Liên hội các Quỹ tín dụng
Vào năm 1910 khi Đài Loan còn dưới sự cai trị của người Nhật, một hệ thống các HTX tín dụng đã được hình thành và hoạt động trên cơ sở “Luật về các tổ chức HTX” gồm HTX tín dụng đơ thị và HTX tín dụng nơng thơn. Mơ hình của các HTX tín dụng này bắt nguồn từ Đức và được Chính phủ Nhật Bản nghiên cứu, áp dụng thành công tại Nhật
Mặc dù trong các chính sách của mình, Đài Loan vẫn giành những ưu tiên cho việc phát triển QTDND, song vẫn chưa có bộ luật riêng, và trong q trình hoạt động các QTDND cũng gặp khơng ít khó khăn. Hoạt động của các QTDND chỉ giới hạn trong việc nhận tiền tiết kiệm, cho vay và hoạt động bảo hiểm.
Hoạt động chính của Liên hội là giúp đỡ Liên đoàn trong việc: xúc tiến thành lập và tổ chức các quỹ mới, giáo dục thành viên, đào tạo lãnh đạo các quỹ cơ sở, nghiên cứu phương pháp nhằm cải thiện và củng cố hoạt động của quỹ, làm sợi dây liên lạc giữa các quỹ năm trong Liên hội, đại diện cho quỹ trong quan hệ với Liên đồn, khuyến khích các quỹ cơ sở chia sẻ kinh nghiệm hoạt động.
Liên đoàn QTDND Đài Loan
Ngày 10 tháng 10 năm 1971 Liên đoàn QTDND Đài Loan được thành lập nhằm đại diện cho toàn hệ thống trong quan hệ với các tổ chức trong nước, quốc tế, bảo vệ quyền lợi chính đáng của các QTDND và đảm bảo an toàn trong hoạt động của hệ thống. Liên đồn có các ban chức năng khác nhau nhằm xúc tiến các hoạt động của mình: ban hành chính, ban giáo dục, ban bảo hiểm, phòng quản trị và ban đối nội. Cán bộ nhân viên đều có trình độ chun
môn nghiệp vụ cao và quan trọng hơn hết là tất cả đều nhận thức được giá trị của cơng việc mình đang làm là hoạt động với mục đích phục vụ cộng đồng trên tinh thần tương trợ, hợp tác.
Ngay sau khi thành lập, Liên đoàn nhận ra tầm quan trọng của công tác bảo hiểm, song không một công ty bảo hiểm nào trong nước nhận bảo hiểm cho các QTDND. Năm 1969 Liên đoàn ký thỏa thuận với Công ty bảo hiểm tương hỗ của hiệp hội QTDND quốc gia Mỹ và đến năm 1995 đã ký kết kết một số hợp đồng quan trọng về chương trình bảo hiểm với các hình thức bảo hiểm tương đối đa dạng như bảo hiểm tiền gửi, bảo hiểm tiền cho vay, bảo hiểm nhân thọ.
Liên đoàn QTDND Đài Loan cịn có mối quan hệ chặt chẽ với Hiệp hội các Tổng Liên đoàn QTDND Châu Á, Hiệp hội QTDND thế giới và Liên đoàn các QTDND của Hàn Quốc và Nhật Bản. Qua nhiều khó khăn, thử thách Liên đồn QTDND Đài Loan đã có những bước đi vững chắc trong các mặt hoạt động: các chương trình đào tạo, tuyên truyền đã được tiến hành thành công và đã gặt hái được những kinh nghiệm đáng ghi nhận. Điều quan trọng nhất là hệ thống đã giành được niềm tin thực sự từ dân chúng, đây chính là kết quả cao nhất mà hệ thống QTDND tại Đài Loan đạt được.
1.3.3. Bài học kinh nghiệm rút ra cho QTDND ở Việt Nam.
Qua nghiên cứu mơ hình hoạt động Quỹ tín dụng ở Canada và Đài Loan, xin rút ra một số kinh nghiệm như sau:
Các QTD ở những nước này, trong giai đoạn mới thành lập và đi vào
hoạt động đều gặp những khó khăn, vướng mắc nhất định, đặc biệt là khó khăn về chi trả, thanh tốn khi có biến động về tình hình kinh tế - xã hội. Điều
này cho thấy các QTD không thể tồn tại và phát triển nếu hoạt động một cách độc lập, không liên kết với nhau
Giữa các QTD có sự liên kết với nhau rất chặt chẽ nhằm hỗ trợ nhau
về tài chính cũng như chia sẻ kinh nghiệm hoạt động
Bên cạnh các QTD hợp đồng vừa mang tính hỗ trợ phục vụ thành
viên, vừa mang tính kinh doanh để tồn tại và phát triển, cịn có các tổ chức như Liên đoàn, Tổng Liên đoàn (ở Canada) hay Liên hội, Liên đoàn QTD (ở Đài Loan) hoạt động khơng nhằm mục đích kinh doanh tìm lợi nhuận, mà hoạt động chủ yếu là hỗ trợ các QTD về mặt như: tuyên truyền, giáo dục thành viên, đào tạo cán bộ, trung gian liên lạc giữa các quỹ, nghiên cứu phương pháp nhằm cải thiện và củng cố hoạt động của QTD, bảo vệ quyền lợi chính đáng của các QTD và góp phần đảm bảo an tồn trong hoạt động của hệ thống.
Công tác bảo hiểm cũng rất được chú trọng nhằm góp phần ổn định
hoạt động của QTD. Liên đoàn ở các nước này này thỏa thuận được với công ty bảo hiểm với các hình thức bảo hiểm tương đối đa dạng như: bảo hiểm tiền gửi, bảo hiểm tiền vay, bảo hiểm nhân thọ. Ở Canada, Nhà nước còn lập ra tổ chức bảo hiểm tiền gửi, bảo hiểm mùa màng, nơng sản và tổ chức bảo lãnh tín dụng
Môi trường pháp lý tương đối đầy đủ và ổn định: như ở Canada, Nhà
nước đã ban hành một loạt các đạo luật liên quan đến QTD nhằm giúp cho QTD hoạt động an toàn như: Luật về Tổng liên đoàn các QTD, Luật về Tổng thanh tra các định chế tài chính, Luật về bảo hiểm cho nơng nghiệp.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Bên cạnh việc gia tăng về khối lượng tín dụng, càng ngày người ta càng quan tâm đến chất lượng của các khoản tín dụng được cấp phát. Vừa chịu tác động của các yếu tố kinh tế vĩ mô, vừa chịu tác động của các nhân tố trong nội bộ TCTD, một khoản tín dụng được xem là có chất lượng khi đáp ứng được tối đa nhu cầu của khách hàng, đảm bảo hiệu quả hoạt động của TCTD và góp phần phát triển kinh tế.
Do đó việc củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng là điều thực sự cần thiết và vô cùng quan trọng vì sự tồn tại và phát triển lâu dài của mỗi TCTD nói chung và QTDND nói riêng. Nhưng thực tế cho thấy chất lượng tín dụng của QTDND còn nhiều vấn đề cần giải quyết, tháo gỡ.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÌNH DƯƠNG
2.1. Sơ lược về sự hình thành và phát triển của hệ thống QTDND trên địa bàn tỉnh Bình Dương bàn tỉnh Bình Dương
2.1.1. Sơ lược về sự hình thành và phát triển của QTDND trên địa bàn tỉnh Bình Dương. tỉnh Bình Dương.
Trên cơ sở kết quả khảo sát tình hình thực tế và căn cứ theo quyết định 390/TTG ngày 27/07/1993 của Thủ tướng Chính phủ về việc triển khai thí điểm thành lập QTDND, Ngân hàng Nhà nước lập tờ trình số 125/NHSB ngày 07/10/1994 trình lên UBND tỉnh về việc thí điểm thành lập QTDND. Ngày 26/01/1995 Ban chỉ đạo thí điểm thành lập QTDND ra thông báo số 40/TB-BCĐ chấp thuận cho tỉnh Sông Bé thành lập QTDND.
Ngày 11/04/1995 Ban chỉ đạo thông qua kế hoạch triển khai mở rộng thí điểm mơ hình QTDND và giao cho tổ chuyên viên xúc tiến công tác tuyên truyền và các phương tiện thông tin đại chúng để giới thiệu kỹ về mơ hình QTDND. Đặc biệt chú ý giới thiệu những ưu điểm nổi bật của các QTDND so với hợp tác xã tín dụng trước đây. Cũng trong tháng 4/1995 dưới sự chủ trì của UBND, ban chỉ đạo tiến hành hội nghị triển khai thành lập QTDND tới tất cả cán bộ lãnh đạo huyện thị, các ngành các cấp có liên quan.
Qua hội nghị này Ban chỉ đạo đã quyết định chọn huyện Thuận An làm thí điểm xây dựng QTDND, qua đó rút kinh nghiệm và chọn lọc nhân tố điển hình để nhân rộng.
vì chưa có QTDND Trung Ương cho nên khơng có QTDND nào được trợ vốn. Tuy nhiên, với sự cố gắng của các cán bộ điều hành QTDND và sự hướng dẫn tận tình của cán bộ Ngân hàng Nhà nước, các QTDND cũng đã vượt qua được những khó khăn và đạt được kết qủa khả quan
Từ năm 1996 đến 1997 có thêm 8 QTDND được thành lập và đi vào hoạt động đó là QTDND Chánh Nghĩa, QTDND Hiệp Thành, QTDND Phú Hòa, QTDND Phú Thọ, QTDND Phước Hịa, QTDND Bình An, QTDND Thanh Tuyền, QTDND Dĩ An.
2.1.2. Tình hình hoạt động của các QTDND trên địa bàn tỉnh Bình Dương trong thời gian qua Dương trong thời gian qua
2.1.2.1. Cơ cấu tổ chức.
Trong mơ hình tổ chức của QTDND, đại hội thành viên có quyền quyết định cao nhất: quyết định phương hướng hoạt động, bổ sung vốn điều lệ, bầu hội đồng quản trị, kiểm soát viên,…Việc tổ chức đại hội thành viên, số lượng
Đại hội thành viên
Chủ tịch HĐQT
Ban kiểm sốt
Phó giám đốc Giám đốc
Tín dụng
Hội đồng quản trị
đại biểu và biểu quyết trong đại hội, thông báo triệu tập đại hội thực hiện theo đúng quy định của luật hợp tác xã và các quy định khác của pháp luật.
Hội đồng quản trị được nhân danh QTDND để quyết định các vấn đề liên quan đến hoạt động của QTDND, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của đại hội thành viên. Chủ tịch và các thành viên khác trong Hội đồng quản trị do Đại hội thành viên bầu trực tiếp theo quy định của NHNN, thành viên của hội đồng quản trị tối thiểu 3 người. Nhiệm kỳ của hội đồng quản trị do đại hội thành viên quyết định, nhưng tối thiểu là hai năm và tối đa không quá năm năm. Hội đồng quản trị có chức năng quản trị QTDND theo quy định của pháp luật.
Chủ tịch hội đồng quản trị là người đại diện của QTDND trước pháp luật, là người có trách nhiệm trước hội đồng quản trị về công tác quản trị quỹ. Triệu tập các phiên họp, lập chương trình cơng tác, ký các văn bản, theo dõi giám sát các hoạt động của giám đốc điều hành, các bộ phận điều hành hoạt động kinh doanh của QTDND.
Giám đốc điều hành QTDND có nhiệm vụ điều hành mọi hoạt động kinh doanh của QTDND theo nghị quyết của đại hội thành viên và hội đồng quản trị. Giám đốc QTDND là người chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị điều hành hoạt động hàng ngày theo nhiệm vụ, quyền hạn được giao. Giám đốc QTDND phải có phẩm chất đạo đức, trình độ chun mơn, năng lực điều hành theo quy định của NHNN.
