CHƯƠNG 5 TỔ CHỨC BỘ MÁY HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY
5.3. DỰ KIẾN NHÂN SỰ VÀ CHI PHÍ NHÂN LỰC VẬN HÀNH DỰ ÁN
SVTH- Ngành KTXD 44
Bảng 5.1. Bố trí nhân sự khách sạn (ĐVT: Tr.đ)
STT Chức danh Số lượng (người) người/tháng Lương Tổng lương/tháng A Khối quản lí 4 65 1 Giám đốc 1 20 20 2 Phó giám đốc 3 45 45 Phó giám đốc lưu trú 1 15 15 Phó giám đốc điều hành 1 15 15
Phó giám đốc dịch vụ, ăn uống 1 15 15
B Khối hành chính tổ chức 47 239
1 Bộ phận Lễ tân, đón tiếp 11 68
Trưởng lễ tân 1 8 8
Tổ lễ tân 10 6 60
2 Bộ phận văn thư tổng hợp 5 5 25
3 Bộ phận an ninh bảo vệ, lái xe, hành lý 20 4,5 90
4 Bộ phận vệ sinh 6 4 24
5 Bộ phận tổ chức nhân sự 5 32
Trưởng phòng đào tạo tổ chức 1 8 8
Phòng đào tạo tổ chức 4 6 24
C Khối tài chính kinh doanh 18 114
1 Bộ phận kế tốn tài chính 6 38
Trưởng phịng tài chính kế tốn 1 8 8
Phịng tài chính kế tốn 5 6 30
2 Bộ phận kinh doanh tiếp thị 7 44
Trưởng phòng kinh doanh 1 8 8
Phòng kinh doanh 6 6 36 3 Bộ phận kế hoạch hợp đồng 5 32 Trưởng kế hoạch hành chính 1 8 8 Phịng kế hoạch hành chính 4 6 24 D Khối kỹ thuật vận hành 14 75 Quản lí nhà hàng 1 8 8 Trưởng bộ phận phụ trách kỹ thuật 1 7 7 Tổ phụ trách kỹ thuật 12 5 60 E Khối dịch vụ - phục vụ 129 595,5 1 Bộ phận buồng bàn 36 164,5 Quản đốc buồng 1 7 7 Tổ buồng giặt là 35 4,5 158 2 Bộ phận bếp phục vụ ăn uống 50 230 Bếp trưởng 2 10 20 Bếp phó 4 8 32 Tổ bếp 18 5 90 Bộ phận phục vụ nhà hàng 30 4 120 3 Bộ phận dịch vụ khác 43 201
Trưởng dịch vụ, quầy bar, thể thao 3 7 21
Bộ phận dịch vụ, quầy bar, thể thao 40 4,5 180
TỔNG LƯƠNG (tháng) 1.089
SVTH- Ngành KTXD 45
5.4. TUYỂN DỤNG VÀ ĐÀO TẠO 5.4.1. Phương thức tuyển dụng
Quá trình tuyển dụng được thực hiện qua các bước:
- Xác định nhu cầu về nhân lực cần tuyển dụng cũng như mức lao động. - Thông báo tuyển dụng qua các phương tiện truyền thông, internet, trung tâm giới thiệu việc làm.
- Tiếp nhận và phân loại hồ sơ ứng viên. - Tổ chức tuyển chọn trực tiếp.
- Thông báo kết quả tuyển dụng cho người được tuyển dụng.
5.4.2. Chương trình đào tạo
Do nhu cầu của ngành du lịch ngày càng cao, đổi mới và phong phú hơn cộng với những đòi hỏi yêu cầu tiêu chuẩn ngày càng khắt khe hơn, nên việc đào tạo nhân lực trong ngành du lịch là việc thiết yếu, ngoài ra các trang thiết bị, cơ sở vật chất kỹ thuật ngày càng tân tiến đổi mới nên việc đào tạo đội ngũ lao động cho phù hợp là điều cần thiết và bắt buộc.
