1.2 .Hệ thống quản trị rủi ro của các NHTM Việt Nam
2.1. Đặc điểm của nền kinh tế Việt Nam và sự ảnh hưởng của nó đến hoạt động
2.1.3.5. Vấn nạn nợ xấu của các NHTM
Kết quả công bố nợ xấu ngành ngân hàng năm 2011 được Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đưa ra cho thấy, tỷ lệ nợ xấu toàn ngành năm qua là 3,30%, tăng 1,2% so với năm 2010. Theo tiêu chuẩn quốc tế về phân loại nợ xấu thì tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng Việt Nam còn tăng lên 3–4 lần.
Nợ xấu của các ngân hàng gia tăng bên cạnh nguyên nhân chung là khó khăn của nền kinh tế. Yếu tố chủ quan thì nguyên nhân đầu tiên chính là do các ngân hàng tự gây nên. Đây là sự yếu kém của chính các ngân hàng trong việc kiểm sốt cho vay, kiểm sốt rủi ro. Điều này có thể nhìn thấy rõ khi mới đây, một số NHTM bất đắc dĩ đã phải đứng ra báo lỗ với mức lỗ lên tới hàng chục tỷ đồng.
2.1.3.6. Số liệu thống kê khó chính xác cho hoạt động dự báo.
Nền kinh tế Việt Nam vẫn là nền kinh tế tiền mặt, rất nhiều số liệu kinh tế không thể đo lường. Việt Nam cũng là nước đang phát triển nên các công cụ đo lường, thống kê nền kinh tế cịn thiếu, các chế độ thơng tin, báo cáo còn nhiều sơ hở và chưa minh bạch, công tác kiểm tra giám sát tính trung thực của các báo cáo cũng đang ở mức độ thấp.
Do vậy, nếu dựa vào các thông tin thống kê của một cơ quan nhất định nào đó để áp dụng vào các mơ hình và đưa ra giải pháp thì có thể khơng hiệu quả, vì độ tin cậy và tính chính xác của các con số thống kê tại Việt Nam chưa được bảo đảm. Vì vậy cần phải tham khảo các nguồn thống kê khác nhau, theo các phương pháp thống kê và đo lường, ước lượng khác nhau để cân nhắc đưa vào mơ hình con số thống kê hợp lý trước khi đưa ra các quyết sách về kinh tế.
2.2. Tổng quan về hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 2.2.1. Quy mô số lượng ngân hàng 2.2.1. Quy mô số lượng ngân hàng
Kể từ khi pháp lệnh các tổ chức tín dụng chính thức ra đời vào năm 1991, số lượng ngân hàng trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã không ngừng tăng lên. Năm 1991 toàn hệ thống mới có 9 NH nhưng năm 199 đã tăng lên 84 NH, đến hết năm 2011 thì lại bùng nổ lên thành 94 NH tăng 944,44% so với 1991. Nhóm NHTM Nhà nước hầu như khơng có sự biến động trong suốt thời gian vừa qua, năm 1991 là 4 NH sau đó tăng lên 5 vào 199 và duy trì từ đó tới nay; mặt khác trong tương lai gần nhóm NHTM NN cũng dần dần sẽ có sự dịch chuyển cơ cấu vốn chủ sở hữu theo xu hướng giảm tỷ trọng nắm giữ của nhà nước và tăng dần tỷ trọng của các thành phần kinh tế khác.
Bảng 2.1: Hệ thống ngân hàng Việt Nam qua các giai đoạn Năm Năm Nhóm NH 1991 1996 2001 2006 2011 2011 so 1991 NHTM NN 4 5 5 5 5 25,00% NHTM CP 4 51 43 35 35 775,00% NHTM LD 1 4 5 4 4 300,00% CN NHNNg 0 24 26 27 50 n/a Tổng cộng 9 84 79 71 94 944,44%
Nguồn: Ngân hàng nhà nước và sưu tầm tổng hợp của tác giả
Trong đó đáng kể nhất là sự gia tăng về quy mô của các NHTM cổ phần, thời điểm trước năm 1991 tồn hệ thống có 4 ngân hàng thương mại cổ phần, năm 1996, số lượng đã nhanh chóng tăng lên đến 51 ngân hàng. Kể từ năm 2001 đến nay, số lượng các NHTM cổ phần lại đang có chiều hướng giảm xuống, từ 43 ngân hàng nay chỉ còn 35 ngân hàng trong năm 2011, lý do của sự giảm sút về số lượng này được hiểu là vì chính sách của ngân hàng nhà nước trong việc tái cơ cấu các NHTM, chú trọng phát triển về chất lượng hơn là số lượng.
Bên cạnh đó chúng ta cũng chứng kiến sự bùng nổ của các chi nhánh ngân hàng nước ngồi tại Việt Nam. Năm 1991 khơng có ngân hàng nào; nhưng đến năm 2011 đã có 50 ngân hàng cho thấy sự quan tâm vượt bậc của các định chế nước ngoài đối với ngành ngân hàng, tài chính của Việt Nam.
2.2.2. Quy mơ vốn chủ sở hữu
2.2.2.1.Tình hình chung
Tính đến thời điểm 31/12/2011 hệ thống ngân hàng của Việt Nam đã có tổng cộng 94 ngân hàng (bao gồm nhóm NHTM Nhà nước. NHTM Cổ phần, Ngân hàng liên doanh, Chi nhánh NHNNg) với các kết quả về vốn điều lệ như bảng 2.2. (Xem
thêm chi tiết phụ lục 7)
Bảng 2.2: Vốn điều lệ (tỷ đồng) của các nhóm ngân hàng tại Việt Nam
Nhóm ngân hàng Số lượng NH Tỷ lệ Tổng vốn điều lệ Tỷ lệ Bình qn Nhóm NH tứ trụ 4 4,26% 89.282 27,78% 22.320,50 Nhóm NHTM G14 14 14,89% 176.084 54,80% 12.577,43 Vốn trên 10 ngàn tỷ 7 7,45% 126.224 39,28% 18.032,00 Vốn từ 5- 10 ngàn tỷ 7 7,45% 49.860 15,52% 7.122,86 Vốn < 5 ngàn tỷ 26 27,66% 85.779 26,69% 3.299,19 Liên doanh 4 4,26% 9.597 2,99% 2.399,25 CN NHNNg 50 53,19% 49.887 15,52% 997,74 Tổng cộng 94 100% 321.347 3.418,59
Nguồn: Công bố của NHNN tại thời điểm 31/12/2011 và tính tốn tác giả
Trong đó tổng mức vốn điều lệ của các ngân hàng là 321.347 tỷ đồng; bình quân một ngân hàng có vốn điều lệ là 3.418,59 tỷ đồng.
Nhóm ngân hàng tứ trụ (Agribank, Vietcombank, BIDV, VietinBank) có tổng vốn điều lệ 89.282 tỷ đồng chiếm 27,78%; bình quân vốn điều lệ của nhóm ngân hàng này là 22.320,50 tỷ đồng.
Nhóm ngân hàng G14, bao gồm 14 ngân hàng có vốn điều lệ lớn nhất tính tới 31/12/2011 (Xem thêm phụ lục 7, phần tơ màu) có tổng vốn điều lệ là 176.084 tỷ đồng, chiếm 54,80%; bình quân vốn điều lệ của nhóm ngân hàng G14 là 12.577,43 tỷ đồng; đây là nhóm có khả năng chi phối tồn bộ ngành ngân hàng.
Ngồi ra các nhóm ngân hàng có vốn trên 10 ngàn tỷ, từ 5-10 ngàn tỷ, nhóm ngân hàng liên doanh, nhóm ngân hàng nước ngồi có các thơng tin như bảng 2.2.
2.2.2.2. Quy mô vốn chủ sở hữu của nhóm ngân hàng thương mại G14
Để hoạt động ngân hàng đi vào nề nếp, khuôn khổ nhưng minh bạch, phục vụ tốt hơn cho nền kinh tế, theo Thống đốc, bước đi đầu tiên là Ngân hàng Nhà nước sẽ thành lập nhóm 14 ngân hàng lớn, chiếm tới 85% thị phần, cùng với Ngân hàng Nhà nước, tạm gọi là “G14 + 1”. Mỗi quý nhóm sẽ họp một lần, nhằm mục đích trao đổi hoạt động nghiệp vụ, để nâng cao hơn nữa tính tương tác giữa thị trường và cơ quan quản lý.
Ngân hàng Nhà nước không công bố danh sách cụ thể 14 ngân hàng nào được chọn vào nhóm G14. Tuy nhiên, theo báo cáo tài chính cơng bố đến thời điểm 31/12/2010 của các ngân hàng thương mại, thì có 14 ngân hàng lớn nhất (về quy mơ tổng tài sản) gồm có 4 ngân hàng thương mại nhà nước và 10 ngân hàng thương mại cổ phần, nếu xét về thị phần cho vay hay huy động vốn (2011), sẽ có sự xáo trộn một chút ở một vài ngân hàng dưới cùng, nhưng hầu hết những ngân hàng sau đây có thể là những gương mặt trong G14 (chiếm 85% thị phần).
Bảng 2.3 mô tả đầy đủ vốn chủ sở hữu của nhóm NHTM G14 như sau: - o với thời điểm 31/12/2008 đến 31/12/2011 vốn điều lệ của nhóm NHTM G14 có nhiều diễn biến tăng trưởng mạnh mẽ để đáp ứng các yêu cầu của NHNN và yêu cầu của thực tiễn.
Bảng 2.3: Quy mơ vốn điều lệ (tỷ đồng) nhóm NHTM G14 từ 2008-2011 STT Tên ngân STT Tên ngân hàng Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Tỷ lệ năm 2011 SS 2011/2008 1 Agribank 10.924 11.283 21.570 29.606 16,81% 171,02% 2 BIDV 8.756 10.498 14.600 23.012 13,07% 162,81% 3 VietinBank 7.717 11.252 15.172 20.230 11,49% 162,15% 4 Vietcombank 12.100 12.100 13.223 19.698 11,19% 62,79% 5 Eximbank 7.219 8.800 10.560 12.355 7,02% 71,15% 6 Sacombank 5.115 8.078 10.930 10.740 6,10% 109,97% 7 SCB (CP ài Gòn) 2.180 3.635 4.184 10.583 6,01% 385,46%
STT Tên ngân hàng Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Tỷ lệ năm 2011 SS 2011/2008 8 ACB 6.356 7.814 9.377 9.377 5,33% 47,53% 9 Techcombank 3.642 5.400 6.932 8.788 4,99% 141,30% 10 Maritime Bank 1.500 3.000 5.000 8.000 4,54% 433,33% 11 MB 3.400 5.300 7.300 7.300 4,15% 114,71% 12 Liên Việt Post 3.300 3.650 3.650 6.010 3,41% 82,12% 13 SeAbank 4.068 5.068 5.335 5.335 3,03% 31,15% 14 VP Bank 2.117 2.117 4.000 5.050 2,87% 138,55% Tổng 78.394 97.995 131.833 176.084 100% 124,61%
Nguồn: Công bố của NHNN tại thời điểm 31/12/2011 và tổng hợp của tác giả
- Tổng vốn điều lệ của nhóm NHTM G14 tăng 124,61% so với năm 2008 và chiếm tới 54,80% toàn ngành. Mức vốn điều lệ bình quân tăng 5.599,57 tỷ năm 2008 lên mức 12.577,43 tỷ năm 2011.
- Phần lớn các ngân hàng đều có các bứt phá mạnh mẽ về vốn điều lệ với tốc độ gia tăng từ 31,15% (SeaBank) đến 385,46% (SCB) (Ngân hàng TMCP ài Gòn hợp nhất từ ba ngân hàng: NHTM cổ phần ài Gịn, NHTM cổ phần Việt Nam Tín Nghĩa, NHTM cổ phần Đệ Nhất vào cuối tháng 9/2011)
2.2.3. Các hoạt động cơ bản của ngân hàng
2.2.3.1. Hoạt động huy động vốn
Hệ thống ngân hàng ngày càng đóng vai trị quan trọng đối với nền kinh tế quốc dân và được thể hiện ở tốc độ huy động, quy mô huy động ở mức cao;cung ứng một lượng vốn khá lớn cho nền kinh tế.
Xem xét giai đoạn 2001–2011 chúng ta có thể thấy tỷ lệ tăng trưởng huy động vốn thường xuyên được duy trì ở mức cao, với tỷ lệ tăng trưởng bình quân là 31,2 % trong đó có những năm tăng đột biến và có những năm bị ảnh hưởng nặng nề do suy thối như 2008 cịn 18,2%; năm 2011 cịn 9,80%.
Bảng 2.4: Tổng huy động vốn (tỷ đồng) của các NHTM Việt Nam Năm Huy động Tỷ lệ tăng trưởng Năm Huy động Tỷ lệ tăng trưởng
2008 1.799.222 18,20% 2009 2.451.236 36,24% 2010 3.223.375 31,50% 2011 3.539.266 9,80%
Nguồn: Công bố của NHNN tại thời điểm 31/12/2011 và tổng hợp của tác giả
Xét riêng nhóm G14, ở bảng 2.5 chúng ta có thể thấy rằng tốc độ huy động vốn của nhóm NHTM G14 có diễn biến như sau:
- Năm 2009 đã tăng 25,49%, năm 2010 38,05%, năm 2011 tăng 14,07% như vậy là trừ năm 2009 ra còn tốc độ huy động của G14 là cao hơn mức chung của tồn hệ thống trong các năm cịn lại
- Xét về tỷ trọng huy động của nhóm NHTM G14 so với tồn hệ thống, năm 2008 chiếm 7 %, năm 2009 chiếm 70%, năm 2010 chiếm 74% năm 2011 chiếm 77%; điều này cho thấy nhóm NHTM G14 đóng vai trị quan trọng đối với việc huy động và cho vay trong nền kinh tế, có ảnh hưởng lớn đến toàn bộ hệ thống.
2.2.3.2. Hoạt động đầu tư
Xem xét hoạt động đầu tư của 14 NHTM có vốn điều lệ lớn nhất trong giai đoạn 2008 – 2011, chúng ta có kết quả như bảng 2. .
Nhìn chung hoạt động đầu tư của G14 có diễn biến tăng giảm theo chu kỳ của nền kinh tế, năm 2009 có tốc độ tăng trưởng trung bình của nhóm G14 là 40,01% so với 2008; năm 2010 có tốc độ tăng trưởng trung bình của nhóm G14 là 58, 8% so với 2009; tuy nhiên năm 2011 hoạt động đầu tư có sự sụt giảm mạnh mẽ cịn 27, 4% so với 2010.
Bảng 2.5: Hoạt động huy động vốn (tỷ đồng) của nhóm NHTM G14 giai đoạn 2008 - 2011 STT NĂM NGÂN HÀNG 2008 2009 2010 2011 SS09/08 SS 10/09 SS 11/10 1 BIDV 221.927 269.125 333.320 371.660 21,27% 23,85% 11,50% 2 Agribank 368.586 444.811 482.454 523.270 20,68% 8,46% 8,46% 3 VietinBank 174.905 220.681 339.699 406.888 26,17% 53,93% 19,78% 4 Vietcombank 230.953 196.506 277.932 315.928 -14,92% 41,44% 13,67% 5 Eximbank 33.936 51.134 114.482 146.192 50,68% 123,89% 27,70% 7 Sacombank 59.342 91.222 129.244 112.375 53,72% 41,68% -13,05% 7 CB (CP ài Gòn) 34.605 48.964 54.439 60.525 41,49% 11,18% 11,18% 8 ACB 91.173 134.502 183.132 234.503 47,52% 36,16% 28,05% 9 Techcombank 51.581 83.295 138.143 163.444 61,48% 65,85% 18,32% 10 MB (Quân đội) 38.666 59.279 96.953 120.707 53,31% 63,55% 24,50% 11 Maritime Bank 29.877 59.287 107.364 102.813 98,44% 81,09% -4,24% 12 Liên Việt Post 3.801 13.399 30.421 48.148 252,51% 127,04% 58,27% 13 SeAbank 16.730 24.644 39.867 46.819 47,30% 61,77% 17,44% 14 VP Bank 15.609 24.444 48.719 57.215 56,60% 99,31% 17,44% Tổng cộng G14 1.371.691 1.721.293 2.376.169 2.710.487 25,49% 38,05% 14,07% Toàn hệ thống 1.799.222 2.451.236 3.223.375 3.539.266 36,24% 31,50% 9,80% G14/ o toàn hệ thống 76,24% 70,22% 73,72% 76,58%
Bảng 2.6: Hoạt động đầu tư (tỷ đồng) của nhóm NHTM G14 giai đoạn 2008 - 2011 STT NĂM NGÂN HÀNG 2008 2009 2010 2011 SS 09/08 SS 10/09 SS 11/10 1 BIDV 2.778.618 3.228.124 2.497.449 3.676.711 16,18% -22,63% 47,22% 2 Agribank 962.463 797.921 855.133 916.447 -17,10% 7,17% 7,17% 3 VietinBank 907.724 2.500.004 2.092.756 2.924.485 175,41% -16,29% 39,74% 4 Vietcombank 3.048.870 3.637.730 3.955.000 2.618.418 19,31% 8,72% -33,79% 5 Eximbank 765.151 766.468 927.908 1.295.493 0,17% 21,06% 39,61% 6 Sacombank 603.061 1.254.261 650.584 665.511 107,98% -48,13% 2,29% 7 CB (CP ài Gòn) 700.906 736.402 518.515 365.097 5,06% -29,59% -29,59% 8 ACB 1.178.132 1.197.348 3.004.008 3.554.001 1,63% 150,89% 18,31% 9 Techcombank 66.425 65.668 69.645 76.905 -1,14% 6,06% 10,42% 10 MB (Quân đội) 1.180.427 891.469 1.576.914 1.751.706 -24,48% 76,89% 11,08% 11 Maritime Bank 79.368 218.112 533.582 1.754.772 174,81% 144,64% 228,87% 12 Liên Việt Post 2.480 6.330 24.731 24.731 155,24% 290,70% 0,00% 13 SeAbank 156.002 182.902 199.902 218.482 17,24% 9,29% 9,29% 14 VP Bank 153.477 45.778 147.738 201.479 -70,17% 222,73% 36,38%
Tổng 12.583.104 15.528.517 17.053.865 20.044.238 40,01% 58,68% 27,64%
Trong nhóm NHTM G14, năm 2009 Vietinbank, acombank, Lien Viet Bank, Maritimebank có tốc độ đầu tư tăng mạnh mẽ tương ứng là 175%, 107%, 155%, 174%. Năm 2010 ACB, Lien Viet Bank, VP Bank, Maritimebank nổi lên có tốc độ đầu tư mạnh mẽ tương ứng 150%, 290%, 222%, 144% so với 2009. Năm 2011 hoạt động đầu tư bị giảm nghiêm trọng chỉ cịn duy nhất Maritimebank duy trì được tốc độ tăng đầu tư 228% so với 2010. Như vậy chúng ta có thể thấy Maritimebank là hiện tượng nổi bật trong giai đoạn 2008 – 2011, với tốc độ đầu tư liên tục tăng.
2.2.3.3. Hoạt động tín dụng
Nghiên cứu giai đoạn 2001 – 2011, chúng ta có thể thấy tốc độ tăng trưởng tín dụng bình qn hàng năm là 32,48% trong giai đoạn này; Năm 2011 là năm có tốc độ tăng trưởng tín dụng thấp nhất 12%; đi kèm với nó là lạm phát có dấu hiệu hạ nhiệt vào năm 2012. Tuy nhiên xét cả thời kỳ, giai đoạn (2008-2010) có tốc độ tăng trưởng tín dụng rất cao và đi kèm với nó là các hệ quả của việc tăng trưởng nóng.
Bảng 2.7: Tổng dư nợ (tỷ đồng) của các NHTM Việt Nam Năm Dư nợ cho vay Tỷ lệ tăng trưởng Cho vay/Huy động Năm Dư nợ cho vay Tỷ lệ tăng trưởng Cho vay/Huy động
2008 1.308.000 21,11% 72,70%
2009 1.869.255 42,91% 76,26%
2010 2.575.535 37,78% 79,90%
2011 2.884.599 12,00% 81,50%
Nguồn: Công bố của NHNN tại thời điểm 31/12/2011 và tổng hợp của tác giả
Xem xét riêng hoạt động tín dụng của nhóm NHTM G14, chúng ta có kết quả như bảng dưới đây 2.8. Cụ thể như sau:
- Hoạt động tín dụng của nhóm NHTM G14 thường xun chiếm trên 74% tín dụng của tồn hệ thống
- Năm 2009 là năm có tốc độ tăng trưởng tín dụng mạnh nhất của G14, tới 38,24%, sau đó năm 2010 giảm nhẹ cịn 32,73%, năm 2011 do chính sách tiền tệ thắt chặt tốc độ tăng tín dụng cịn 17, %.
Bảng 2.8: Hoạt động tín dụng (tỷ đồng) của nhóm NHTM G14 STT NĂM STT NĂM NGÂN HÀNG 2008 2009 2010 2011 SS09/08 SS 10/09 SS 11/10 1 BIDV 186.489 241.196 306.687 345.660 29,34% 27,15% 12,71% 2 Agribank 288.940 361.739 420.419 462.461 25,20% 16,22% 10,00% 3 VietinBank 136.875 184.674 282.395 355.849 34,92% 52,92% 26,01% 4 Vietcombank 138.985 184.452 250.895 309.094 32,71% 36,02% 23,20% 5 Eximbank 30.347 44.979 93.828 138.573 48,22% 108,60% 47,69% 6 Sacombank 41.804 74.341 102.873 89.347 77,83% 38,38% -13,15% 7 CB (CP ài Gòn) 27.772 35.368 37.261 37.633 27,35% 5,35% 1,00% 8 ACB 58.775 98.554 120.439 183.096 67,68% 22,21% 52,02% 9 Techcombank 41.666 67.849 98.580 105.753 62,84% 45,29% 7,28% 10 MB (Quân đội) 31.503 53.203 81.710 99.074 68,88% 53,58% 21,25% 11 Maritime Bank 26.879 48.908 61.989 66.150 81,96% 26,75% 6,71% 12 Liên Việt Post 2.674 5.983 10.114 12.757 123,75% 69,05% 26,13% 13 SeAbank 16.746 24.009 20.189 17.160 43,37% -15,91% -15,00% 14 VP Bank 12.986 15.813 25.324 27.856 21,77% 60,15% 10,00%