CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2. Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại GPBank
4.2.3. Thắt chặt và thực hiện đúng quy trình tín dụng
Giải pháp này đƣợc coi là thƣờng trực trong hoạt động tín dụng, khơng thể coi nhẹ hay vì lý do cạnh tranh, thu hút khách hàng, giữ khách hàng mà bỏ qua một khâu nào. Nội dung của giải pháp này đƣợc đề xuất nhƣ sau:
Trong thực hiện quy trình tín dụng cần tn thủ đúng quy trình, việc xét duyệt cho vay phải bảo đảm khả năng thu hồi vốn. Thơng thƣờng cán bộ tín dụng phải kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay.
+ Kiểm tra trƣớc khi cho vay: kiểm tra các điều kiện vay vốn của khách hàng nhƣ hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay…
+ Kiểm tra trong khi cho vay giúp cho cán bộ tín dụng cho vay đúng đối tƣợng, nhu cầu vay của khách hàng, việc kiểm tra trên thông thƣờng dựa trên các hóa đơn tài chính, hợp đồng kinh tế…
+ Kiểm tra sau khi cho vay: Sau khi giải ngân cán bộ tín dụng cần phải kiểm tra khách hàng có sử dụng tiền vay đúng mục đích đề nghị vay không, thƣờng kiểm tra thực tế tài sản sau khi cho vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng và hóa đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản của ngƣời thụ hƣởng rồi rút tiền mặt, khơng có tài sản thực tế.
Ngồi ra, trong q trình cho vay phải thƣờng xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, việc kiểm tra có thể định kỳ, hay đột xuất. Việc kiểm tra giúp cho cán bộ tín dụng đánh giá đƣợc chính xác hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và tránh việc bố trí khi có sự kiểm tra từ phía ngân hàng. Đối với khách hàng là doanh nghiệp vay lần đầu hay khách hàng cá nhân vay lớn đều phải thơng qua hội đồng tín dụng, qua đó sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả năng tài chính, kinh doanh hiệu quả để hạn chế rủi ro.
88
4.2.4. Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm sốt nội bộ
Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong hoạt động tín dụng là một công cụ vô cùng quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt có thể phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót trong q trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng. Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt cũng phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra.
Để nâng cao vài trị của cơng tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực hiện một số biện pháp sau:
+ Tăng cƣờng những cán bộ có trình độ, đã qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt.
+ Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng có thể tăng cƣờng cán bộ làm trực tiếp từ bộ phận tín dụng hoặc thẩm định và quản lý tín dụng cùng phối hợp kiểm tra.
+ Thƣờng xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán bộ phịng kiểm sốt.
+ Cần quy định trách nhiệm đối với cán bộ kiểm soát, có chế độ khuyến khích thƣởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm trong hoạt động kiểm sốt.
+ Khơng ngừng hoàn thiện và dồi mới phƣơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tƣợng và mục đích của kiểm tra.
4.2.5. Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay và các luồng tiền thanh tốn của khách hàng
Trong q trình xét duyệt cho vay, việc kiểm tra trƣớc khi cho vay là điều kiện cần thiết, tuy nhiên, sau khi phát tiền vay NH việc sử dụng tiền vay, kiểm tra xem khách hàng có sử dụng đúng mục đích vay vốn. Nếu sau khi phát tiền vay, cán bộ tín dụng khơng kiểm tra, khách hàng có thể sử dụng
89
khơng đúng mục đích, mƣợn tài khoản để thanh tốn, sau đó rút tiền mặt để chi tiêu khơng đúng mục đích dẫn đến rủi ro cao cho NH. Hạn chế cho vay tiền mặt, chỉ cho vay những khoản bắt buộc nhƣ tiền lƣơng, vật tƣ nhỏ lẻ, đối với vật liệu chính nhƣ sắt thép, xi măng… yêu cầu khách hàng chuyển khoản, trả thẳng cho ngƣời thụ hƣởng.
