3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại NHNo Bến Tre
3.2.3 Xây dựng hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng
Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng phải được xây dựng để đảm bảo cung cấp thơng tin, cơ sở dữ liệu về hoạt động tín dụng một cách đầy đủ, rõ ràng, chính xác và thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho các cấp lãnh đạo quản lý cĩ hiệu quả hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất do tình trạng thiếu thơng thơng tin.
Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng được chia thành 2 loại: - Các thơng tin cĩ tính vĩ mơ, định hướng:
+ Mơi trường kinh tế vĩ mơ, các định hướng, chính sách kinh tế của nhà nước cĩ ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng
+ Hệ thống văn bản quy định pháp luật cĩ liên quan đến hoạt động tín dụng - Các thơng tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng: + Hệ thống thơng tin khách hàng vay vốn
+ Hệ thống thơng tin phục vụ cho quản trị điều hành hoạt động tín dụng của ngân hàng: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích xu hướng rủi ro tín dụng, các báo cáo tổng kết về hoạt động tín dụng…
Để cĩ thể xây dựng được hệ thống thơng tin phong phú và hữu ích, chi nhánh cần phân cơng cụ thể cán bộ chuyên trách. Đồng thời tất cả các cán bộ nhân viên của chi nhánh phải được yêu cầu thu thập thơng tin phục vụ cho việc bổ sung vào hệ thống thơng tin của chi nhánh. Cần cĩ chính sách động viên khuyến khích đối với những nhân viên cĩ nhiều đĩng gĩp cho việc phát triển hệ thống thơng tin.
3.2.4 Thực hiện nghiêm túc việc chấm điểm xếp loại khách hàng, phân loại nợ và trích lập dự phịng:
Hệ thống chấm điểm tín dụng của ngân hàng đã được xây dựng khá chi tiết và chính xác. Tuy nhiên q trình thực hiện cịn nhiều hạn chế và chưa được quan tâm đúng mức. Kết quả chấm điểm, xếp loại chưa được chính xác do việc thu thập thơng tin khơng đầy đủ, CBTD chỉ thực hiện đối phĩ và cịn mang tính chủ quan, chưa cĩ hình thức kiểm tra thích hợp. Vì vậy chi nhánh cần qn triệt sâu sắc đến CBTD tầm quan trọng của việc chấm điểm xếp loại khách hàng và cĩ biện pháp kiểm tra lại kết quả thực hiện, tránh trường hợp nâng hạng khách hàng bất hợp lý làm ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng của chi nhánh.
Cần thực hiện nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng vì kết quả kinh doanh mà khơng tuân thủ tính chính xác trong phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro. Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả năng thu hồi nợ của khoản vay, kiên quyết chuyển nợ quá hạn đối với các trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng cĩ nguy cơ gây ra rủi ro, thực hiện trích lập dự phịng đầy đủ nhằm bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra.
3.2.5 Nâng cao hiệu quả kiểm sốt nội bộ
Cơng tác kiểm sốt nội bộ trong hoạt động tín dụng là một cơng cụ vơ cùng quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt cĩ thể phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sĩt trong q trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng. Bên cạnh đĩ, hoạt động kiểm sốt cũng phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do CBTD gây ra.
Để nâng cao hiệu quả của cơng tác kiểm sốt nội bộ nhằm hạn chế rủi ro, chi nhánh cần thực hiện một số biện pháp sau:
- Tăng cường những cán bộ cĩ trình độ, đã qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt. Và tiêu chuẩn đối với người làm cơng tác kiểm sốt nội bộ cần phải cĩ là: cĩ phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật và sự nhìn nhận khách quan; cĩ kiến thức, hiểu biết chung về pháp luật, về quản trị kinh doanh và các nghiệp vụ ngân hàng; cĩ khả năng thu thập, phân tích, đánh giá và tổng hợp thơng tin.
- Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng, cĩ thể tăng cường cán bộ trực tiếp từ bộ phận tín dụng cùng phối hợp kiểm tra. Cơng tác kiểm sốt nội bộ phải thực hiện theo định kỳ, đồng thời cũng cần thực hiện cĩ trọng điểm, theo các ngành nghề , lĩnh vực đang tiềm ẩn nguy cơ rủi ro để kịp thời chấn chỉnh và đề xuất các giải pháp để tăng cường khả năng phịng ngừa rủi ro tín dụng.
- Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán bộ phịng kiểm sốt, trong đĩ phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán bộ kiểm sốt nội bộ trong quá trình tác nghiệp phải thực hiện vơ tư, tránh tình trạng cả nể và chưa thực sự gĩp ý thẳng.Cần quy định trách nhiệm đối với cán bộ kiểm sốt nội
bộ, cĩ chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm trong hoạt động kiểm sốt.
- Khơng ngừng hồn thiện và đổi mới phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tượng và mục đích của kiểm tra.
- Đồng thời nên tách bộ phận kiểm tốn nội bộ của chi nhánh thành một bộ phận độc lập trực thuộc NHNo Việt Nam và quản lý theo từng khu vực
3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Yếu tố con người luơn là yếu tố quan trọng nhất quyết định đến sự thành bại của bất cứ hoạt động nào trên mọi lĩnh vực. Đối với hoạt động tín dụng thì yếu tố con người lại càng đĩng một vai trị quan trọng, nĩ quyết định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ và hình ảnh của ngân hàng và từ đĩ quyết định đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng. Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đươc đưa ra tập trung vào một số nội dung sau:
- Lựa chọn những cán bộ cĩ năng lực, cĩ trình độ chuyên mơn và đạo đức tốt để bố trí vào bộ phận tín dụng. Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng là một nghề địi hỏi phải cĩ năng lực về phân tích, đánh giá, chịu trách nhiệm rất cao và luơn cĩ những cạm bẫy nên cần cĩ bản lĩnh và đạo đức nghề nghiệp.
- Bố trí đủ và phân cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng quá tải để đảm bảo chất lượng cơng việc, giúp cho cán bộ cĩ đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định và kiểm tra các khoản vay một cách cĩ hiệu quả.
- Tăng cường cơng tác đào tạo, thực hiện đào tạo định kỳ và thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức cũng như khả năng vận dụng những kinh nghiệm, kỹ thuật mới trong thẩm định tín dụng, quản lý rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng. Đồng thời thường xuyên hội thảo, trao đổi rút kinh nghiệm về cơng tác tín dụng trong nội bộ ngân hàng, cập nhật kiến thức nghiệp vụ và tập huấn các quy định pháp luật mới. Khuyến khích cán bộ nhân viên tự đào tạo nâng cao năng lực của bản thân.
- Cần phải cĩ chế độ đãi ngộ, khen thưởng và kỷ luật hợp lý, cơng bằng. Đối với cán bộ cĩ thành tích xuất sắc thì nên được biểu dương, khen thưởng cả về mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết quả mà họ mang lại. Đối với cán bộ cĩ sai phạm thì tùy theo mức độ mà cĩ hình thức xử lý thích hợp. Việc bổ nhiệm các chức danh phải khách quan, đúng quy trình, lựa chọn người đủ năng lực và phẩm chất thực sự.
- Thực hiện luân chuyển cán bộ trong quản lý khách hàng nhằm tránh những tiêu cực do những mối quan hệ tạo lập quá dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho các cán bộ tiếp cận những khách hàng khác nhau sẽ cĩ khả năng xử lý cơng việc được nhanh chĩng.
3.3 Một số kiến nghị khác:
3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước:
- Nâng cao chất lượng quản lý điều hành:
Nâng cao vai trị định hướng trong quản lý và tư vấn cho các ngân hàng thương mại thơng qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa ra các nhận định và dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt là liên quan đến hoạt động tín dụng để các NHTM cĩ cơ sở tham khảo, định hướng trong việc họach định chính sách tín dụng của mình sao cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phịng ngừa được rủi ro.
Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay trên cơ sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các NHTM, quy định chặt chẽ vê trách nhiệm của các NHTM về việc tuân thủ quy chế cho vay và bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt các thủ tục pháp lý phức tạp, gây khĩ khăn cho các NHTM.
Nghiên cứu, ban hành các quy định cụ thể để các NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời các cơng cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn và các cơng cụ tài chính phái sinh khác. Đồng thời tổ chức đào tạo, hướng dẫn các nghiệp vụ trên để giúp ngân hàng vừa đa dạng hĩa các sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa và phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Ứng dụng các nguyên tắc cơ bản về giám sát ngân hàng của Ủy ban Basel trong thực thi chức năng của một cơ quan quản lý nhà nước và giám sát thị trường, hồn thiện phương pháp kiểm sốt và kiểm tốn nội bộ trong các TCTD và hướng tới chuẩn mực quốc tế. Hệ thống giám sát ngân hàng được hồn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài chính và phát triển hệ thống cảnh báo sớm những tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh nĩi chung và cấp tín dụng nĩi riêng, thực hiện các cảnh báo sớm cho các NHTM, đảm bảo thị trường phát triển bền vững.
Chỉnh sửa QĐ493 chặt chẽ hơn về tính pháp lý, giải pháp kỹ thuật và chế tài để buộc các TCTD đầu tư hơn vào việc quản lý, giám sát chất lượng tín dụng. QĐ 493 chưa quy định chế tài để tạo động cơ buộc các TCTD thực hiện đánh giá định tính trong q trình phân loại nợ và chưa hướng dẫn cụ thể đối với việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.
- Tăng cường cơng tác thanh tra, kiểm sốt
Thực hiện thường xuyên cơng tác thanh tra, kiểm sốt dưới nhiều hình thức để kịp thời phát hiện và ngăn chặn những vi phạm tiêu cực trong hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng của ngân hàng vào đúng quỹ đạo luật pháp.
Chương trình thanh tra cần được xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin được thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung thanh tra nên được cải tiến sao cho chương trình thanh tra đảm bảo kiểm sốt được ngân hàng thương mại, thể hiện được vai trị của mình là cảnh báo, ngăn chặn và phịng ngừa rủi ro và khơng gây ảnh hưởng đến các họat động của các NHTM.
Cần xây dựng phương án bổ sung hoặc hốn đổi cán bộ thanh tra giữa các chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan và tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán bộ thanh tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ.
Cần phải xây dựng đội ngũ thanh tra, giám sát chuẩn về nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, cĩ phẩm chất đạo đức tốt, được cập nhật thơng tin về chính sách, pháp luật, thị trường để một mặt thực hiện cơng tác thanh tra, giám sát
hoạt động của các NHTM, mặt khác cĩ thể đưa ra các nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu quả hoạt động.
Đồng thời NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi bổ sung những kiến nghị của thanh tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực và hiệu quả của cơng tác thanh tra.
1 5- Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng của NHNN (CIC)
2 86Một trong những điều kiện cần thiết để thực hiện quản trị rủi ro tốt là hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, chính xác. Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động của Trung tâm thơng tin tín dụng là rất cần thiết nên CIC cần chú trọng đổi mới và hiện đại hĩa các trang thiết bị, thiết lập hệ thống sao cho việc thu thập cũng như cung cấp thơng tin tín dụng được thơng suốt, kịp thời. NHNN cần phải cĩ chính sách tuyển chọn và đào tạo cán bộ làm cơng tác quản lý mạng CIC khơng chỉ am hiểu về cơng nghệ thơng tin như khai thác thơng tin qua mạng và các cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải cĩ khả năng thu thập thơng tin, phân tích tổng hợp và đưa ra những nhận định, cảnh báo thích hợp thay vì những con số báo cáo thống kê khơ khan cho các NHTM tham khảo.
Ngồi ra, NHNN cần phải cĩ biện pháp khuyến khích và đi dần đến quy định bắt buộc các NHTM hợp tác, cung cấp thơng tin một cách đầy đủ cho trung tâm vì hiện nay, các NHTM chưa cĩ sự hợp tác tích cực với CIC chủ yếu là do muốn giữ bí mật thơng tin về khách hàng để cạnh tranh. Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin của các ngân hàng, đồng thời cĩ biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đối với những ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng.
3.3.2 Đối với chính phủ
- Cần xây dựng hệ thống chính sách đồng bộ, nhất quán, cĩ sự định hướng lâu dài nhằm tạo mơi trường kinh tế ổn định.
Trước hết Chính phủ cần cĩ những chính sách, biện pháp nhằm đảm bảo một mơi trường kinh tế ổn định cho hoạt động của các doanh nghiệp, trong đĩ cĩ ngân hàng và các TCTD khác. Chính phủ cần xây dựng được định hướng phát
triển một cách đồng bộ, tránh tình trạng thường xuyên thay đổi. Chính phủ nên cĩ những bước đệm hoặc cĩ những giải pháp thiết thực nhằm tháo gỡ những khĩ khăn khi cĩ sự chuyển đổi, điều chỉnh cơ chế chính sách liên quan đến tồn bộ hoạt động của nền kinh tế. Bên cạnh đĩ, Chính phủ cần cĩ những biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp trong nước, điều chỉnh và tăng cường hiệu lực pháp luật của chính sách bảo vệ thuế, chính sách bảo trợ sản xuất trong nước, chính sách ngăn chặn hàng nhập lậu…Đồng thời cần cĩ những dự báo, chỉ đạo kịp thời nhằm định hướng nền kinh tế, đặc biệt là thị trường tài chính tiền tệ phát triển bền vững trước những biến động của thị trường thế giới.
- Tiếp tục hồn thiện mơi trường pháp lý. Điều kiện về một mơi trường pháp lý thuận lợi là rất quan trọng đối với hoạt động của các NHTM. Nhà nước phải khơng ngừng tạo ra mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững chắc để các thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn ra đấu tư. Trong việc ban hành và thực hiện cơ chế chính sách pháp luật cần nắm bắt nhanh và kịp thời mọi sự phát triển của nền kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ các cơ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi được chính xác, hiệu quả, cơng bằng và phù hợp với điều kiện thực tế. Cụ thể đối với hoạt động tín dụng cần đặc biệt quan tâm hồn thiện các nội dung sau:
+ Cần cĩ quy định về sự phối hợp giữa cơ quan thuế, cơ quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn và ngân hàng trong việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài chính khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều hệ thống sổ sách kế tốn như hiện nay.
+ Hồn thiện các quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ của ngân hàng và bảo đảm tiền vay nhằm giúp các ngân hàng thuận lợi khi phải thực hiện các biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến sự lành mạnh tài chính của các ngân hàng.
+ Chính phủ cần điều phối sự kết hợp giữa các bộ ngành cĩ liên quan như