1.2.3 .2Cho vay theo ủy thác
1.4. Thẩm định tín dụng Doanh nghiệp
1.4.4. Nội dung cơ bản của thẩm định tín dụng
Sau khi đã thu thập đƣợc những thông tin cần thiết về Doanh nghiệp, các CBTD bắt đầu việc thẩm định hồ sơ vay vốn và phân tích tín dụng. Đây là khâu vơ cùng quan trọng và cũng là khâu khó khăn nhất, địi hỏi trình độ chun mơn và năng lực phán đốn, phân tích của các CBTD.
Phân tích tín dụng là việc phân tích những khả năng hiện tại và tiềm ẩn của Doanh nghiệp về sử dụng vốn vay, khả năng hoàn trả và thu hồi vốn. Mục tiêu của Trường Đại học Kinh tế Đại học Huế
22
phân tích tín dụng là phát hiện những trƣờng hợp có thể dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng, từ đó tìm ra những biện pháp phịng ngừa và hạn chế rủi ro đó. Ngồi ra phân tích tín dụng cịn liên quan đến việc xác minh tính chân thực của những thơng tin mà Doanh nghiệp cung cấp, từ đó nhận định về thái độ và uy tín của Doanh nghiệp để ra quyết định cho vay.
Các nội dung chính của việc thẩm định và xét duyệt cho vay gồm 12 mục sau:
Tƣ cách pháp lý, đặc điểm về tổ chức, điều hành sản xuất, kinh doanh của Khách hàng.
Tình hình tài chính của Khách hàng.
Tình hình hoạt động của Khách hàng, và của đối thủ cạnh tranh với Khách hàng.
Tính pháp lý, hiệu quả và khả thi của dự án, phƣơng án vay vốn và trả nợ.
Sản phẩm, thị trƣờng, ngành hàng SXKD và thị trƣờng cung cấp đầu vào.
Các rủi ro có thể xãy ra và các phƣơng án hạn chế rủi ro.
Biện pháp bảo đảm, tài sản bảo đảm tiền vay và biện pháp quản lý tài sản bảo đảm tiền vay.
Số tiền, loại tiền, thời hạn, lãi suất, và phí cho vay
Hiệu quả của khoản tín dụng đối với Ngân hàng, nhất là trƣờng hợp cho vay ƣu đãi về lãi suất.
Biện pháp quản lý hoạt động, nguồn trả nợ và tài sản bảo đảm tiền vay. Các vấn đề về tác động môi trƣờng, vệ sinh an toàn và phát triển bền vững trong SXKD.
Việc bảo đảm và chấp hành các quy định hiện hành khác của pháp luật và của Ngân hàng.
23
Tuy nhiên khi thẩm định tín dụng Khách hàng, Ngân hàng cần chú ý thẩm định hai nội dụng trọng yếu sau: Thẩm định chủ đầu tƣ và thẩm định DAĐT.