổi theo hƣớng bất lợi cho khách hàng.
58
Rủi ro tín dụng đối với danh mục tín dụng:
Nhóm 1: Mở rộng quy mơ, tăng trƣởng tín dụng cao trong khi chƣa có