2.2 Thực trạng rủi ro tớn dụng tại cỏc NHTM trờn địa bàn Thành Phố Cần Thơ
2.2.2 Cỏc nguyờn nhõn dẫn đến rủi ro tớn dụng tại cỏc NHTM trờn địa bàn TPCT
Rủi ro tớn dụng trong hoạt động Ngõn hàng của cỏc TCTD được hiểu một cỏch
chung nhất là khả năng xảy ra tổn thất về tài chớnh trong hoạt động Ngõn hàng do
khỏch hàng khụng thực hiện hoặc khụng cú khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ (cả phần gốc và lói) đỳng hạn theo cam kết hoặc mất khả năng thanh toỏn.
Trong quan hệ tớn dụng Ngõn hàng, cú mặt đồng thời cả người cho vay và người
đi vay. Do vậy, qua phõn tớch số liệu ở phần trờn cú thể đưa ra ba nguyờn nhõn chủ yếu
dẫn đến rủi ro tớn dụng tại cỏc NHTM trờn địa bàn TPCT. Cỏc nguyờn nhõn rủi ro tớn dụng cú thể đến từ phớa Ngõn hàng, từ phớa khỏch hàng và từ mụi trường vĩ mụ.
2.2.2.1 Nhúm nguyờn nhõn từ cụng tỏc quản trị rủi ro tớn dụng tại cỏc NHTM
• Do chớnh sỏch cho vay của một số NHTM
Quy chế cho vay của TCTD đối với khỏch hàng ban hành kốm theo Quyết định
số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của thống đốc Ngõn hàng Nhà nước, nghị
định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 của Chớnh phủ và cỏc văn bản khỏc cú liờn
quan. Đõy chớnh là hành lang phỏp lý để cỏc TCTD làm cơ sở xem xột, quyết định cho vay và thực hiện bảo đảm tiền vay, những quy định về điều kiện được vay vốn…
Ngoài cỏc hướng dẫn quy chế cho vay của NHNN, cỏc NHTM chưa cú chớnh sỏch tớn dụng đầy đủ. Chớnh sỏch tớn dụng phải vừa đem lại hiệu quả cao nhất cho
khỏch hàng vừa đảm bảo 2 mục tiờu: tỷ suất sinh lời cao nhất và mức độ rủi ro chấp nhận được cho Ngõn hàng.
Chớnh sỏch cho vay chưa đạt được tầm chiến lược, bị cuốn theo cỏc hội chứng
kinh tế, theo phong trào và khẩu hiệu phỏt triển kinh tế, chạy theo chủ nghĩa thành tớch. Hiện nay cho thấy một số NHTM Nhà nước đó bỏo động đỏ về chất lượng tớn dụng.
Chớnh sỏch cho vay phần lớn cỏc NHTM chưa cụng bố cụng khai về danh mục cho vay như đặc điểm của một danh mục cho vay chất lượng cao, loại hỡnh cho vay, thời gian đỏo hạn, quy mụ và chất lượng của khoản vay, đa phần là quảng cỏo những
• Do quy trỡnh cho vay
Quy trỡnh cho vay tại cỏc NHTM tại TPCT tuy đó được cỏc Ngõn hàng quy định khỏ chặt chẽ, khoa học, trong quy trỡnh chưa cú sự phõn định rừ. Khi thẩm định cỏc
phương ỏn, dự ỏn vay vốn, một số Ngõn hàng thường ỏp đặt ý kiến chủ quan của mỡnh
đối với khỏch hàng. Một số CBTD chủ yếu sử dụng số liệu do DN cung cấp mà bỏ qua
giai đoạn tham khảo nhiều nguồn thụng tin khỏc để kiểm chứng, nờn rủi ro từ việc nắm bắt thụng tin sai lệch dễ xảy ra. Khõu kiểm tra luõn chuyển vốn chưa thật sự được chỳ trọng đỳng mức dễ dẫn đến sử dụng vốn sai mục đớch gõy thất thoỏt vốn vay.
Thời gian qua, cỏc NHTM trờn địa bàn luụn cố gắng hoàn thiện quy chế, quy
trỡnh theo hướng đơn giản nhưng thực tế thủ tục vay vốn vẫn cũn phức tạp đó làm hạn chế cỏc DN tiếp cận được nguồn vốn của Ngõn hàng.
