TRÊN THẾ GIỚI
1.5.1. Xu thế phát triển hoạt động bao thanh toán trên thế giới
Thứ nhất, BTT ngày nay không chỉ tập trung ở các quốc gia truyền thống phát triển
BTT như Anh, Pháp, Mỹ, Đức, Nhật mà đã phát triển rộng trên phạm vi toàn cầu
với 72 quốc gia trên thế giới. Ở đâu có cạnh tranh trong thương mại thì có cạnh
tranh về các điều kiện thanh tốn, vì vậy ở đó có thể phát triển nghiệp vụ BTT.
Trong nền kinh tế hiện đại, vấn đề cạnh tranh trong thương mại là rất phổ biến nên xu thế phát triển nghiệp vụ BTT là tất yếu.
Thứ hai, Khu vực châu Á góp phần quan trọng nhất vào tăng trưởng BTT. Mặc dù
Châu Á mới chiếm tỷ trọng 13.4% BTT thế giới nhưng Châu Á liên tục đạt tốc độ tăng trưởng cao hơn trung bình của thế giới. Các nền kinh tế đang phát triển khu
vực Châu Á như Trung Quốc, Ấn Độ, Đài Loan, Hồng Kông, Sxigapore, Thái
Lan,… đang ngày càng phát triển nhanh và mạnh về hoạt động này.
Thứ ba, Tại các nước mới bắt đầu làm quen với nghiệp vụ BTT, phát triển BTT nội
địa trước khi phát triển BTT quốc tế là một xu thế rất rõ ràng, vì BTT nội địa có
nhiều lợi thế về chi phí, khả năng khai thác thị trường và kiểm soát rủi ro. Tuy nhiên, trong bối cảnh hội nhập kinh tế ngày càng cao, với sự hỗ trợ của Hiệp hội BTT quốc tế FCI, đang có xu thế phát triển đồng thời cả hoạt động BTT nội địa và
quốc tế mà vẫn đảm bảo kiểm soát rủi ro vì các đại lý BTT nước ngồi đã gánh chịu rủi ro này.
Thứ tư, BTT miễn truy đòi đã và tiếp tục sẽ là một hình thức phổ biến trong BTT
quốc tế, các trở ngại về địa lý, ngôn ngữ, sự hiểu biết luật pháp và tập quán thương mại giữa các quốc gia khác nhau làm phát sinh rủi ro thanh toán quốc tế theo phương thức ghi sổ, do vậy rất cần sự tham gia của đơn vị BTT để bảo hiểm rủi ro thanh tốn thơng qua hình thức bảo lãnh rủi ro tín dụng bên cạnh các lý do về quản lý và thanh khoản các khoản phải thu. Các đơn vị BTT cần nắm rõ yêu cầu này để xác định mức phi phù hợp trong BTT quốc tế cũng như lượng hóa rủi ro khi BTT quốc tế.
Đối với BTT nội địa, xu thế phát triển ở các quốc gia mới như Trung Quốc, Ấn Độ,
Braxin, Thái Lan… là hình thức có truy địi. Việc áp dụng hình thức BTT có truy
địi hay miễn truy địi phụ thuộc vào sự hoàn thiện hệ thống luật pháp quốc gia, rủi
Thứ năm, Có một mối liên hệ tỉ lệ thuận giữa tốc độ gia tăng thương mại với hoạt
động BTT tại mỗi quốc gia. Cụ thể có thể dẫn chứng một số trường hợp như tại
Nhật Bản trong giai đoạn 2005- 2006 khi mà nền kinh tế Nhật chưa thốt ra khỏi tình trạng trì trệ thì hoạt động BTT cũng chững lại nhưng sang năm 2007 khi nền
kinh tế thoát ra khỏi tình trạng trì trệ thì hoạt động BTT cũng gia tăng một cách đáng kể, hay như Thái Lan trong giai đoạn khủng hoảng 1997-2001 thì doanh số
BTT cũng sụt giảm đáng kể. Tương tự các quốc gia có nền kinh tế đang tăng trưởng cao kéo theo tăng trưởng BTT cao như Ấn Độ (năm 2006 tăng 78%, năm 2007 tăng 42%), Trung Quốc (năm 2006 tăng 45%, năm 2007 tăng 130%). Tất nhiên không phải là tất cả đều đúng tại mọi quốc gia nhưng qua mối liên hệ nay phần nào dẫn chứng cho chúng ta thấy BTT là một công cụ trong cạnh tranh thương mại, phát triển BTT góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh cho doanh nghiệp, cho quốc gia trong hội nhập và phát triển kinh tế.