Bên cạnh việc kiểm kiểm tra vốn vay, cán bộ tín dụng dung cần quan tâm đến nguồn tiền thanh toán của khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tƣ, ngƣời mua khi thanh toán chuyển khoản về tài khoản khách hàng tại ngân hàng để trả nợ tiền vay, khơng cho rút tiền mặt. Cán bộ tín dụng nên kiểm sốt tiền gửi của khách hàng và việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi cần có sự đồng ý của NH, tránh hiện tƣợng tiền thanh toán về khách hàng không trả nợ mà sử dụng vào việc khác, khi nợ đến hạn khơng có khả năng trả.
4.2.6. Xử lý nợ quá hạn và nợ khó địi
Đây chính là biện pháp cuối cùng nhằm hạn chế tối đa những khoản thiệt hại đã xảy ra. Việc xử lý nợ quá hạn cần có biện pháp cụ thể nhƣ:
Phân tích nguyên nhân nợ quá hạn của từng khách hàng, từ đó có biện pháp tháo gỡ. Đối với những khách hàng nợ q hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thƣờng, ngân hàng xem xét khả năng trả nợ và phƣơng án sản xuất kinh doanh trong thời gian tới để quyết định cho vay. Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vƣợt qua khó khăn và có biện pháp trả nợ có thể áp dụng biện pháp sau:
Xác định phƣơng án cơ cấu nợ: Căn cứ và phƣơng án sản xuất kinh doanh của khách hàng, khách hàng chứng minh đƣợc khả năng hoàn trả khi đến hạn sau khi đƣợc cơ cấu lại nợ thì ngân hàng sẽ cơ cấu lại. Để thực hiện việc cơ cấu lại nợ cho khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ các khoản nợ và hoạt động của khách hàng sau khi cơ cấu.
90
khắc phục, nợ quá hạn chƣa xác định đƣợc nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay và khách hàng trên nhƣ sau:
+ Đối với khoản vay có tài sản bảo đảm:
Tìm các khách hàng có khả năng về tài chính nhận lại nợ của khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu quả tài sản bảo đảm khả năng trả nợ.
Ngân hàng rà sốt tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để có thể phát mại tài sản thu hồi vốn.
Phối hợp cùng với các Bộ, Ban, Ngành cho tiến hành thanh lý, phát mại các tài sản đảm bảo cho vay theo chỉ định để thu hồi vốn.
Trong trƣờng hợp tài sản phát mại khơng đủ thu hồi vốn thì buộc khách hàng phải trả trực tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản, nếu khơng ngân hàng có thể tun bố phá sản.
Đối với trƣờng hợp cho vay chỉ định, nếu tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, ngân hàng hồn thiện thủ tục trình Chính phủ xử lý.
+ Đối với khoản vay khơng có tài sản bảo đảm:
Trong trƣờng hợp này cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài chính của khách hàng, các khoản phải thu, nguồn vốn thanh tốn của các cơng trình qua thơng báo vốn hàng năm đối với lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền đối với lĩnh vực khác và yêu cầu khách hàng cùng chủ đầu tƣ, ngƣời mua hàng cam kết thanh toán chuyển khoản về tài khoản của khách hàng tại ngân hàng.
Tƣ vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay.
Đối với khách hàng là cá nhân: Kết hợp cùng với cơ quan công tác, vận động gia đình thu xếp nguồn để trả nợ.