• Do cỏn bộ quản trị Ngõn hàng
Việc buụng lỏng quản trị, điều hành, chưa sõu sỏt và cụ thể, thậm chớ cũn buụng lỏng quản lý giao thẳng cho người phụ trỏch khối DN mà khụng cần kiểm tra, giỏm sỏt
định kỳ. Cú cỏn bộ lónh đạo khụng tũn thủ quy chế, khụng coi trọng quản lý nghiệp
vụ và quản lý con người dẫn đến tự do tựy tiện.
Trờn địa bàn bựng nổ số lượng cỏc Ngõn hàng và chi nhỏnh Ngõn hàng, một số Ngõn hàng đó tăng số lượng phũng giao dịch hiện cú để chiếm thị phần, địa bàn. Bờn cạnh đú, mong muốn thực hiện chỉ tiờu của Hội sở và Hội đồng quản trị giao nờn cỏc chi nhỏnh cố gắng nõng cao dư nợ tớn dụng lờn. Để thực hiện chỉ tiờu này cỏc Ngõn
hàng phải bố trớ cả cỏn bộ khụng cú nghiệp vụ tớn dụng làm cụng tỏc tớn dụng, hoặc đào tạo khụng kịp. Cụng tỏc kiểm tra kiểm soỏt khụng đảm bảo dẫn đến tỡnh trạng mạnh ai nấy làm, vượt quỏ khả năng điều hành của người lónh đạo.
Vấn đề rủi ro về đạo đức của nhà quản lý chưa được thường xuyờn đề cập, khi
một nhà quản lý làm đỳng chức năng, nhiệm vụ thỡ phũng ngừa được phỏt sinh của loại rủi ro này. Trờn thực tế, vỡ lợi ớch cỏ nhõn đó vụ tỡnh hay cố ý tạo kẻ hở cho loại rủi ro này phỏt triển. Qua cụng tỏc thẩm định tớn dụng hồ sơ khỏch hàng, CBTD ghi rừ
nguyờn nhõn khỏch hàng trong bỏo cỏo thẩm định là khụng duyệt cho vay nhưng do
nhà quản lý cú quan hệ lợi ớch với khỏch hàng đó hướng dẫn cho khỏch hàng hợp thức húa hồ sơ, thậm chớ cũn yờu cầu CBTD, thẩm định phải thực hiện theo ý kiến chỉ đạo.
Đõy cũng là nguyờn nhõn dẫn đến rủi ro tớn dụng.
• Do đội ngũ cỏn bộ tớn dụng
Thời gian qua cỏc NHTM tại TPCT rất chỳ trọng đến cụng tỏc đào tạo và bồi
dưỡng CBTD. Trong thực tế trỡnh độ chuyờn mụn của nhiều cỏn bộ Ngõn hàng cũn hạn chế nhất là về trỡnh độ nghiệp vụ, thiếu hiểu biết về lĩnh vực kinh doanh của khỏch hàng làm cho CBTD khụng đỏnh giỏ kế hoạch và chu kỳ kinh doanh của khỏch hàng một cỏch thấu đỏo nờn khụng định đỳng kỳ hạn trả nợ phự hợp với thời điểm thu tiền của khỏch hàng. Hơn nữa, việc quỏ coi trọng tài sản đảm bảo làm cho CBTD xem nú như sự phũng hộ vững chắc nờn ớt chỳ ý đến khả năng sinh lời của phương ỏn kinh doanh.
Ngoài nguyờn nhõn về chuyờn mụn nghiệp vụ thỡ đạo đức của CBTD cũng là
nguyờn nhõn gõy ra rủi ro hoạt động tớn dụng. Điển hỡnh là Ngõn hàng NN và PTNT
chi nhỏnh Cần Thơ tại phũng giao dịch số 3 vào năm 2004 đó cú một cỏn bộ sai phạm lợi dụng danh nghĩa CBTD để vay tiền làm đỏo hạn Ngõn hàng cho khỏch hàng sau đú chiếm đoạt để tiờu xài cỏ nhõn, đó đỏnh mất uy tớn CBTD và lũng tin của người dõn đối với Ngõn hàng. Thiệt hại trong cho vay là khụng thể trỏnh khỏi, nếu cỏn bộ cú liờn quan đến cụng tỏc cho vay nờu cao phẩm chất, đạo đức, tinh thần trỏch nhiệm sẽ gúp phần quan trọng hạn chế rủi ro. Thực tế cho thấy, một số mún vay lớn kộm chất lượng, tồn động khụng cú khả năng thu hồi và đang cú nguy cơ bị mất trắng đều xuất phỏt từ một số cỏn bộ. Vỡ vụ lợi, buụng lỏng quản lý nờn trong quỏ trỡnh thẩm tra, xột duyệt cho vay, quản lý vốn vay khụng những họ đó khụng tũn thủ cỏc quy định hiện hành
mà cũn tạo kẻ hở cho khỏch hàng lợi dụng.
Một số vụ ỏn kinh tế lớn trong thời gian qua cú liờn quan đến cỏn bộ NHTM đều cú sự tiếp tay của một số cỏn bộ Ngõn hàng cựng với khỏch hàng làm giả hồ sơ vay, hay nõng giỏ tài sản thế chấp, cầm cố lờn quỏ cao so với thực tế để rỳt tiền Ngõn hàng.
• Do sự hợp tỏc giữa cỏc NHTM quỏ lỏng lẻo, vai trũ của CIC chưa hiệu quả
Kinh doanh Ngõn hàng là một nghề đặc biệt trong việc huy động vốn để cho vay hay núi cỏch khỏc đi vay để cho vay, do vậy vấn đề rủi ro trong hoạt động tớn dụng là khụng thể trỏnh khỏi. Trong quản trị tài chớnh, khả năng trả nợ của khỏch hàng là một con số cụ thể, cú giới hạn tối đa của nú. Hiện nay, đó dẫn đến tỡnh trạng nhiều Ngõn
hàng cựng cho vay một khỏch hàng đến mức vượt quỏ giới hạn tối đa.
Vai trũ của CIC là rất quan trọng trong việc cung cấp thụng tin kịp thời, chớnh xỏc để cỏc NHTM cú cỏc quyết định cho vay hợp lý. Đỏng tiếc là hiện nay Ngõn hàng dữ liệu của CIC chưa đầy đủ và thụng tin cũn quỏ đơn điệu, chưa được cập nhật và xử lý kịp thời. Để cú thụng tin đỏp ứng được cho hoạt động, người nhận thụng tin phải
tiến hành theo một quy trỡnh:
- Thu thập tập hợp thụng tin - Phõn tớch, xử lý thụng tin - Khai thỏc và lưu trữ thụng tin
Thực hiện được cỏc quy chế này cỏc Ngõn hàng mới cú đủ cỏc yếu tố để ra
quyết định cho vay đỳng đắn.
- Nguồn thụng tin thiếu: CBTD thu thập thụng tin chủ yếu qua cỏc hồ sơ vay của khỏch hàng, thiếu nguồn thụng tin từ bờn ngoài, từ Ngõn hàng khỏc, từ nguồn CIC. Thực tế nguồn thụng tin bản thõn khỏch hàng của Ngõn hàng thiếu thỡ từ trung tõm thụng tin tớn dụng hiển nhiờn cũng thiếu.
- Chất lượng thụng tin kộm: khi nguồn thụng tin cung cấp từ phớa khỏch hàng,
thỡ thụng tin này khú mà tin được, khụng ai đỏnh giỏ được thụng tin này cú phải thực trạng của khỏch hàng khụng khi mà hoạt động kiểm toỏn chưa phổ biến, quy định phải kiểm toỏn chưa được bắt buộc. Cỏc nguồn thụng tin khỏc từ bỏo chớ, từ Ngõn hàng
thụng tin và từ Ngõn hàng khỏc khụng cú và hiện tượng một khỏch hàng vay nhiều Ngõn hàng mà cỏc Ngõn hàng cho vay khụng biết, khụng hợp tỏc kiểm tra giỏm sỏt khỏch hàng, khi khỏch hàng mất khả năng thanh toỏn, thua lỗ phỏ sản mới nhận ra.
Trung tõm thụng tin tớn dụng Ngõn hàng của NHNN cung cấp cũn đơn điệu,
thiếu cập nhật… Đú cũng là thỏch thức cho hệ thống Ngõn hàng trong việc mở rộng và kiểm soỏt tớn dụng cho nền kinh tế. Cỏc NHTM thường cố gắng chạy theo thành tớch, mở rộng tớn dụng trong điều kiện mụi trường thụng tin khụng cõn xứng đõy cũng là
nguyờn nhõn làm gia tăng nguy cơ nợ xấu cho hệ thống Ngõn hàng.
• Do thực hiện đảm bảo nợ vay khụng tốt
Thực hiện đảm bảo tiền vay là phũng khi người vay khụng thanh toỏn được nợ
đến hạn thanh toỏn. Cỏc tài sản làm đảm bảo khả năng thanh toỏn chủ yếu là hàng húa,
nhà xưởng, mỏy múc, thiết bị, đất ở, đất chuyờn dựng… vấn đề đặt ra là CBTD phải cú kiến thức rộng, am hiểu thực chất của tài sản đảm bảo nợ vay cũng như thủ tục, hồ sơ
để thực hiện đảm bảo. Thực tế xảy ra nhiều khoản vay cú tài sản đảm bảo, nhưng tài
sản dễ hỏng, mất giỏ, khi thị trường biến động khú nhượng bỏn. Việc đỏnh giỏ, nhận
định thị trường thay đổi khụng tốt nờn khi phỏt mói tài sản khụng đủ trang trải nợ và
chi phớ. Đặc biệt, cú nhiều trường hợp do thiếu kiến thức phỏp lý, thẩm định khụng tốt
để người vay lừa, bỏn tài sản đảm bảo mà khụng biết hoặc hồ sơ nhiều nơi, hồ sơ giả.
Trong thời gian gần đõy, do khụng quản lý tốt được tài sản làm đảm bảo đang
lưu thụng, cỏc NHTM đó nhận được quỏ nhiều tài sản đảm bảo bằng nhà đất. Cần Thơ
đang trong quỏ trỡnh đụ thị húa, quy hoạch chưa chi tiết, nờn nhận tài sản đảm bảo là
nhà, đất là vụ cựng phức tạp trong việc xỏc định tớnh phỏp lý, định giỏ tài sản.
• Do thiếu kiểm tra, giỏm sỏt khỏch hàng sau khi vay
Kiểm tra, kiểm soỏt sau khi vay: Cơ chế giỏm sỏt của Ngõn hàng chưa phự hợp, phương thức kiểm tra khụng đa dạng (khụng kết hợp kiểm tra định kỳ và bất thường
hoặc khụng kết hợp kiểm tra từ xa và kiểm tra tại chỗ), việc thưởng phạt thiếu tớnh nghiờm minh. Thực tế cho thấy, cú khỏch hàng sản xuất kinh doanh thua lỗ, năng lực tài chớnh yếu kộm, vốn nhỏ bộ trong đú nhà cửa, đất đai lại chưa cú giấy tờ chứng nhận
quyền sở hữu, quyền quản lý nhưng để cú được vốn hoạt động họ đó nõng khống vốn
nghiệm để đi vay. Mặc dự vậy, vẫn cú một số NHTM khụng những đó quyết định cho vay mà cũn nhận bảo đảm tiền vay bằng tài sản hỡnh thành từ vốn vay dẫn đến hậu quả nợ tồn động khú cú khả năng thu hồi. Một số trường hợp do tranh chấp dẫn đến khụng bỏn được tài sản. Lợi dụng sơ hở của Ngõn hàng, họ đó dựng cỏc giấy tờ cú liờn quan
đến tài sản đú làm bảo đảm tiền vay để đi vay…
Từ tớn dụng núi lờn tớnh đa dạng, phức tạp, nhạy cảm trong quan hệ tớn dụng tức là quan hệ với mọi thành phần kinh tế, mọi giai cấp từ thành thị đến nụng thụn. Thể lệ tớn dụng và quy trỡnh tớn dụng đó quy định rất rừ việc kiểm tra, kiểm soỏt thường xuyờn
và đột xuất mún vay, để giỳp họ sớm phỏt hiện ra cỏc sai sút, nắm bắt kịp thời những
mún vay cú vấn đề, sử dụng vốn khụng đỳng mục đớch
Theo bỏo cỏo tổng kết của của Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước thành phố Cần Thơ thỡ hầu hết cỏc Ngõn hàng chưa thực sự quan tõm đỳng mức đến cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt mún vay. Thường thỡ chỉ quan tõm khỏch hàng hoạt động kộm hiệu quả, cú nợ quỏ hạn. Cỏc khỏch hàng lớn hoạt động chưa cú dấu hiệu thua lỗ thỡ CBTD ớt kiểm tra, hoặc kiểm tra chỉ dựa trờn bỏo cỏo của đơn vị cho đỳng quy định mà thực chất là
khụng nắm được đồng vốn của mỡnh đang ở đõu.