1.2.3 .2Cho vay theo ủy thác
3.2.2. Cán bộ tín dụng
Các CBTD phải biết mở rộng mối quan hệ để có nhiều nguồn thơng tin giúp cho việc thẩm định, và ra quyết định tín dụng đối với Khách hàng.
69
“Lắng nghe và học hỏi”: Khi tiến hành thẩm định Khách hàng, không những dựa vào các con số trên các bảng báo cáo tài chính mà cịn phải dựa vào năng lực phán đoán, kinh nghiệm của bản thân các CBTD để từ đó ra quyết định cho vay đối với Khách hàng. Do đó, hằng năm nên tổ chức các hội thảo, hội nghị giữa các cán bộ tín dụng nhằm chia sẽ kinh nghiệp thực tế để các CBTD có thể hiểu nhau hơn, đồng thời học hỏi thêm nhiều kinh nghiệm, nhiều trƣờng hợp thực tế cụ thể chƣa gặp phải, nhằm giúp trong việc phán đốn, đƣa ra quyết định tín dụng đƣợc chính xác và hiệu quả nhất
3.2.3. Hồn thiện quy trình thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp
Quy trình thẩm định đối với sự phát triển của công nghệ Ngân hàng, và sự cạnh tranh trong nền kinh tế theo thời gian sẽ bị tụt hậu, lỗi thời và khơng cịn phù hợp với tình hình kinh doanh hiện tại. do vây mà Ngân hàng cần quan tâm đổi mới quy trình để đem lại lợi ích lớn hơn cho Khách hàng và cho cả Ngân hàng, sao cho ngày càng rút ngắn đƣợc thời gian cũng nhƣ chi phí thẩm định nhƣng vẫn đảm bảo đƣợc hiệu quả trong công tác thẩm định và quyết định cho vay của Ngân hàng.
3.2.3.1. Thẩm định tƣ cách Khách hàng
Hiện nay việc là giả giấy tờ rất phổ biến, và khơng ít Khách hàng đã đƣa thơng tin giả đến Ngân hàng để xin vay vốn, do vậy mà Ngân hàng cần quan tâm sát sao đến tính trung thực, đầy đủ, hợp lý hợp lệ của bộ hồ sơ xin vay vốn. Thông qua các hình thức kiểm tra nhƣ: Phỏng vấn trực tiếp, đến cơ sở hoạt động kinh doanh của Khách hàng kiểm tra, thông tin CIC, hệ thống dữ liệu Khách hàng…
3.2.3.2. Thẩm định tình hình tài chính của Doanh nghiệp
Việc thẩm định tình hình tài chính của Doanh nghiệp đa phần dựa trên các BCTC, tuy nhiên để vay đƣợc vốn từ Ngân hàng thì khơng ít các Doanh nghiệp đã điều chỉnh, sửa đổi lại các báo cáo của mình. Do đó mà Ngân hàng cần phải kiểm tra tính chân thực của các báo cáo thơng qua các hóa đơn, chứng từ, hợp đồng kinh tế, các đối tác bạn hàng của Doanh nghiệp…
70
3.2.3.3. Thẩm định phƣơng án SXKD/ DAĐT
Thẩm định phƣơng án SXKD/ DAĐT sẽ tập trung phân tích đánh giá tính hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của phƣơng án kinh doanh đó. Trong khi thẩm định các CBTD cần phân tích các yếu tố nhƣ: Tính khả thi của phƣơng án kinh doanh, thị trƣờng tiêu sản phẩm, nhu cầu của sản phẩm hay dự án đó trên thị trƣờng, đánh giá về khả năng cạnh tranh của Doanh nghiệp, cơ cấu tổ chức, kỹ thuật của dự án, đánh giá những rủi ro có thể xãy ra…
3.2.3.4. Thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay
Đối với tài sản bảo đảm tiền vay, các CBTD tốt nhất nên đến thực địa để quan sát, đánh giá giá trị của các tài sản đó, xem xét tình trạng của tài sản có bị hƣ hại, hao mòn, giảm giá trị… Đặc biệt, đối với tài sản bảo đảm là bất động sản, việc định giá rất phức tạp, luôn biến động thất thƣờng, do đó phải xem xét trên nhiều phƣơng diện khác nhau.
Cần tránh chồng chéo quyền sở hữu tài sản bảo đảm, tránh việc Khách hàng đem một tài sản đểm đảm bảo cho nhiều khoản vay khác nhau mà Ngân hàng khơng kiểm sốt đƣợc.
Tránh hiện tƣợng đầu tƣ trục lợi, hay thiên vị mà định giá giá trị tài sản bảo đảm không đúng với giá trị thực của nó nhằm gây ảnh hƣởng đến uy tín cũng nhƣ gây tổn thất cho Ngân hàng.
71
PHẦN 3: KẾT LUẬN 3.1. Kết quả đạt đƣợc của đề tài: 3.1. Kết quả đạt đƣợc của đề tài:
Qua việc tìm hiểu về quy trình cấp tín dụng cho vay cũng nhƣ cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – chi nhánh Huế. Cũng nhƣ việc tìm hiểu tài liệu, phân tích số liệu của Ngân hàng trong giai đoạn 2013 – 2015, đề tài đã khái quát đƣợc những vấn đề cơ bản về cho vay Doanh nghiệp cũng nhƣ công tác thẩm định cho vay Doanh nghiệp của NHTM, phân tích đƣợc các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác thẩm định, để từ đó nhận ra đƣợc những điểm mạnh yếu trong quy trình thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp tại MSB Huế. Làm cơ sở để đƣa ra những giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp tại MSB Huế
3.2. Hạn chế của đề tài
Mặc dù đã đạt đƣợc những vấn đề trên, tuy nhiễn đề tài cịn có những mặt hạn chế nhƣ:
- Khơng đi sâu đƣợc vào nội dung nghiên cứu, tức nội dung thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp, ngun nhân là do tính chất bảo mật thơng tin của Ngân hàng và của khách hàng, đặc biệt là do tại Ngân hàng khơng có phịng thẩm định riêng, tính chất thẩm định tập trung tại hội sở, gây nhiều cản trở cho việc tìm hiểu thông tin chuyên sâu của đề tài.
- Công tác thẩm định cho vay Doanh nghiệp là một mảng rộng và phức tạp. Trong thời gian thực tập ngắn, trình độ chun mơn có hạn, bài khóa luận cịn nhiều sai sót.
3.3. Hƣớng phát triển của đề tài
Thông qua việc nhận định đƣợc những cái đã đạt đƣợc, những mặt hạn chế còn tồn tại của đề tài, đề tài cần đi sâu nghiên cứu và phân tích kỹ nội dung trong quy trình thẩm định; Phân tích đƣợc bộ cơng cụ xếp hạn tín dụng khách hàng doanh nghiệp; Cách tính HMTD, nhƣ vậy đề tài có thêm chiều sâu và chất lƣợng hơn, đi sát vào tình hình thực tế hơn.
72
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Báo cáo tài chính trong giai đoạn 2013 – 2015 của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – chi nhánh Huế
2. Hồ sơ vay vốn của công ty TNHH Anh Quân
3. Luận văn tốt nghiệp các khóa 44,45
4. Luật Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam, ban hành ngày 16/06/2010 5. Luật các tổ chức tín dụng 2010, ban hành ngày 29/06/2010
6. Ngân hàng Nhà Nƣớc (2001), Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với Khách hàng
7. Nguyễn Văn Tiến (2008) “Quản trị rủi ro trong kinh doanh Ngân hàng”, Nhà xuất bản Thống kê
8. PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2011) “Tài chính - tiền tệ Ngân hàng”, Nhà xuất bản Thống kê
9. Quyết định Số: 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống Đốc Ngân hàng Nhà Nƣớc Về việc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với Khách hàng
10. TS. Nguyễn Minh Kiều, 2011 “Tín dụng và thẩm định tín dụng Ngân hàng”, Nhà xuất bản Lao Động Xã Hội
11. Tạp chí Ngân hàng, Thị trƣờng Tài chính tiền tệ
Các website: msb.com.vn, doc.edu.vn, Vneconomy.vn, gov.vn
73
PHỤ LỤC
74
Kết quả hoạt động kinh doanh của MSB Huế trong giai đoạn 2013 – 2015
Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phịng kế tốn MSB Huế)
NĂM SO SÁNH CHỈ TIÊU 2013 2014 2015 2014/2013 2015/2014 Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) +/- TĐTT (%) +/- TĐTT (%) Thu nhập 25,112 100 42,876 100 52,127 100 17,764 70.74 9,251 21.58
Thu từ lãi vay 16,710 66.54 31,046 72.41 38,172 73.23 14,336 85.79 7,126 22.95 Thu từ hoạt động dịch vụ 7,363 29.32 10,539 24.58 12,862 24.67 3,176 43.13 2,323 22.04 Các khoản thu nhập khác 1,039 4.14 1,291 3.01 1,093 2.10 252 24.25 (198) -15.34 Chi phí 21,905 100 36,401 100 47,288 100 14,496 66.18 10,887 29.91 Chi trả lãi 14,834 67.72 25,525 70.12 36,447 77.07 10,691 72.07 10,922 42.79 Chi phí hoạt động dịch vụ 6,179 28.21 9,801 26.93 9,940 21.02 3,622 58.62 139 1.42 Chi phí khác 892 4.07 1,075 2.95 901 1.91 183 20.52 (174) -16.19 Lợi nhuận 3,207 6,475 4,839 3,268 101.90 (1,636) -25.27
75
Tình hình tăng trƣởng tín dụng SME của MSB Huế giai đoạn 2013 – 2015
Đơn vị tính: Triệu đồng (Nguồn: Phịng Kế tốn MSB Huế) Chỉ tiêu 2013 2014 2015 2014/2013 2015/2014 giá trị Tỷ trọng (%) giá trị Tỷ trọng (%) giá trị Tỷ trọng (%) +/- TĐTT% +/- TĐTT%
Doanh số cho vay 180,550 100 536,384 100 931,011 100 355,834 197.08 394,627 73.57
SME 105,415 58.39 325,250 60.64 502,728 54.00 219,835 208.54 177,478 54.57 chủ thể khác 75,135 41.61 211,134 39.36 428,283 46.00 135,999 181.01 217,149 102.85 Doanh số thu nợ 98,382 100 375,103 100 776,012 100 276,721 281.27 400,909 106.88% SME 62,152 63.17 203,020 54.12 412,998 53.22 120,868 126.65 209,978 103.06% chủ thể khác 36,230 36.83 172,083 45.88 363,014 46.78 15,853 374.97 10,931 101.35% Dư nợ 131,684 100 372,965 100 585,823 100 241,281 183.23 212,858 57.07% SME 73,261 55.63 205,491 55.10 315,221 53.81 132,230 180.49 109,730 53.40% chủ thể khác 58,423 44.37 167,474 44.90 270,602 46.19 109,051 186.66 103,128 61.58% hệ số thu nợ SME 0.590 0.624 0.822