Đối với những nhân viên mới, sau khi được tuyển dụng, sẽ được đào tạo ngắn hạn trong hai tháng thử việc và học việc. Trong thời gian đào tạo này, nhân viên sẽ được đào tạo về một nghiệp vụ chun mơn phù hợp với vị trí làm việc của mình, đi sâu vào các thao tác, kỹ năng, kỹ xảo về một nghiệp vụ. Mục đích của chương trình đào tạo này nhằm giúp nhân viên làm quen với môi trường làm việc chuyên nghiệp tại khách sạn với tiêu chuẩn 4 sao của Khách sạn Avatar, đáp ứng ngay được nhu cầu chun mơn hóa cao về nhân lực của khách sạn.
Bên cạnh đó, khách sạn cũng có chương trình đào tạo dài hạn (thơng thường 2 năm trở lên) dành cho các nhân viên cấp quản lý hay nhân viên kỹ thuật nhằm nâng cao trình độ cũng như tay nghề.
SVTH- Ngành KTXD 46
CHƯƠNG 6
TỔNG MỨC ĐẦU TƯ VÀ CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA DỰ ÁN 6.1. TỔNG MỨC ĐẦU TƯ
6.1.1. Cơ sở để xác định tổng mức đầu tư
Tổng mức đầu tư là cơ sở để Chủ đầu tư lập kế hoạch và quản lý vốn khi thực hiện đầu tư xây dựng cơng trình. Tổng mức đầu tư được xác định dựa theo Nghị định 32/2015 NĐ-CP về Quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình, bao gồm: Chi phí bồi thường, hỗ trợ và tái định cư (nếu có), chi phí xây dựng, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, chi phí khác và chi phí dự phịng cho khối lượng phát sinh và trượt giá.
Vốn đầu tư cho việc thực hiện dự án được xác định trên cơ sở:
- Khối lượng quy mô công việc trong phạm vi đầu tư của dự án được đề xuất ở hồ sơ thiết kế cơ sở.
- Đơn giá và định mức cho các cơng trình xây dựng cơ bản được xác định phù hợp yêu cầu về quy mơ và cấp cơng trình, phù hợp với giá cả và điều kiện cụ thể của địa phương tại thời điểm lập dự án.
Tổng mức đầu tư của dự án được xác định theo công thức sau: GTMĐT = GMB + GXD + GTB + GQL + GTV + GK + GDP
Trong đó:
- GTMĐT: Tổng mức đầu tư của dự án.
- GMB: Chi phí đền bù giải phóng mặt bằng, tái định cư. - GXD: Chi phí xây dựng.
- GTB: Chi phí thiết bị.
- GQL: Chi phí quản lý dự án.
- GTV: Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng. - GK: Chi phí khác.
- GDP: Chi phí dự phịng.
(Xem chi tiết diễn giải Tổng mức đầu tư tại PHỤ LỤC 2. TỔNG MỨC ĐẦU TƯ).
6.1.2. Xác định các hạng mục chi phí cho tổng mức đầu tư
6.1.2.1. Chi phí xây dựng và chi phí thiết bị
Chi phí xây dựng và thiết bị cơng trình được tính dựa trên suất vốn đầu tư xây dựng cơng trình tham khảo tại “Suất vốn đầu tư xây dựng cơng trình” (Cơng bố theo quyết định số 634/QĐ-BXD ngày 09/6/2014 của Bộ Xây Dựng).
Dựa vào suất vốn đầu tư xây dựng, và căn cứ theo tổng số giường (giường đơn), chi phí xây dựng khối khách sạn được tính bằng tích của suất vốn đầu tư, tổng số giường và hệ số điều chỉnh.
SVTH- Ngành KTXD 47
Sau khi tính tốn ta được kết quả như sau:
- Chi phí xây dựng (Gxd)
+ Chi phí xây dựng chưa tính thuế VAT: 94.642.000 (1.000 đồng). + Chi phí xây dựng đã tính thuế VAT : 104.106.200 (1.000 đồng). - Chi phí thiết bị (Gtb)
+ Chi phí thiết bị chưa tính thuế VAT: 27.168.000 (1.000 đồng). + Chi phí thiết bị đã tính thuế VAT : 29.884.800 (1.000 đồng).
Chi phí xây dựng cơng trình bao gồm chi phí xây dựng các hạng mục chính và các hạng mục phụ trợ của dự án. Chi phí thiết bị và trang thiết bị phục vụ sinh hoạt và thể thao, vui chơi giải trí.
Tổng chi phí xây dựng và thiết bị là 121.810.000 (1.000 đồng).
(Xem chi tiết diễn giải chi phí xây dựng, chi phí thiết bị ở PHỤ LỤC 2. TỔNG MỨC ĐẦU TƯ)
6.1.1.2. Chi phí sử dụng đất
Chi phí sử dụng đất được xác định dựa vào tổng diện tích sử dụng của khách sạn và đơn giá đất tại vị trí xây dựng khách sạn do UBND thành phố Đà Nẵng quy định. (Ban hành kèm theo Quyết định số 50/2014/QĐ-UBND của UBND thành phố Đà Nẵng).
Cơng thức tính: Gsdđ = Giá thành 1m2 đất x Tổng diện tích đất sử dụng x K Trong đó
- Theo QĐ số 50/2014/QĐ-UBND của UBND thành phố Đà Nẵng thì giá thành 1m2 đất sản xuất kinh doanh phi nông nghiệp tại vị trí xây dựng dự án (đường An Thượng 2, vị trí 1, loại đường 4) là 6.160 (1.000 đồng/m2).
- Tổng diện tích đất sử dụng của khách sạn là 766,8 m2.
- K: Hệ số đường. Đường An Thượng 2 có hệ số đường K=1,4. Tổng chi phí sử dụng đất là 6.612.883 (1.000 đồng).
(Xem chi tiết diễn giải chi phí sử dụng đất ở PHỤ LỤC 2. TỔNG MỨC ĐẦU TƯ)
6.1.2.3. Chi phí quản lý dự án
Chi phí quản lý dự án = Hệ số x (Chi phí xây dựng + Chi phí thiết bị). Với hệ số nội suy từ bảng Định mức chi phí quản lý trong Quyết định 957/QĐ-BXD, tính được hệ số bằng 1,515%.
Tổng chi phí quản lý dự án là 1.845.387 (1.000 đồng).
(Xem chi tiết diễn giải chi phí quản lý dự án ở PHỤ LỤC 2. TỔNG MỨC ĐẦU TƯ).
6.1.2.4. Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng
SVTH- Ngành KTXD 48
định cụ thể ở từng giai đoạn của dự án theo các quyết định về luật xây dựng, luật đầu tư và một số các quy định khác của nhà nước. Và được tính tốn theo tỷ lệ vốn xây lắp, thiết bị hoặc theo vốn đầu tư cơ bản với tỷ lệ tính được Bộ xây dựng quy định trong Thông tư 04/2010 và Quyết định 957/QĐ-BXD.
Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng bao gồm: - Chi phí khảo sát: Z1 = 100.000 (1.000 đồng).
(Chi phí khảo sát được tính dựa trên số liệu thực tế). - Chi phí lập dự án đầu tư: Z2 = (Gxd + Gtb) x Nt
Với Nt: Định mức chi phí lập dự án đầu tư (Tra bảng số 2 QĐ số 957/QĐ- BXD).
- Chi phí thẩm tra tính hiệu quả và tính khả thi của dự án: Z3 = (Gxd + Gtb) x Nt
Với Nt: Định mức chi phí thẩm tra tính hiệu quả và tính khả thi của dự án (Tra bảng số 14 QĐ số 957/QĐ-BXD).
- Chi phí thiết kế: Z4 = Gxd x Nt x (K + 0,1)
Với Nt : Định mức chi phí thiết kế (Tra bảng số 4 QĐ số 957/QĐ-BXD). K : Hệ số điều chỉnh chi phí thiết kế (Cơng trình dân dụng, thiết kế 3 bước nên K=1,2).
- Chi phí thẩm tra thiết kế: Z5 = Gxd x Nt
Với Nt : Định mức chi phí thẩm tra thiết kế (Tra bảng số 15 QĐ số 957/QĐ- BXD).
- Chi phí thẩm tra dự tốn cơng trình: Z6 = Gxd x Nt
Với Nt : Định mức chi phí thẩm tra dự tốn cơng trình (Tra bảng số 16 QĐ số 957/QĐ-BXD).
- Chi phí lập hồ sơ mời thầu và đánh giá hồ sơ dự thầu thi công xây dựng:
Z7 = Gxd x Nt
Với Nt: Định mức chi phí lập hồ sơ mời thầu và đánh giá hồ sơ dự thầu thi công xây dựng (Tra bảng số 17 QĐ số 957/QĐ-BXD).
- Chi phí lập hồ sơ mời thầu và phân tích đánh giá hồ sơ dự thầu thiết bị:
Z8 = Gtb x Nt
Với Nt: Định mức chi phí lập hồ sơ mời thầu và đánh giá hồ sơ dự thầu mua sắm thiết bị (Tra bảng số 18 QĐ số 957/QĐ-BXD).
- Chi phí giám sát thi cơng xây dựng: Z9 = Gxd x Nt
Với Nt: Định mức chi phí giám sát thi cơng xây dựng (Tra bảng số 19 QĐ số 957/QĐ-BXD).
SVTH- Ngành KTXD 49
Với Nt: Định mức chi phí giám sát thi cơng xây dựng (Tra bảng số 20 QĐ số 957/QĐ-BXD).
Tổng chi phí tư vấn đầu tư xây dựng là 4.337.889 (1.000 đồng).
(Xem chi tiết diễn giải chi phí tư vấn đầu tư xây dựng ở PHỤ LỤC 2. TỔNG MỨC ĐẦU TƯ).
6.1.2.5. Chi phí khác
Bao gồm các khoản mục chi phí:
- Chi phí thẩm định dự án đầu tư: Được tính dựa trên cơ sở quy định tại Thông tư hướng dẫn chế độ thu, nộp, và quản lý sử dụng phí thẩm định dự án đầu tư xây dựng số 176/2011/TT-BTC.
- Chi phí thẩm định thiết kế cơ sở, thẩm định tổng dự tốn: Được tính dựa trên cơ sở quy định tại Thông tư số 109/2000/TT-BTC.
- Chi phí bảo hiểm cơng trình: Tham khảo áp dụng theo Quyết định số 33/2004/QĐ-BTC về ban hành quy tắc, biểu phí bảo hiểm xây dựng, lắp đặt. - Chi phí kiểm tốn, thẩm tra, phê duyệt quyết tốn vốn đầu tư: Tính theo thơng tư số 19/2011/TT-BTC.
- Vốn lưu động ban đầu được tính cho năm có chi phí ổn định nhất là năm 2023. Vốn lưu động là tồn bộ chi phí để dự trữ cho việc mua cơng cụ dụng cụ, chi phí hoạt động và tiền mặt phục vụ nhu cầu chi tiêu thường xuyên tối thiểu để dự án hoạt động bình thường và ổn định. Phần vốn lưu động này sẽ được quay vòng suốt vòng đời dự án và được thu hồi cuối vòng đời dự án.
+ Định mức vốn lưu động = Chi phí / Hệ số luân chuyển. + Hệ số luân chuyển = 12 tháng.
- Chi phí lãi vay trong thời gian xây dựng được tính vào một khoản mục trong tổng mức đầu tư. Việc tính tốn lãi vay dựa vào nguồn huy động vốn của dự án, tiến độ thực hiện dự án đã được lập, kế hoạch vay vốn, mức lãi suất vay theo quy định.
Tổng chi phí khác là 6.532.375 (1.000 đồng).
(Xem chi tiết diễn giải chi phí khác ở PHỤ LỤC 2. TỔNG MỨC ĐẦU TƯ).
6.1.2.6. Chi phí dự phịng
Dự phịng chi phí cho yếu tố khối lượng cơng việc phát sinh được tính bằng 10% trên tổng chi phí xây dựng, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng và chi phí khác.
GDP1 = (GXD + GTB + GBT, TĐC + GQLDA + GTV + GK)×Kps Tổng chi phí dự phịng là 14.113.854 (1.000 đồng).
SVTH- Ngành KTXD 50
6.1.3. Tổng hợp tổng mức đầu tư
Các khoản mục chi phí của tổng mức đầu tư thể hiện ở Bảng 6.1.
Bảng 6.1. Tổng mức đầu tư (ĐVT: 1.000 đồng)
STT Khoản mục chi phí Thành tiền
Chưa VAT VAT Có VAT
A Chi phí xây dựng (Gxd) 94.642.000 9.464.200 104.106.200 B Chi phí thiết bị (Gtb) 27.168.000 2.716.800 29.884.800
C Chi phí sử dụng đất (Gsdđ) 6.612.883 0 6.612.883
D Chi phí quản lí dự án 1.845.387 0 1.845.387
E Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 4.337.889 433.789 4.771.678
1 Chi phí khảo sát xây dựng 100.000 10.000 110.000
2 Chi phí lập dự án 362.027 36.203 398.230
3 Chi phí thiết kế 1.867.052 186.705 2.053.757
4 Chi phí thẩm tra thiết kế 101.588 10.159 111.747 5 Chi phí thẩm tra hiệu quả dự án 54.063 5.406 59.469
6 Chi phí thẩm tra dự tốn 99.746 9.975 109.721
7 Chi phí đấu thầu xây dựng 95.724 9.572 105.296
Lập HSMT xây dựng 38.290 3.829 42.119
Đánh giá HSDT xây dựng 57.434 5.743 63.178
8 Chi phí đấu thầu thiết bị 65.045 6.504 71.549
Lập HSMT thiết bị 26.018 2.602 28.620
Đánh giá HSDT thiết bị 39.027 3.903 42.929
9 Chi phí giám sát thi cơng xây dựng 1.443.411 144.341 1.587.752 10 Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị 149.234 14.923 164.158
F Chi phí khác 6.532.375 597.694 7.130.069
1 Lệ phí thẩm định dự án 14.116 0 14.116
2 Lệ phí thẩm định thiết kế 25.944 0 25.944
3 Lệ phí thẩm định dự tốn 16.714 0 16.714
4 Chi phí bảo hiểm cơng trình 1.059.990 105.999 1.165.989 5 Chi phí thẩm tra, phê duyệt quyết tốn 197.235 0 197.235 6 Chi phí kiểm toán quyết toán dự án 301.431 0 301.431
7 Chi phí quảng cáo 800.000 80.000 880.000
8 Vốn lưu động 4.116.945 411.695 4.528.640
G Lãi vay trong thời gian xây dựng 2.531.937 0 2.531.937
E Chi phí dự phịng 14.113.854 1.411.385 15.525.239
TỔNG CỘNG TMĐT (chưa có lãi vay) 155.252.389 14.623.868 169.876.256 TỔNG CỘNG TMĐT (có lãi vay) 157.784.326 14.623.868 172.408.194
6.2. NGUỒN VỐN VÀ KẾ HOẠCH HUY ĐỘNG VỐN 6.2.1. Cơ cấu nguồn vốn 6.2.1. Cơ cấu nguồn vốn
Từ việc xác định tổng mức đầu tư và khả năng huy động vốn cho dự án, ta có thể xác định cơ cấu nguồn vốn như sau:
SVTH- Ngành KTXD 51
Vốn chủ sở hữu: Từ việc xác định được tổng mức đầu tư của dự án, cộng
với khả năng tài chính của Chủ đầu tư, có thể xác định vốn chủ sở hữu của dự án là 52.784.326 (1.000 đồng), chiếm tỷ lệ 33,5% tổng mức đầu tư.
Vốn vay: Ngoài phần vốn chủ sở hữu thì cịn có nguồn vốn vay từ ngân hàng thương mại. Dự kiến số vốn cần phải vay là 105.000.000 (1.000 đồng), chiếm tỷ lệ 66,5% tổng mức đầu tư. Sau quá trình tham khảo và đàm phán với các ngân hàng thì quyết định chọn Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV) với mức lãi suất 10%/năm để tiến hành vay vốn.
Cơ cấu nguồn vốn được thể hiện ở hình 6.1.
6.2.2. Kế hoạch huy động vốn
Thời gian vay dự kiến là 8 năm, giải ngân trong thời gian 2 năm xây dựng, trả nợ trong vòng 6 năm kể từ năm đầu tiên đưa vào khai thác dự án.
Sau khi đã tính tốn được nhu cầu về vốn đầu tư, dựa vào tiến độ thực hiện dự án, xác định nhu cầu sử dụng vốn để dự trù kế hoạch huy động vốn cho các giai đoạn khác nhau của q trình đầu tư dự án với mục đích sao cho việc sử dụng