- Biện pháp khởi kiện ra tòa:
Hiện nay, trong quan hệ kinh tế, việc khởi kiện ra tịa chƣa thành thói quen đối với mọi ngƣời, trong nền kinh tế thị trƣờng chúng ta cần quen dần
91
với việc giải quyết các vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế. Việc khởi kiện ra tịa sẽ có tác dụng đối với các khách hàng khơng có thiện chí trong việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
Tận thu nợ ngoại bảng và nợ khoanh Nợ ngoại bảng, nợ khoanh chính là những khoản nợ khơng sinh lời, thơng thƣờng đƣợc ngân hàng chuyển ra ngoại bảng hoặc khơng tính lãi. Khoản nợ trên có ảnh hƣởng rất lớn đến kết quả kinh doanh của ngân hàng, do phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp, đây chính là lợi nhuận của ngân hàng. Nếu nợ ngoại bảng tăng thì ngân hàng có thể khơng có lãi do phải trích dự phịng nhiều, vì vậy việc tận thu nợ ngoại bảng, nợ khoanh chính là góp phần lành mạnh hóa tình hình tài chính của ngân hàng.
4.2.7. Hạn chế rủi ro đạo đức và nâng cao trình độ cán bộ
Để hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi của cán bộ làm cơng tác tín dụng. Nên có chế độ thƣởng phạt rõ ràng do cán bộ tín dụng ln đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lƣơng đặc biệt để khuyến khích ngƣời làm cơng tác tín dụng tránh xảy ra rủi ro đạo đức nghề nghiệp.
Chuẩn hóa cán bộ tín dụng: Cán bộ tín dụng có một vai trị rất quan trọng đối với hoạt động của ngân hàng, họ có thể mang lại lợi nhuận cho ngân hàng và cũng có thể đem đến rủi ro cho ngân hàng. Do vậy, để hạn chế rủi ro trong cơng tác tín dụng ngay từ khâu tuyển dụng cán bộ làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ và cần có một số tiêu chuẩn cơ bản sau:
+ Phải đƣợc đào tạo chính quy, đúng chuyên ngành ở các trƣờng đại học có uy tín.
+ Có khả năng ngoại ngữ , tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch và sử dụng máy tính trong việc tính tốn, thẩm định dự án…
92
+ Có phẩm chất đạo đức: đây chính là tiêu chuẩn quan trọng đối với cán bộ tín dụng, quyết định đến vấn đề rủi ro đạo đức trong kinh doanh.
+ Hiểu biết về xã hội và khả năng giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng và ngân hàng hiểu nhau hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng. Với khả năng giao tiếp cán bộ tín dụng tìm hiểu thêm đƣợc nhiều thơng tin về khách hàng phục vụ trong xử lý nghiệp vụ.
Trong hoạt động ngân hàng, cán bộ ngân hàng vừa là ngƣời trực tiếp cung ứng sản phẩm dịch vụ cho khách hàng, vừa là ngƣời trực tiếp quan hệ với khách hàng. Vì vậy, mối quan hệ giữa cán bộ ngân hàng và khách hàng quyết định đến chất lƣợng sản phẩm dịch vụ cung ứng.
Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm, trong khi đội ngũ cán bộ tín dụng chủ yếu đƣợc đào tạo từ các trƣờng kinh tế, kinh nghiệm về các lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế. Địi hỏi cán bộ tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thƣờng xun tìm hiểu các ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng.
Để nâng cao chất lƣợng cán bộ tín dụng thì ngay từ khâu tuyển chọn cán bộ tín dụng phải có đạo đức, trình độ chun mơn, đào tạo bài bản, hiểu biết về nhiều lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật, xã hội…
Mời các chuyên gia về pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm trong các tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán bộ ngân hàng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm về pháp luật, quyết định cho vay đƣợc an toàn
4.3. Một số kiến nghị
4.3.1. Đối với Chính phủ
Trong việc hoạch định chính sách, cần cân đối một cách thích hợp giữa các mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ và sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng thƣơng mại, tránh tình trạng thắt chặt hoặc thả lỏng quá mức, thay đổi định hƣớng quá đột ngột gây ảnh hƣởng đến
93
hoạt động của ngân hàng thƣơng mại. Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật cũng là một địi hỏi cấp bách. Nhà nƣớc phải không ngừng tạo ra mơi trƣờng pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững chắc để các thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn ra đầu tƣ.
Bên cạnh đó, Nhà nƣớc cũng cần tiếp tục hồn thiện, đổi mới mơi trƣờng kinh tế, coi đó là giải pháp tổng thể và cơ bản nhất trong quá trình đổi mới mọi lĩnh vực kinh doanh nói chung và lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn nhƣ:
Trong việc ban hành và thực hiện các cơ chế chính sách pháp luật cần nắm bắt nhanh và kịp thời mọi sự phát triển của nền kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ các cơ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi đƣợc chính xác, hiệu quả, cơng bằng và phù hợp với điều kiện thực tế;
Hoàn thiện hơn nữa các quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm thế nào để trong trƣờng hợp ngân hàng đã thực hiện đúng các quy định về thế chấp, cầm cố tài sản khi cho vay thì khi xử lý nợ, ngân hàng đƣợc toàn quyền trong việc thanh lý tài sản nhận làm đảm bảo đó để thu nợ nhằm khắc phục các khó khăn về quy trình, thủ tục và thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay nhƣ hiện nay;
Thúc đẩy thị trƣờng tài chính, trƣớc hết là thị trƣờng liên ngân hàng và thị trƣờng tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động của các ngân hàng, tạo thêm nhiều cơ hội đầu tƣ nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và đa dạng hóa các cơng cụ thanh tốn nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Hoàn thiện cơ sở hạ tầng kỹ thuật nhƣ hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế toán theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy nền kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung
94
và ngân hàng thƣơng mại nói riêng phát triển an tồn, bền vững và hội nhập quốc tế.
Cơ cấu lại dƣ nợ và xử lý các khoản nợ xấu là việc làm đã khó, q trình cải thiện và hạn chế phát sinh thêm các khoản nợ xấu ở giai đoạn hiện nay là càng khó khăn hơn. Để giải quyết vấn đề này, tất nhiên bản thân các ngân hàng phải ý thức và tự gánh lấy trách nhiệm. Trên thực tế, các Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của các NHTM đã ra đời nhƣng nó chỉ là nơi chứa đựng các khoản nợ khó địi từ ngân hàng mẹ chuyển sang, chức năng chỉ mới dừng lại ở khâu thẩm định giá trị TSTC cũng nhƣ quản chấp hàng hóa cầm cố cho đến khi tài sản đó đƣợc bán, thanh lý; cịn để xử lý các món nợ này thì các Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản khơng có thị trƣờng giao dịch. Để hỗ trợ thêm nữa cho các NHTM nói chung cũng nhƣ các NHTMCP nói riêng, Chính phủ cần xây dựng một cơ chế để phát triển thị trƣờng thứ cấp cho các hoạt động mua, bán các khoản nợ xấu của các NHTM. Trƣớc mắt, Chính phủ sử dụng nguồn lực của mình để xử lý các khoản nợ này từ các NHTM Nhà nƣớc; các Cơng ty giao dịch tài sản có, tài sản nợ của Chính phủ phải tiếp cận trực tiếp các NHTM Nhà nƣớc trong quá trình tiếp nhận và xử lý các món nợ này; vấn đề là thực hiện việc mua bán các khoản nợ của các NHTM Nhà nƣớc chứ không phải của các DNNN. Khi thị trƣờng này đƣợc khởi động và giao dịch có hiệu quả, q trình tham gia của các NHTMCP để giải quyết nợ tồn đọng sẽ gặp nhiều thuận lợi hơn.
4.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà Nước
Nâng cao vai trò định hƣớng trong quản lý và tƣ vấn cho các NHTM: Thông qua việc thƣờng xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trƣờng, đƣa ra các nhận định và dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt là liên quan đến hoạt động tín dụng để các NHTM có cơ sở tham khảo, định hƣớng trong việc hoạch định chính sách tín dụng của mình sao cho vừa đảm bảo phát