Ban kiểm soát chịu trách nhiệm giám sát và kiểm tra mọi hoạt động của QTDND theo pháp luật và điều lệ của QTDND. Ban kiểm soát do Đại hội thành viên bầu trực tiếp. Về ngun tắc Ban kiểm sốt có tối thiểu 3 người, trong đó có ít nhất một kiểm soát viên chuyên trách. Ban kiểm soát bầu
trưởng ban để điều hành cơng việc của ban. Đối với QTDND có quy mơ nhỏ có thể bầu một kiểm soát viên chuyên trách theo hướng dẫn của NHNN. Thành viên Ban kiểm soát phải là thành viên của QTDND. Thành viên Ban kiểm soát phải đáp ứng được các u cầu về tiêu chuẩn trình độ chun mơn và đạo đức nghề nghiệp do Ngân hàng Nhà nước quy định. Nhiệm kỳ của Ban kiểm soát theo nhiệm kỳ của hội đồng quản trị.
2.1.2.2. Địa bàn hoạt động.
Tính đến thời điểm hiện nay, 10 QTDND đã hoạt động trên tất cả các địa bàn xã, phường, thị trấn của tỉnh Bình Dương.
QTDND Thanh Tuyền hoạt động trên địa bàn 4 xã: Thanh tuyền, An Lập, Thanh An thuộc huyện Dầu Tiếng và xã An Tây huyện Bến Cát.
QTDND Bình An địa bàn hoạt động gồm 2 xã Bình An, Bình Thắng thuộc huyện Dĩ An.
QTDND Chánh Nghĩa hoạt động tại 02 phường: Chánh Nghĩa, Phú Cường.
QTDND An Thạnh hoạt động tại 04 phường 02 xã: phường An Thạnh, phường An Phú, phường Thuận Giao, phường Bình Chuẩn, xã Hưng Định, xã An Sơn.
QTDND Dĩ An hoạt động tại 05 phường: phường Dĩ An, phường Tân Đơng Hiệp, phường Đơng Hịa, phường Tân Bình, phường An Bình.
QTDND Hiệp Thành hoạt động tại 03 phường: phường Hiệp Thành, phường Hiệp An, phường Định Hòa.
QTDND Lái Thiêu hoạt động tại 01 phường 03 xã: phường Lái Thiêu, xã Vĩnh Phú, xã Bình Hịa, xã Bình Nhâm
QTDND Phú Hòa hoạt động tại 05 phường, 01 thị trấn, 02 xã: phường Phú Hòa, Phường Phú Lợi, Phường Phú Mỹ, Phường Phú Tân, Phường Hòa Phú, Thị trấn Tân Phước Khánh, xã Tân Vĩnh Hiệp, xã Phú Chánh.
QTDND Phú Thọ hoạt động tại 01 phường: phường Phú Thọ.
QTDND Phước Hòa hoạt động tại 01 thị trấn, 07 xã: Thị trấn Phước Vĩnh, Xã Phước Hòa, Xã Vĩnh Hòa, Xã Tam Lập, Xã Tân Long, Xã Tân Bình, Xã Bình Mỹ, Xã Hưng Hịa.
2.1.2.3. Hoạt động nghiệp vụ.
* Về nguồn vốn:
Nguồn vốn hoạt động của QTDND bao gồm:
- Vốn điều lệ:
Vốn điều lệ của QTDND do các thành viên đóng góp gồm: cổ phần xác lập do các thành viên góp khi gia nhập QTDND với mệnh giá cổ phần xác lập do QTDND quy định nhưng mức tối thiểu là 50.000 đồng và được chia lợi tức cổ phần hàng năm,
Ngồi ra, cịn có cổ phần thường xun, đây là số vốn góp của những người đã góp cổ phần xác lập để kinh doanh tiền tệ theo hình thức mua cổ phiếu được chia lợi tức hàng năm theo kết quả hoạt động. Chính có từ nguồn vốn này mà QTDND mới có thể khai trương và hoạt động
Bảng 2.1: Vốn điều lệ qua các năm
Đơn vị tính: triệu đồng
Tên QTD
Vốn điều lệ So sánh giữa các năm. Tăng/Giảm (+/-), Tỉ lệ (%) Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tháng 03/2013 Năm 2011 so với năm 2010. Năm 2012 so với năm 2011 Tại ngày 31/03/2013 so với đầu năm 2013 An Thạnh 7.738 7.788 7.817 7.822 + 0,64% + 50 0,06% Phú Hòa 3.298 5.246 5.544 5.698 + 59,07% + 1.948 2,78% Dĩ An 4.575 4.636 4.085 5.490 + 1,32% + 61 34,38% Phước Hòa 4.101 4.127 4.771 4.774 + 0,64% + 26 0,08% Thanh Tuyền 3.013 3.164 4.161 4.168 + 5,00% + 151 0,17% Lái Thiêu 1.918 2.736 3.055 3.357 + 42,67% + 818 9,87% Bình An 2.165 2.169 2.187 2.214 + 0,18% + 4 1,23% Phú Thọ 1.084 1.332 1.455 1.459 + 22,89% + 248 0,28% Chánh Nghĩa 1.206 1.209 1.212 1.212 + 0,25% + 3 0,03% Hiệp Thành 1.116 1.156 1.072 1.172 + 3,56% + 40 9,40% Tổng cộng 30.214 33.563 35.359 37.367 + 11,08% + 3.349 5,68%
(Nguồn số liệu: tổng hợp báo cáo của 10 QTDND trên địa bàn tỉnh Bình Dương) [8]
Các QTDND cơ sở đều đạt mức vốn pháp định theo quy định hiện hành, tuy nhiên Vốn điều lệ vẫn còn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng nguồn vốn hoạt động của các quỹ, các QTDND đang từng bước tăng dần vốn tự có
Tổng nguồn vốn hoạt động của 10 QTDND trên địa bàn tỉnh Bình Dương tính đến cuối năm 2010 đạt 800.689 triệu đồng, Vốn điều lệ năm 2010 đạt 30.214 triệu đồng (chiếm tỷ lệ là 3,8% tổng nguồn vốn hoạt động), so với năm 2009 tăng 4.128 triệu đồng (tỷ lệ tăng 15,82%).
Vốn điều lệ quý năm 2011 đạt 33.363 triệu đồng (chiếm tỷ lệ là 3,96% tổng nguồn vốn hoạt động), so với năm 2010 tăng 3.349 triệu đồng.
Vốn điều lệ của 10 QTDND trên địa bàn tính đến ngày 31/03/2013 đạt 37.367 triệu đồng (chiếm tỷ lệ là 2,79% tổng nguồn vốn hoạt động), so với đầu năm 2013 tăng 2.008 triệu đồng (tỷ lệ tăng 5,68%).
Công tác nguồn vốn chú trọng đến việc tăng trưởng vốn tự có, đặc biệt là vốn điều lệ để tăng cường khả năng tài chính, ngồi ra phát triển thêm nhiều sản phẩm dịch vụ để tăng cường việc huy động vốn và nâng cao chất lượng phục vụ cho nhu cầu của các thành viên.
- Vốn huy động:
Nguồn vốn này chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng nguồn vốn hoạt động của QTDND, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của QTDND, giúp QTDND tự chủ được nguồn vốn, không phụ thuộc vào nguồn vốn vay.
QTDND được nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn của thành viên và ngoài thành viên. Vốn huy động thuộc quyền sở hữu của người gửi. QTDND chỉ được phép sử dụng và có trách nhiệm hồn trả cả vốn gốc và tiền lãi cho người gửi. Vốn huy động là nguồn vốn tín dụng chủ yếu, tuy nhiên mức độ tùy thuộc vào vốn tự có, nếu vốn tự có càng lớn, thì khả năng tăng