CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2. Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại GPBank
4.2.1. Khai thác có hiệu quả thơng tin trong hoạt động tín dụng
Thu thập thơng tin về khách hàng: Trong hoạt động tín dụng rất quan trọng, nó ảnh hƣởng trực tiếp đến quyết định cho vay. Hiện nay việc khai thác thông tin về khách hàng thƣờng qua báo cáo của khách hàng, chẳng hạn thơng tin về tài chính dựa trên báo cáo tài chính trong các năm gần đây của khách hàng (doanh nghiệp). Các báo cáo do khách hàng lập thƣờng khơng qua kiểm tốn, khơng có cơ quan chức năng xác định tính trung thực của báo cáo. Do vậy, đối với cán bộ ngân hàng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin từ các đối tác của khách hàng, từ những ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ cơ quan quản lý khách hàng, từ trung tâm phòng ngừa rủi ro của NHNN (CIC), trung tâm thông tin của NHTM (TPR) từ phản ánh của cán bộ, công nhân viên…
Thu thập thông tin về thị trƣờng: Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh việc khai thác thơng tin về khách hàng, cán bộ tín dụng cịn phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trƣờng về sản phẩm của khách hàng kinh doanh nhƣ dự đốn tình hình cung cầu, giá cả sản phẩm, tài sản đảm bảo…
Phân tích xử lý thơng tin: Sau khi đã thu thập các nguồn thơng tin cán bộ tín dụng phải sàng lọc nguồn thơng tin đã thu thập để phân tích, đánh giá khách hàng, khả năng tài chính của khách hàng, khả năng trả nợ của vốn vay. Trên cơ sở đỏa quyết định cho vay hay từ chối cho vay, điểm kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra.
86
4.2.2. Nâng cao chất lượng thẩm định
Xu hƣớng hiện nay, quy mơ vốn cho vay mỗi hợp đồng tín dụng, mỗi khách hàng ngày càng lớn hơn. Các dự án vay vốn có mục đích đa dạng hơn. Lĩnh vực kinh doanh phức tạp hơn và thị trƣờng diễn biến thất thƣờng hơn, tính cạnh tranh cao hơn. Do đó, cơng tác thẩm định lại càng quan trọng hơn trƣớc khi quyết định cho vay. Việc thẩm định dự án, phƣơng án sản xuất kinh doanh chính là việc đƣa ra những nhận định về khả năng trả nợ của dự án, phƣơng án đó. Để chất lƣợng thẩm định dự án, phƣơng án đạt chất lƣợng cần bố trí những cán bộ có trình độ, kinh nghiệm trong nghiệp vụ tín dụng, thƣờng xuyên tổ chức các buổi thảo luận và khóa học về thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định dự án.
Áp dụng công nghệ phần mềm về thẩm định dự án, trên cơ sở đó đƣa ra các kết quả chính xác và nhanh chóng.
Thẩm định dự án có nhiều lĩnh vực khác nhau, cán bộ làm công tác thẩm định cần tham khảo và tìm hiểu các thơng tin, dự án cùng lĩnh vực đầu tƣ để đƣa ra các nhận định chính xác.
Trong q trình thẩm định đự án cần thẩm định uy tín, khả năng tài chính của khách hàng. Trong thực tế, cịn nhiều khách hàng cung cấp thơng tin sai sự thật, trong khi công tác thẩm định này chủ yếu dựa trên báo cáo tài chính của khách hàng. Thẩm định tài chính giúp cho ngân hàng đánh giá đúng thực trạng tài chính của khách hàng trƣớc khi có quyết định đầu tƣ, chẳng hạn chi xét duyệt cho vay đối với các dự án khả thi và khách hàng có đủ nguồn vốn tự có tham gia nhƣ cam kết… sẽ hạn chế đƣợc rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Để đánh giá tính hiệu quả của dự án, trong quá trình thẩm định cần đánh giá dự án trên phƣơng án động, các tình huống có thể xảy ra, trên cơ sở đó so sánh và đánh giá độ nhậy của dự án đó để xem xét quyết định cho vay.
Thẩm định dự án đồng thời cũng là tƣ vấn cho khách hàng trong việc vay vốn làm sao cho đồng vốn phát huy hiệu quả cao nhất.
87
Thẩm định dự án không chỉ thẩm định khi cho vay mà cần tái thẩm định sau cho vay để đánh giá hiệu quả của dự án đã đầu tƣ, từ đó rút ra những kinh nghiệm cho việc thực hiện các dự án sau đƣợc tốt hơn.
4.2.3. Thắt chặt và thực hiện đúng quy trình tín dụng
Giải pháp này đƣợc coi là thƣờng trực trong hoạt động tín dụng, khơng thể coi nhẹ hay vì lý do cạnh tranh, thu hút khách hàng, giữ khách hàng mà bỏ qua một khâu nào. Nội dung của giải pháp này đƣợc đề xuất nhƣ sau:
Trong thực hiện quy trình tín dụng cần tuân thủ đúng quy trình, việc xét duyệt cho vay phải bảo đảm khả năng thu hồi vốn. Thơng thƣờng cán bộ tín dụng phải kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay.
+ Kiểm tra trƣớc khi cho vay: kiểm tra các điều kiện vay vốn của khách hàng nhƣ hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay…
+ Kiểm tra trong khi cho vay giúp cho cán bộ tín dụng cho vay đúng đối tƣợng, nhu cầu vay của khách hàng, việc kiểm tra trên thơng thƣờng dựa trên các hóa đơn tài chính, hợp đồng kinh tế…
+ Kiểm tra sau khi cho vay: Sau khi giải ngân cán bộ tín dụng cần phải kiểm tra khách hàng có sử dụng tiền vay đúng mục đích đề nghị vay khơng, thƣờng kiểm tra thực tế tài sản sau khi cho vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng và hóa đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản của ngƣời thụ hƣởng rồi rút tiền mặt, khơng có tài sản thực tế.
Ngồi ra, trong q trình cho vay phải thƣờng xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, việc kiểm tra có thể định kỳ, hay đột xuất. Việc kiểm tra giúp cho cán bộ tín dụng đánh giá đƣợc chính xác hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và tránh việc bố trí khi có sự kiểm tra từ phía ngân hàng. Đối với khách hàng là doanh nghiệp vay lần đầu hay khách hàng cá nhân vay lớn đều phải thơng qua hội đồng tín dụng, qua đó sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả năng tài chính, kinh doanh hiệu quả để hạn chế rủi ro.
88
4.2.4. Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm sốt nội bộ
Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong hoạt động tín dụng là một cơng cụ vơ cùng quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt có thể phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót trong q trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng. Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt cũng phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra.
Để nâng cao vài trị của cơng tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực hiện một số biện pháp sau:
+ Tăng cƣờng những cán bộ có trình độ, đã qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt.
+ Trong quá trình kiểm tra hoạt động tín dụng có thể tăng cƣờng cán bộ làm trực tiếp từ bộ phận tín dụng hoặc thẩm định và quản lý tín dụng cùng phối hợp kiểm tra.
+ Thƣờng xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán bộ phịng kiểm sốt.
+ Cần quy định trách nhiệm đối với cán bộ kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thƣởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm trong hoạt động kiểm sốt.
+ Khơng ngừng hoàn thiện và dồi mới phƣơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tƣợng và mục đích của kiểm tra.
4.2.5. Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay và các luồng tiền thanh tốn của khách hàng
Trong q trình xét duyệt cho vay, việc kiểm tra trƣớc khi cho vay là điều kiện cần thiết, tuy nhiên, sau khi phát tiền vay NH việc sử dụng tiền vay, kiểm tra xem khách hàng có sử dụng đúng mục đích vay vốn. Nếu sau khi phát tiền vay, cán bộ tín dụng khơng kiểm tra, khách hàng có thể sử dụng
89
khơng đúng mục đích, mƣợn tài khoản để thanh tốn, sau đó rút tiền mặt để chi tiêu khơng đúng mục đích dẫn đến rủi ro cao cho NH. Hạn chế cho vay tiền mặt, chỉ cho vay những khoản bắt buộc nhƣ tiền lƣơng, vật tƣ nhỏ lẻ, đối với vật liệu chính nhƣ sắt thép, xi măng… yêu cầu khách hàng chuyển khoản, trả thẳng cho ngƣời thụ hƣởng.
Bên cạnh việc kiểm kiểm tra vốn vay, cán bộ tín dụng dung cần quan tâm đến nguồn tiền thanh toán của khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tƣ, ngƣời mua khi thanh toán chuyển khoản về tài khoản khách hàng tại ngân hàng để trả nợ tiền vay, khơng cho rút tiền mặt. Cán bộ tín dụng nên kiểm sốt tiền gửi của khách hàng và việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi cần có sự đồng ý của NH, tránh hiện tƣợng tiền thanh tốn về khách hàng khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác, khi nợ đến hạn khơng có khả năng trả.
4.2.6. Xử lý nợ quá hạn và nợ khó địi
Đây chính là biện pháp cuối cùng nhằm hạn chế tối đa những khoản thiệt hại đã xảy ra. Việc xử lý nợ quá hạn cần có biện pháp cụ thể nhƣ:
Phân tích nguyên nhân nợ quá hạn của từng khách hàng, từ đó có biện pháp tháo gỡ. Đối với những khách hàng nợ q hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thƣờng, ngân hàng xem xét khả năng trả nợ và phƣơng án sản xuất kinh doanh trong thời gian tới để quyết định cho vay. Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vƣợt qua khó khăn và có biện pháp trả nợ có thể áp dụng biện pháp sau:
Xác định phƣơng án cơ cấu nợ: Căn cứ và phƣơng án sản xuất kinh doanh của khách hàng, khách hàng chứng minh đƣợc khả năng hoàn trả khi đến hạn sau khi đƣợc cơ cấu lại nợ thì ngân hàng sẽ cơ cấu lại. Để thực hiện việc cơ cấu lại nợ cho khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ các khoản nợ và hoạt động của khách hàng sau khi cơ cấu.
90
khắc phục, nợ quá hạn chƣa xác định đƣợc nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay và khách hàng trên nhƣ sau:
+ Đối với khoản vay có tài sản bảo đảm:
Tìm các khách hàng có khả năng về tài chính nhận lại nợ của khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu quả tài sản bảo đảm khả năng trả nợ.
Ngân hàng rà sốt tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để có thể phát mại tài sản thu hồi vốn.
Phối hợp cùng với các Bộ, Ban, Ngành cho tiến hành thanh lý, phát mại các tài sản đảm bảo cho vay theo chỉ định để thu hồi vốn.
Trong trƣờng hợp tài sản phát mại khơng đủ thu hồi vốn thì buộc khách hàng phải trả trực tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản, nếu khơng ngân hàng có thể tun bố phá sản.
Đối với trƣờng hợp cho vay chỉ định, nếu tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, ngân hàng hồn thiện thủ tục trình Chính phủ xử lý.
+ Đối với khoản vay khơng có tài sản bảo đảm:
Trong trƣờng hợp này cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài chính của khách hàng, các khoản phải thu, nguồn vốn thanh tốn của các cơng trình qua thơng báo vốn hàng năm đối với lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền đối với lĩnh vực khác và yêu cầu khách hàng cùng chủ đầu tƣ, ngƣời mua hàng cam kết thanh toán chuyển khoản về tài khoản của khách hàng tại ngân hàng.
Tƣ vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay.
Đối với khách hàng là cá nhân: Kết hợp cùng với cơ quan cơng tác, vận động gia đình thu xếp nguồn để trả nợ.
- Biện pháp khởi kiện ra tòa:
Hiện nay, trong quan hệ kinh tế, việc khởi kiện ra tịa chƣa thành thói quen đối với mọi ngƣời, trong nền kinh tế thị trƣờng chúng ta cần quen dần
91
với việc giải quyết các vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế. Việc khởi kiện ra tịa sẽ có tác dụng đối với các khách hàng khơng có thiện chí trong việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
Tận thu nợ ngoại bảng và nợ khoanh Nợ ngoại bảng, nợ khoanh chính là những khoản nợ không sinh lời, thông thƣờng đƣợc ngân hàng chuyển ra ngoại bảng hoặc khơng tính lãi. Khoản nợ trên có ảnh hƣởng rất lớn đến kết quả kinh doanh của ngân hàng, do phải lấy từ nguồn dự phịng rủi ro để bù đắp, đây chính là lợi nhuận của ngân hàng. Nếu nợ ngoại bảng tăng thì ngân hàng có thể khơng có lãi do phải trích dự phịng nhiều, vì vậy việc tận thu nợ ngoại bảng, nợ khoanh chính là góp phần lành mạnh hóa tình hình tài chính của ngân hàng.
4.2.7. Hạn chế rủi ro đạo đức và nâng cao trình độ cán bộ
Để hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi của cán bộ làm cơng tác tín dụng. Nên có chế độ thƣởng phạt rõ ràng do cán bộ tín dụng luôn đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lƣơng đặc biệt để khuyến khích ngƣời làm cơng tác tín dụng tránh xảy ra rủi ro đạo đức nghề nghiệp.
Chuẩn hóa cán bộ tín dụng: Cán bộ tín dụng có một vai trị rất quan trọng đối với hoạt động của ngân hàng, họ có thể mang lại lợi nhuận cho ngân hàng và cũng có thể đem đến rủi ro cho ngân hàng. Do vậy, để hạn chế rủi ro trong cơng tác tín dụng ngay từ khâu tuyển dụng cán bộ làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ và cần có một số tiêu chuẩn cơ bản sau:
+ Phải đƣợc đào tạo chính quy, đúng chuyên ngành ở các trƣờng đại học có uy tín.
+ Có khả năng ngoại ngữ , tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch và sử dụng máy tính trong việc tính tốn, thẩm định dự án…
92
+ Có phẩm chất đạo đức: đây chính là tiêu chuẩn quan trọng đối với cán bộ tín dụng, quyết định đến vấn đề rủi ro đạo đức trong kinh doanh.
+ Hiểu biết về xã hội và khả năng giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng và ngân hàng hiểu nhau hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng. Với khả năng giao tiếp cán bộ tín dụng tìm hiểu thêm đƣợc nhiều thông tin về khách hàng phục vụ trong xử lý nghiệp vụ.
Trong hoạt động ngân hàng, cán bộ ngân hàng vừa là ngƣời trực tiếp cung ứng sản phẩm dịch vụ cho khách hàng, vừa là ngƣời trực tiếp quan hệ với khách hàng. Vì vậy, mối quan hệ giữa cán bộ ngân hàng và khách hàng quyết định đến chất lƣợng sản phẩm dịch vụ cung ứng.
Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm, trong khi đội ngũ cán bộ tín dụng chủ yếu đƣợc đào tạo từ các trƣờng kinh tế, kinh nghiệm về các lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế. Địi hỏi cán bộ tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thƣờng xun tìm hiểu các ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng.
Để nâng cao chất lƣợng cán bộ tín dụng thì ngay từ khâu tuyển chọn cán bộ tín dụng phải có đạo đức, trình độ chun mơn, đào tạo bài bản, hiểu biết về nhiều lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật, xã hội…
Mời các chuyên gia về pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm trong các tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán bộ ngân hàng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm về pháp luật, quyết định cho vay đƣợc an toàn
4.3. Một số kiến nghị
4.3.1. Đối với Chính phủ
Trong việc hoạch định chính sách, cần cân đối một cách thích hợp giữa các mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ và sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng thƣơng mại, tránh tình trạng thắt chặt hoặc thả lỏng quá mức, thay đổi định hƣớng quá đột ngột gây ảnh hƣởng đến
93
hoạt động của ngân hàng thƣơng mại. Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật cũng là một đòi hỏi cấp bách. Nhà nƣớc phải không ngừng tạo ra môi trƣờng pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp