Rủi ro đạo đức : Bố trí cán bộ thiếu đạo đức và trình độ chuyên môn nghiệp vụ
1.2. Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng
1.2.1.3. Nguyên tắc Basel về quản lý rủi ro tín dụng
Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng là một ủy ban bao gồm các chuyên gia giám
sát họat động ngân hàng, thành lập năm 1975 bởi các Thống đốc ngân hàng Trung ương nhóm G10 (Bỉ, Canada, Pháp, Đức, Ý, Nhật Bản, Hà Lan, Thụy Điển, Anh và Mỹ). Ủy
ban tổ chức họp thường niên tại trụ sở Ngân hàng thanh tóan quốc tế tại Wasington hoặc thành phố Basel. Ủy ban Basel khơng chỉ bó hẹp họat động trong phạm vi các nước thành viên mà mở rộng mối liên hệ với các chuyên gia trên tồn cầu và ban hành 02 ấn phẩm:
• Những nguyên tắc cơ bản cho việc giám sát họat động của ngân hàng một
cách hiệu quả (hệ thống các nguyên tắc và chuẩn mực về biện pháp thận trọng)
• Tài liệu hướng dẫn (được cập nhật định kỳ) với các khuyến cáo, các hướng dẫn và tiêu chuẩn của Ủy ban Basel.
Từ chỗ diễn đàn trao đổi kinh nghiệm, hợp tác quốc tế về thanh tra giám sát ngân hàng, Ủy ban Basel nay trở thành cơ quan xây dựng và phát triển các chuẩn mực ngân hàng được quốc tế công nhận. Ủy ban Basel đã ban hành 17 nguyên tắc về quản lý nợ xấu mà thực chất là nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng, đảm bảo tính hiệu quả và an tịan trong việc cấp tín dụng. Các ngun tắc này tập trung vào các nội dung chính như:
• Xây dựng mơi trường tín dụng thích hợp (3 nguyên tắc): Yêu cầu Hội đồng quản trị phải phê duyệt định kỳ chính sách rủi ro tín dụng và xây dựng một chiến lược
xuyên suốt trong họat động ngân hàng. Trên cơ sở đó, Ban Tổng giám đốc có nhiệm vụ thực thi các định hướng này, phát triển các quy trình nhằm phát hiện, đo lường, kiểm sóat nợ xấu. Các sản phẩm cho vay mới cần có sự phê duyệt của Hội đồng quản trị.
• Thực hiện cấp tín dụng lành mạnh (4 nguyên tắc): Yêu cầu xác định rõ ràng các tiêu chí cấp tín dụng lành mạnh. Xây dựng các hạn mức tín dụng cho từng lọai khách hàng vay vốn và từng nhóm khách hàng vay vốn. Xây dựng các mức độ rủi ro để so sánh và theo dõi trên cơ sở chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng trong từng lĩnh vực, ngành nghề. Các ngân hàng cần quy định rõ ràng quy trình xét duyệt, cấp và sửa đổi tín dụng với sự tham gia của các bộ phận chuyên môn và quy định rõ ràng
trách nhiệm của từng bộ phận. Cần xây dựng đội ngũ cán bộ có kinh nghiệm, kiến thức và thực sự giỏi nhằm đưa ra những nhận định và dự báo hiệu quả trong việc đánh giá, quản lý rủi ro tín dụng.
• Duy trì một quá trình quản lý, đo lường và theo dõi tín dụng phù hợp (10 nguyên tắc). Các ngân hàng cần có hệ thống quản lý và cập nhật danh mục đầu tư có rủi ro tín dụng theo quy mô và mức độ phù hợp với từng ngân hàng. Hệ thống này phải có
khả năng nắm bắt và kiểm sóat tình hình tài chính, sự tn thủ hợp đồng tín dụng của
khách hàng vay vốn… nhằm kịp thời phát hiện những khỏan vay có vấn đề. Ngân hàng cần xây dựng hệ thống khắc phục sớm các khoản nợ có vấn đề. Tùy theo quy mơ và tính chất của mỗi khoản tín dụng mà giao trách nhiệm quản lý các khoản vay cho cán bộ ở các phịng ban thích hợp.
Như vậy, thực hiện quản lý rủi ro tín dụng theo nguyên tắc Basel có những điểm
cần lưu ý như:
• Phân tách q trình cấp tín dụng và quy định rạch ròi trách nhiệm cho 03 bộ phận gồm: bộ phận tiếp thị, bộ phận phân tích tín dụng và bộ phận phê duyệt tín dụng.
• Nâng cao năng lực của cán bộ quản lý rủi ro tín dụng.
• Xây dựng hệ thống quản lý, cập nhật thơng tin hiệu quả nhằm duy trì việc
đo lường, theo dõi tín dụng thích hợp đáp ứng yêu cầu thẩm định, quản trị rủi ro tín dụng.