Thứ sáu, Vấn đề tổ chức hoạt động BTT, trên thế giới hiện có ba nhóm đảm nhận
cung cấp sản phẩm BTT là nhóm ngân hàng, nhóm cơng nghiệp, nhóm độc lập. Nhóm cơng nghiệp được hình thành bởi những tập đồn cơng nghiệp lớn, hoạt động BTT với các nhà cung cấp và chính các tập đồn đã hình thành nên nó. Tuy nhiên xu thế ngày nay BTT thơng các ngân hàng chiếm ưu thế vì kênh cung cấp sản phẩn BTT qua ngân hàng vẫn hiệu quả cao hơn do có nền tảng kinh nghiệm cho vay, quản lý rủi ro, nguồn vốn dồi dào, mạng lưới khách hàng, sản phẩm dịch vụ hỗ trợ, trình độ cơng nghệ cao…
1.5.2. Kinh nghiệm ở một số quốc gia
Sau đây là kinh nghiệm về thành công và thất bại của một số nước trong hơn một thế kỷ xây dựng và phát triển BTT.
Cộng hòa Áo: Trên thị trường BTT của Áo chỉ có 4 cơng ty cung cấp dịch vụ BTT.
Áo là quốc gia duy nhất ở châu Âu quy định người mua có quyền quyết định những khoản phải thu có được chuyển nhượng hay khơng, đây chính là một trở ngại rất lớn cho sự phát triển BTT.
Cộng hoà Czech: Sự lơ là của các Ngân hàng là cơ hội cho sự phát triển của BTT.
Khi các ngân hàng đang trong thời gian cổ phần hoá hoặc sáp nhập, họ phải giải quyết những vấn đề nội bộ phát sinh và vì thế giảm sút thị phần tín dụng trên thị trường. đây chính là cơ hội cho BTT ở Cộng hồ Czech phát triển. Loại hình phát triển mạnh nhất là BTT có truy địi, BTT miễn truy địi khơng được ưa chuộng lắm. Các đơn vị BTT mong muốn phát triển loại hình BTT kín, nhưng Luật Dân sự của Czech điều chỉnh việc chuyển nhượng các khoản phải thu quy định rằng con nợ phải
được thông báo không chậm trễ về việc chuyển nhượng và việc làm này đã tạo cho
Cộng hịa Pháp:
Các cơng ty BTT là công ty con của các ngân hàng có lợi thế lớn trên thị trường. Các cơng ty vừa và nhỏ là khách hàng mục tiêu, đặc biệt là BTT trong nước. Tuy nhiên, chiến lược của các công ty BTT bây giờ chuyển sang những công ty lớn có khối lượng xuất khẩu lớn. Các ngành hàng ưa thích dịch vụ BTT là sản xuất 45%, thương mại 22%, dịch vụ 14%, các ngành khác 19%.
Phần Lan: Mặc dù doanh số BTT miễn truy đòi rất lớn, nhưng phần lớn các hợp
đồng BTT lại có truy địi. Các khoản phải thu được chuyển nhượng cho công ty
BTT làm tài sản cầm cố để vay tín dụng. Số tiền ứng trước thường được xác định
khoảng 70-80% giá trị khoản phải thu. Các ngành chủ yếu sử dụng BTT là sản xuất và bán buôn. Khách hàng chủ yếu bao gồm các công ty vừa và nhỏ, nhưng số lượng các công ty lớn đang ngày càng tăng.
Cộng hòa liên bang Đức: BTT tập trung vào các doanh nghiệp vừa. Doanh số BTT
của Đức chủ yếu xuất phát từ khách hàng ngành sản xuất 46%, bán buôn 35% và
dịch vụ 19%. Trong đó đơn vị BTT cung cấp chức năng tài trợ và bảo hiểm, nhưng người bán vẫn theo dõi sổ sách bán hàng và tự thu nợ, đây chính là khe hở cho rủi ro và những vụ lừa đảo.
Italia: Thị phần của các công ty BTT ngân hàng nhiều hơn các đơn vị BTT công
nghiệp. Sự thành cơng của ngân hàng là do: tính hiệu quả của mạng lưới phân phối, khả năng kết hợp với các tập đồn mẹ, tính đa dạng của hệ thống sản phẩm dịch vụ và việc sử dụng hiệu quả công nghệ. Dự kiến khách hàng sẽ quan tâm ngày càng nhiều đến dịch vụ BTT đầy đủ. BTT miễn truy đòi sẽ tăng trưởng và mở rộng phạm vi đến các công ty quy mô vừa.
Trung Quốc: Theo ông Jiang Xu, tổng giám đốc Bank of China, cách thức tốt nhất
có lẽ là một phịng BTT độc lập trong ngân hàng hoặc một công ty con trực thuộc ngân hàng với điều kiện tiên quyết là có quyền độc lập tiến hành các hoạt động
marketing và cơng tác đánh giá tín dụng khách hàng.
HongKong: BTT thường được coi là phương thức tài trợ cuối cùng và BTT cũng
đang dần được coi là một dịch vụ ngân hàng bình thường vì có nhiều ngân hàng
cung cấp dịch vụ này. Khách hàng của BTT HongKong là các ngành điện tử, đồ
chơi, sản phẩm viễn thơng liên lạc, máy tính, thực phẩm, điện lực, giao thông vận tải và tư vấn. Các loại BTT được cung cấp là: BTT trong nước miễn hoặc có truy
địi.
Thái Lan: BTT được hỗ trợ bởi luật pháp sở tại và điều chỉnh bởi đạo luật BTT,
trong đó quy định cho phép thơng báo về việc chuyển nhượng dưới bất kỳ hình thức nào thay cho quy định bằng văn bản như trước đây. BTT phát triển cho thấy một
nghiệp quy mô vừa đã nhìn nhận BTT như một nguồn tài trợ linh hoạt.
1.5.3. Những bài học kinh nghiệm cho hoạt động bao thanh toán tại Việt Nam
BTT là sản phẩm đã được áp dụng từ lâu trên thế giới nhưng chưa thực sự được sử dụng rộng rãi tại Việt Nam. Mỗi quốc gia vùng lãnh thổ có những đặc điểm riêng
biệt về tập quán kinh tế, con người, điều kiện địa lý, điều kiện kinh tế… do đó BTT tại các nước cũng có những đặc điểm riêng biệt. Không phải quốc gia nào cũng áp dụng một cách đầy đủ và chính thống các nghiệp vụ về BTT. Từ những hoạt động BTT trên thế giới rút ra một số bài học kinh nghiệm cụ thể khi áp dụng BTT cho Việt Nam.
Thứ nhất, Ở Châu Âu, nền kinh tế phát triển mạnh mẽ và mức độ uy tín của các
doanh nghiệp được đảm bảo thì việc áp dụng dịch vụ BTT được mở rộng và điều kiện dễ dàng. Còn ở các nước Châu Á như Trung Quốc, Hàn Quốc, Ấn Độ,…
nghiệp vụ này chưa được áp dụng đầy đủ, thường hạn chế ở một số ngành hàng và một số đối tượng khách hàng nhất định hoặc cho quyền truy địi người bán trong
trường hợp người mua khơng trả nợ cho đơn vị BTT. Việt Nam chúng ta cũng có những điều kiện tương tự như Trung Quốc, Ấn Độ,… vì vậy kinh nghiệm này là rất quan trọng khi triển khai BTT tại Việt Nam, nơi có mức độ rủi ro thị trường còn
cao.
Thứ hai, sản phẩm BTT còn khá mới mẽ cho người sử dụng lẫn đơn vị thực hiện
BTT nên trong thời gian đầu ứng dụng nghiệp vụ BTT nội địa trước sẽ dễ dàng hơn cho các đơn vị BTT. Sau khi có kinh nghiệm mới thực hiện BTT quốc tế, vì BTT quốc tế địi hỏi các đơn vị BTT phải có quan hệ đối tác rộng lớn với các đơn vị BTT trên thế giới mới có khả năng thu hồi nợ và quản lý rủi ro. Sử dụng BTT nội địa đơn vị BTT chủ động hơn trong việc thẩm định người mua, người bán và đây sẽ là cơ hội thực hành tốt nhất các nghiệp vụ về quản lý sổ sách các khoản phải thu, lựa chọn các loại hình doanh nghiệp thực hiện BTT… Song, bên cạnh việc phát triển BTT nội địa, có thể phát triển đồng thời cả hoạt động BTT quốc tế thông qua sự hỗ trợ của FCI (trên cơ sở tư cách hội viên FCI) và các đối tác đơn vị BTT xuất nhập khẩu nước ngồi có uy tín để tạo lập cầu nối, học hỏi kinh nghiệm quốc tế, nhưng nên phát triển thận trọng và chọn lọc kỹ.
Thứ ba, BTT giúp cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ khơng có tài sản bảo đảm vẫn
có thể vay vốn ngân hàng, đồng thời giúp họ tăng hạn mức tín dụng, về phía ngân hàng có thể yên tâm khi biết rõ nguồn vốn của mình đươc sử dụng như thế nào thơng qua q trình kiểm sốt hoạt động và thu hồi khoản phải thu. Tuy nhiên BTT là việc cấp tín dụng dựa trên việc quản lý các khoản phải thu và khơng có tài sản bảo đảm nên để tránh rủi ro các TCTD và tài chính nên có sự chọn lọc ngành hàng, uy tín khách hàng để áp dụng chứ không áp dụng đối với tất cả các ngành hàng,
khách hàng.
Thứ tư, chi phí cho dịch vụ BTT cũng tốn kém đối với bên bán nhưng BTT mang
lại lợi ích cho cả bên mua và bên bán nên đơn vị BTT cần có tư vấn cụ thể đối với khách hàng BTT để chia sẻ chi phí dịch vụ BTT.
Thơng thường tại các thị trường mới, các doanh nghiệp chưa quen với việc sử dụng dịch vụ BTT nên chưa hiểu nhiều về các lợi ích của BTT, đặc biệt là các lợi ích đối với bên mua hàng. Vì vậy để phát triển BTT trước hết cần thông tin để bên mua hàng hiểu rõ được các lợi ích mang lại cho họ trên cơ sở đó họ hợp tác với đơn vị BTT.
Thứ năm, các NHTM là các tổ chức thực hiện vai trò là đơn vị BTT tốt nhất. Với
các kinh nghiệm về cho vay, quản lý rủi ro, thanh toán quốc tế và số lượng khách hàng hiện hữu, các NHTM sẽ có những điều kiện thuận lợi hơn các tổ chức tài
chính khác khi triển khai thực hiện sản phẩm.
Thứ sáu, Từ kinh nghiệm của thế giới cho thấy, đối với thị trường chưa đi vào quy
củ, mức độ rủi ro của thị trường còn cao, thời gian đầu khi triển khai nên thực hiện BTT nội địa có quyền truy đòi trước. Đối tượng khách hàng nhắm đến là các doanh nghiệp vừa và nhỏ có các đơn đặt hàng ổn định của các cơng ty lớn, có uy tín.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Chương 1 đã trình bày được những kiến thức tổng quát về sản phẩm BTT như các khái niệm, quy trình thực hiện, vai trị và lợi ích của sản phẩm trong nền kinh tế. Sản phẩm BTT đã cho chúng ta thấy những ưu việt hơn hẳn so với sản phẩm tín
dụng truyền thống và được xem như một hoạt động với đầy đủ các dịch vụ phong
phú, linh hoạt của các NHTM. Sản phẩm này không những tạo ra lợi thế cạnh tranh cho các ngân hàng mà còn giúp đẩy mạnh đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ đáp ứng
nhu cầu ngày càng phong phú của khách hàng và nâng cao hình ảnh của những quốc gia thực hiện sản phẩm.
Việc hiểu rõ những kiến thức tổng quát về sản phẩm BTT là cơ sở nền tảng giúp cho các TCTD xây dựng quy trình, thủ tục áp dụng sản phẩm BTT phù hợp với tình hình thực tiễn của tổ chức, quốc gia.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THỰC HIỆN SẢN PHẨM BAO THANH TOÁN NỘI ĐỊA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU