2.2. Tình hình kinh doanh của các Ngân hàng TMCP Việt Nam
2.2.2. Hoạt động tín dụng
Trong hoạt động tín dụng thì cho vay là hoạt động chủ yếu và tạo ra nguồn lợi
nhuận lớn nhưng cũng là lĩnh vực xảy ra rủi ro cao trong hoạt động ngân hàng. Nhiệm vụ kinh doanh đặt ra cho các ngân hàng TMCP Việt Nam là vừa phải đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế và vừa mang về nguồn lợi nhuận cho ngân hàng với mức rủi ro
hạn chế. Để đánh giá cụ thể về sự chuyển biến trong hoạt động tín dụng, chúng ta có
thể xem xét thơng qua một vài số liệu minh họa ở bảng sau:
Bảng 2.2: Tình hình tín dụng của các nhóm ngân hàng
(ĐVT: triệu đồng)
CHỈ TIÊU NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010 NĂM 2011 NĂM 2012 Tổng dư nợ 219.048.689 365.746.992 512.011.969 607.914.993 714.539.528 Ngân hàng nhóm 1 147.046.741 246.628.841 339.680.220 416.692.387 487.293.049 Ngân hàng nhóm 2 52.440.734 81.198.489 123.775.653 138.473.483 170.955.466 Ngân hàng nhóm 3 19.561.214 37.919.662 48.556.096 52.749.123 56.291.013 Tăng trưởng tín dụng 66,97% 39,99% 18,73% 17,54% Ngân hàng nhóm 1 67,72% 37,73% 22,67% 16,94% Ngân hàng nhóm 2 54,84% 52,44% 11,87% 23,46% Ngân hàng nhóm 3 93,85% 28,05% 8,64% 6,71% Tổng dư nợ/Tổng tài sản 47% 49% 44% 42% 51% Ngân hàng nhóm 1 44% 48% 45% 42% 52% Ngân hàng nhóm 2 54% 46% 41% 39% 49% Ngân hàng nhóm 3 56% 58% 46% 50% 54%
(Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo tài chính và báo cáo thường niên của các NH)
Biểu 2.2: Tỉ lệ tăng trưởng tín dụng
0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00% 50.00% 60.00% 70.00% 80.00% 90.00% 100.00%
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Nhóm 1 Nhóm 2 Nhóm 3 18 NH
Biểu 2.3: Tỉ lệ dư nợ trên tổng tài sản 0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00% 50.00% 60.00% 70.00%
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Nhóm 1 Nhóm 2 Nhóm 3 18 NH
(Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo tài chính và báo cáo thường niên của các NH)
Biểu 2.2 đã minh hoạ rõ nét: dư nợ tín dụng ln tăng trưởng qua các năm và tăng cao nhất trong năm 2009, với mức tăng bình quân của 18 ngân hàng là 66,97%. Trong 3 nhóm ngân hàng thì ngân hàng nhóm 3 có mức tăng trưởng tín dụng cao hơn cả. Đây là thời điểm tăng trưởng nóng của tín dụng. Nhưng sau khi NHNN siết chặt tín dụng
nhằm kiềm chế lạm phát thì mức tăng trưởng tín dụng của các ngân hàng đã giảm dần,
đến năm 2012 mức tăng trưởng tín dụng bình qn chỉ cịn 17,54%. NHNN đã sử dụng
biện pháp là phân nhóm và áp đặt mức tăng trưởng tối đa cho từng nhóm đó. Các ngân hàng nhỏ bị kiểm sốt tín dụng chặt chẽ nhất, hạn chế tăng trưởng tín dụng. Vì vậy, mức tăng trưởng tín dụng năm 2012 chỉ còn 6,71%.
Xét trong cơ cấu của tổng tài sản của 18 ngân hàng thì dư nợ tín dụng chiếm tỉ trọng từ 42% đến 51%. Ngân hàng nhóm 3 có tỉ lệ dư nợ tín dụng trên tổng tài sản cao nhất. Điều này có nghĩa là phần lớn tài sản của các ngân hàng TMCP Việt Nam, nhất là các ngân hàng có quy mơ nhỏ, hoạt động dưới hình thức tín dụng, cịn các khoản
tiền gửi hay đầu tư, kinh doanh vào chứng khốn hay góp vốn, đầu tư dài hạn ít hơn.
Hay nói cách khác là tín dụng là hoạt động then chốt, chủ lực của các ngân hàng.
Chính vì thế, chúng ta cần xem xét thêm nguồn thu mà hoạt động tín dụng đã mang về cho các ngân hàng trong các năm qua như thế nào.
Bảng 2.3: Thu nhập lãi thuần
(ĐVT: triệu đồng)
CHỈ TIÊU NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010 NĂM 2011 NĂM 2012 Thu nhập lãi thuần 10.815.273 15.884.242 24.196.569 39.939.317 40.859.331
Ngân hàng nhóm 1 8.117.585 11.054.750 15.798.809 26.196.664 28.465.618 Ngân hàng nhóm 2 1.916.739 3.359.164 6.022.947 9.762.331 8.812.373 Ngân hàng nhóm 3 780.949 1.470.328 2.374.813 3.980.322 3.581.340 Tăng trưởng 46,87% 52,33% 65,06% 2,30% Ngân hàng nhóm 1 36,18% 42,91% 65,81% 8,66% Ngân hàng nhóm 2 75,25% 79,30% 62,09% -9,73% Ngân hàng nhóm 3 88,27% 61,52% 67,61% -10,02%
Thu nhập lãi thuần/Tổng
thu nhập (*) 66% 67% 77% 90% 98%
Ngân hàng nhóm 1 63% 65% 75% 88% 104%
Ngân hàng nhóm 2 77% 74% 83% 92% 84%
Ngân hàng nhóm 3 77% 75% 82% 94% 87%
(
*): khơng tính phần thu nhập bất thường, thu nhập khác.
(Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo tài chính và báo cáo thường niên của các NH)
-20.00% 0.00% 20.00% 40.00% 60.00% 80.00% 100.00%
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Biểu 2.4: Tăng trưởng thu nhập lãi thuần
Nhóm 1 Nhóm 2 Nhóm 3
0% 20% 40% 60% 80% 100% 120%
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Biểu 2.5: Thu nhập lãi thuần trên tổng thu nhập
Nhóm 1 Nhóm 2 Nhóm 3
(Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo tài chính và báo cáo thường niên của các NH)
Dù ngân hàng cịn có nhiều nguồn thu từ hoạt động cung cấp dịch vụ, đầu tư kinh doanh chứng khốn, góp vốn,.. nhưng nguồn thu từ lãi hay nguồn thu từ hoạt động tín dụng (sau khi trừ đi chi phí lãi đầu vào) luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của ngân hàng (từ 66% đến 98%). Năm 2012, ngân hàng nhóm 1 thua lỗ trong quá
trình kinh doanh các hoạt động khác nên dẫn đến tỷ trọng của thu nhập lãi trong tổng
thu nhập lến đến 104%. Dư nợ tín dụng vẫn tăng trưởng qua các năm nhưng thu nhập lãi thuần chỉ tăng trong năm 2009 đến năm 2011 (từ 46,87% đến 65,06%), đến năm
2012 thu nhập lãi thuần chỉ tăng 2,3%. Riêng các ngân hàng thuộc nhóm 2,3 lại có mức tăng trưởng âm. Nguyên nhân thu nhập từ lãi tăng trưởng thấp trong năm 2012: thứ nhất là do tổng dư nợ tín dụng của các ngân hàng TMCP Việt Nam năm 2012 chỉ tăng 17,54%, thứ hai là do nợ quá hạn tăng cao đã chuyển các khoản lãi dự thu từ nội bảng sang ngoại bảng theo dõi và làm giảm nguồn thu từ lãi. Chất lượng của hoạt động tín dụng được phản ánh qua số liệu nợ quá hạn và sẽ được phân tích chi tiết ở phần
sau.