3.2. Giải pháp
3.2.2.3. Các giải pháp hỗ trợ từ Doanh nghiệp
Để ngăn ngừa và xử lý nợ quá hạn đạt kết quả như dự kiến thì các doanh nghiệp
phải chủ động chung tay góp sức với ngân hàng và Nhà nước, không thể ngồi chờ các giải pháp hỗ trợ của Chính phủ.
Trước hết, các doanh nghiệp phải nhìn nhận lại kết quả kinh doanh trong thời gian qua và đánh giá toàn diện bản thân. Điểm hạn chế lớn nhất của doanh nghiệp Việt
Nam là năng lực quản trị, cách thức điều hành thiếu tầm nhìn chiến lược. Cần xác định chính xác năng lực kinh doanh của mình và hoạch định chiến lược hoạt động không
chỉ trong ngắn hạn mà trong cả trung và dài hạn; cân nhắc giữa việc tập trung vào những ngành nghề chính là thế mạnh hay tiếp tục đầu tư dàn trải, tiếp tục đầu tư bất động sản, chứng khốn nữa hay khơng.
Thứ hai, doanh nghiệp cần tái cơ cấu lại nguồn vốn, thu xếp nợ với ngân hàng để có thể được khoanh nợ, giãn nợ hay chuyển nợ thành vốn góp và cùng tham gia điều
hành doanh nghiệp. Cần học hỏi kinh nghiệm tái cơ cấu khá thành cơng của Cơng ty CP Thủy sản Bình An (Bianfishco). Bằng việc lập hẳn 1 đề án tái cấu trúc toàn diện
các mặt hoạt động, từ tái cấu trúc bộ máy: bầu HĐQT, Ban Kiểm soát mới, thay thế Tổng Giám đốc; đến tái cấu trúc tài chính: kiểm tốn tồn bộ số liệu tài chính, đối
chiếu cơng nợ, thu nợ phải thu, đàm phán giải quyết nợ phải trả, … và tiến hành cải
tiến quy trình cơng nghệ, bảo dưỡng sửa chữa hệ thống máy móc thiết bị, thực hiện các chiến lược marketing, PR thương hiệu, lấy lại lòng tin với khách hàng… Chỉ hơn 1 năm, từ một doanh nghiệp đứng bên bờ vực phá sản nay đã vượt qua giai đoạn khó
khăn và đang đi vào hoạt động ổn định trở lại.
Thứ ba, phải tăng cường các mối quan hệ xã hội với các ngân hàng, ban ngành, hiệp hội doanh nghiệp để trao đổi thông tin, chia sẻ những khó khăn, vướng mắc gặp
phải, và đưa ra các giải pháp khắc phục, hỗ trợ nhau cùng phát triển.
Thứ tư, phải minh bạch và chủ động cơng khai hóa thơng tin để tăng cường mức độ tin cậy. Khi công ty trở thành công ty niêm yết sẽ phải chịu sự giám sát chặt chẽ
của các cổ đông và công chúng. Tuy nhiên, sự giám sát đó mang tính tích cực. Nó tạo
động hiệu quả, đề cao nguyên tắc minh bạch vì lợi ích chung của cơng ty và các cổ đông.
Sau cùng, cần phải lưu ý đến việc sử dụng hiệu quả nguồn nhân lực. Trên thực tế, khi gặp khó khăn và doanh thu sụt giảm, việc đầu tiên doanh nghiệp nghĩ tới là cắt
giảm chi phí khơng cần thiết, trong đó có chi phí lao động. Tuy nhiên, cần phải đưa ra những chính sách hợp lý, chọn lọc lao động. Nếu không sẽ có tác dụng tiêu cực là
những lao động giỏi, có trình độ chuyên môn, nghiệp vụ cao luôn là những người ra đi trước để tìm cơ hội khác tốt hơn cịn lại trong doanh nghiệp là những lao động có trình
độ thấp hơn và làm việc khơng hiệu quả.
Riêng đối với các DNNN, cần phải đổi mới cả về tư duy, cung cách làm việc, nâng cao năng suất, hiệu quả và năng lực cạnh tranh. Rút kinh nghiệm từ các trường hợp của Vinashin, Vinalines, … nhà nước Việt Nam sẽ dần cởi bỏ các chế độ ưu đãi hỗ trợ trong cho vay, cấp tín dụng, hạn chế đến mức tối thiểu các trường hợp cho vay theo
chỉ đạo của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền, các quyết định "khoanh nợ, giãn nợ",… Do đó, DNNN cần phải lên kế hoạch kinh doanh cụ thể, tập trung thực hiện đầy
đủ và triệt để các nguyên tắc và cơ chế thị trường. DNNN phải đáp ứng đủ các điều
kiện về cơng tác quản trị tốt, tài chính lành mạnh, dự án đầu tư tốt, nguồn thu hiện tại và tương lai đảm bảo trả nợ ngân hàng… để có thể cạnh tranh với doanh nghiệp khác trong việc tiếp cận các nguồn tín dụng. Cần nâng cao hiệu quả quản lý và sử dụng vốn vay và trả nợ ngân hàng đúng hạn, nếu rơi vào tình trạng mất khả năng thanh tốn thì DNNN phải tự cơ cấu lại nếu khơng thì sẽ bị phá sản, giải thể và lãnh đạo công ty phải chịu trách nhiệm cá nhân trước Nhà nước và pháp luật.
Kết luận chương 3.
Từ định hướng chung trong hoạt động phát triển các ngân hàng TMCP cho đến
hoạt động ngăn ngừa và xử lý nợ quá hạn ngân hàng đến năm 2015 mà nhà nước Việt Nam đã đề ra cùng với việc phân tích các hạn chế trong việc ngăn ngừa và xử lý nợ
quá hạn tại các NHTMCP trong thời gian qua, tác giả đã đưa ra hàng loạt các giải pháp nhằm ngăn ngừa và xử lý nợ quá hạn. Các giải pháp này được chia thành hai nhóm
chính: nhóm giải pháp nội tại ngân hàng và nhóm giải pháp hỗ trợ từ bên ngồi (điển hình là: Chính phủ, NHNN và các doanh nghiệp). Để việc ngăn ngừa và xử lý nợ quá hạn tại các NHTMCP đạt kết quả tốt nhất thì phải sử dụng linh hoạt các giải pháp và địi hỏi phải có sự kết hợp nhịp nhàng giữa các chủ thể trong nền kinh tế.
KẾT LUẬN CHUNG
Nợ quá hạn là kết quả của rủi ro tín dụng, được biểu hiện dưới dạng các khoản nợ
đã quá hạn mà khách hàng chưa thể thanh tốn hay thanh tốn khơng đầy đủ cho ngân
hang. Dù nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn là khác nhau nhưng kết quả gây ra cho ngân hàng lại là như nhau. Đó là tổn thất là rủi ro mà ngân hang phải gánh chịu. Nợ
quá hạn nhiều thì sẽ ảnh hướng đến khả năng thanh khoản, làm suy giảm doanh thu và lợi nhuận thậm chí là nguy cơ phá sản của ngân hàng. Khơng chỉ có vậy, nợ quá hạn còn tác động tiêu cực lên nền kinh tế, kìm hãm sự phát triển gây suy thối nền kinh tế. Hình ảnh của nền kinh tế Việt Nam trong thời gian qua là một bằng chứng minh hoạt rất rõ nét của các ảnh hưởng đó. Đó là kết quả của sự tăng trưởng nóng tín dụng; đầu tư ồ ạt vào các ngành nghề kinh doanh sinh lợi cao và đầy rủi ro như bất động sản và chứng khốn; sự bng lỏng trong quản lý, kiểm soát đã dung túng cho sự suy giảm
đạo đức nghề nghiệp và cho lợi ích nhóm của các nhân vật có tầm ảnh hưởng đến ngân
hàng.
Vì những tác động vơ cùng to lớn của nợ quá hạn nên Nhà nước Việt Nam đã lên mục tiêu xử lý nợ quá hạn một cách nhanh gọn, triệt để và ngăn ngừa nợ quá hạn phát sinh nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng tín dụng với lãi suất hợp lý, góp phần tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và ổn định
kinh tế vĩ mô; cải thiện thanh khoản và nâng cao sự an toàn, lành mạnh, hiệu quả hoạt
động của các tổ chức tín dụng, thị trường tiền tệ, đồng thời tạo nền tảng cho sự phát
triển an toàn, bền vững của hệ thống tài chính quốc gia. Hồ cùng mục tiêu của Nhà nước, luận văn đã đi sâu tìm hiểu, phân tích những nguyên nhân làm cho việc ngăn
ngừa và xử lý nợ quá hạn trong thời gian qua chưa đạt hiệu quả cao. Trên cơ sở đó,
luận văn đã tập trung đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả ngăn ngừa và xử lý nợ quá hạn của ngân hàng TMCP. Từ những giải pháp mà luận văn đã đưa ra,
mong rằng sẽ được Chính phủ, NHNN, cùng các ngân hàng, doanh nghiệp tham khảo và lựa chọn cho mình giải pháp khả thi nhất, phù hợp nhất để có thể nâng cao hơn nữa
hiệu quả hoạt động tín dụng, góp phần ngăn ngừa và xử lý nợ quá hạn, đảm bảo tăng trưởng tín dụng dựa trên nguyên tắc an toàn, bền vững.
Đề tài được đúc kết trên cơ sở kiến thức thu thập được trong quá trình học tập,
nghiên cứu cũng như những kinh nghiệm thực tế, với sự hướng dẫn tận tình của GS. TS. NGND Nguyễn Thanh Tuyền. Tuy nhiên trong q trình thực hiện khơng thể tránh khỏi những thiếu sót. Kính mong nhận được sự đóng góp ý kiến từ Quý thầy, cô và
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Liễu Thu Trúc và Võ Thành Danh, 2012. Phân tích hoạt động kinh doanh của hệ
thống Ngân hàng TMCP Việt Nam, Tạp chí Khoa học – Trường Đại học Cần Thơ,
số 21a, trang 158-168.
2. Ngô Thị Thanh Trà, 2010. Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
TMCP Ngoại Thương – CN Nam Sài Gòn. Luận văn thạc sĩ kinh tế. Đại học kinh tế
Thành phố Hồ Chí Minh.
3. Nguyễn Đăng Dờn chủ biên, 2000. Tiền tệ và Ngân hàng, Nhà xuất bản Thống kê. 4. Nguyễn Thị Quỳnh Trang, 2011. Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP
Quân Đội. Luận văn thạc sĩ kinh tế. Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
5. Tô Ngọc Hưng, 2012. Kinh nghiệm xử lý nợ xấu của một số quốc gia và những bài
học cho Việt Nam. Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng – Học Viện Ngân hàng,
số 125, trang 60.
6. Trần Huy Hoàng, 2008. Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Lao Động Xã Hội.
7. Trần Huy Hoàng, 2011. Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại, Nhà xuất bản Lao
Động Xã Hội.
8. Trương Thị Hồng, 2006. Kế tốn Ngân hàng, Nhà xuất bản Tài chính.
9. Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ XI, Báo điện tử Đảng cộng sản Việt
Nam.
10. Văn bản luật và dưới luật:
10.1. Bộ Luật Dân sự 2005, Luật các Tổ chức tín dụng 2010, Luật Thương mại 2005, Luật Đất đai 2003, Luật Nhà ở 2005.
10.2. Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 về giao dịch bảo đảm.
10.3. Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 về sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006.
10.4. Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 về quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng đối với khách hàng.
10.6. Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quy định về phân loại
nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.
10.7. Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN về việc sửa đổi , bổ sung một số điều của
Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 của Thống đốc NHNN.
11. Websites:
www.datc.com.vn, www.dangcongsan.vn, www.dantri.com.vn,
www.finance.vietstock.vn, www.sbv.com.vn, www.thoibaonganhang.vn, www.vneconomy.vn, www.vnexpress.net, www.thuvienphapluat.com.vn & website của các ngân hàng TMCP Việt Nam.
Phụ lục 01:
Danh sách 18 ngân hàng TMCP Việt Nam được chọn nghiên cứu
TÊN NGÂN HÀNG PHÂN NHÓM
1 Á Châu
2 Sài Gịn Thương Tín 3 Sài Gịn
4 Xuất nhập khẩu 5 Kỹ Thương Việt Nam 6 Sài Gịn-Hà Nội
Nhóm 1
(Dư nợ tín dụng > 50.000 tỷ VND)
7 Phương Nam 8 Quốc tế
9 Bưu Điện Liên Việt
10 Đại Dương 11 Phát Triển Nhà Thành phố Hồ Chí Minh 12 Phương Đơng Nhóm 2 (20.000 tỷ VND < Dư nợ tín dụng < 50.000 tỷ VND)
13 Xăng dầu Petrolimex 14 Việt Á
15 Nam Việt 16 Bảo Việt 17 Nam Á
18 Phát Triển Mê Kơng
Nhóm 3
(Dư nợ tín dụng < = 20.000 tỷ VND)
Bảng tổng hợp số liệu của 18 Ngân hàng TMCP Việt Nam qua các năm.
(ĐVT: triệu đồng)
CHỈ TIÊU 2008 2009 2010 2011 2012
HUY ĐỘNG 354.824.832 522.716.617 801.902.149 977.593.047 980.711.982
Tiền gửi của TCTD 67.471.648 98.078.237 215.823.411 306.149.360 123.289.435
Tiền gửi của khách hàng 287.353.184 424.638.380 586.078.738 671.443.687 857.422.547
CHO VAY
Dư nợ 219.048.689 365.746.992 512.011.969 607.914.993 714.539.528
Tổng NQH 8.096.523 11.210.448 16.655.125 32.173.518 51.677.978
Tỉ lệ NQH/Tổng dư nợ 3,70% 3,07% 3,25% 5,29% 7,23%
ĐẦU TƯ
Kinh doanh chứng khoán 3.482.675 4.759.138 11.090.007 3.215.774 5.856.240
THU NHẬP RÒNG 16.396.295 23.670.751 31.348.741 44.622.627 41.896.291
Lãi 10.815.273 15.884.242 24.196.569 39.939.317 40.859.331
Dịch vụ 2.141.559 3.417.761 5.191.824 4.254.128 2.473.942
Kinh doanh ngoại hối, vàng 2.245.218 1.527.968 234.133 - 893.129 -3.277.440
Kinh doanh chứng khoán -43.939 412.111 287.891 345.100 668.131
Đầu tư chứng khoán 599.448 1.920.108 446.128 644.103 745.175
Góp vốn, đầu tư dài hạn 638.736 508.561 992.196 333.108 427.152
LỢI NHUẬN
LN thuần từ hđ kd 10.008.391 15.004.804 19.871.757 26.410.452 19.094.345
Chi phí dự phòng 1.461.560 2.113.085 2.773.563 3.719.346 7.036.555
Lợi nhuận trước thuế 8.546.830 12.891.719 17.098.194 22.691.106 12.057.790
TỒNG TÀI SẢN 466.281.650 752.622.375 1.154.346.359 1.463.498.883 1.398.966.830
Bảng tổng hợp số liệu của một số Ngân hàng TMCP Việt Nam qua các năm.
(ĐVT: triệu đồng)
NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN (SACOMBANK)
CHỈ TIÊU Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
HUY ĐỘNG 50.617.174 63.255.437 93.745.042 81.752.027 108.593.358
Tiền gửi của TCTD 4.488.354 2.739.164 15.409.626 6.659.775 1.134.660
Tiền gửi của khách hàng 46.128.820 60.516.273 78.335.416 75.092.252 107.458.698
CHO VAY Dư nợ 35.008.871 59.657.004 82.484.803 80.539.487 96.334.439 Nợ nhóm 1 34.671.264 59.168.761 82.010.384 79.840.392 93.932.651 Nợ nhóm 2 129.200 104.235 29.899 235.868 428.714 Nợ nhóm 3 81.798 35.487 31.454 101.981 312.084 Nợ nhóm 4 57.481 167.615 60.776 193.335 764.210 Nợ nhóm 5 69.128 180.906 352.290 167.911 896.780 Tổng NQH 337.607 488.243 474.419 699.095 2.401.788 Tỉ lệ NQH/tổng dư nợ 0,96% 0,82% 0,58% 0,87% 2,49% ĐẦU TƯ
Kinh doanh chứng khoán 475.278 960.670 2.485.410 504.786 1.424.765
Đầu tư chứng khoán 9.108.716 9.947.949 21.538.396 24.396.425 20.466.578
Kinh doanh ngoại hối, vàng 510.041 314.108 -202.212 204.568 218.164
Kinh doanh chứng khoán 86.856 16.024 18.046 -186.449 3.585
Đầu tư chứng khoán -138.448 412.690 -151.395 -10.723 -387.086
Góp vốn, đầu tư dài hạn 170.284 87.189 522.808 -242.027 -83.412
LỢI NHUẬN
LN thuần từ hđ kd 1.184.024 2.457.368 2.878.274 3.165.631 2.699.116
Chi phí dự phịng 74.097 282.429 317.832 394.957 1.331.265
Lợi nhuận trước thuế 1.109.927 2.174.939 2.560.442 2.770.674 1.367.851
TỒNG TÀI SẢN 68.438.569 104.019.144 152.386.936 141.468.717 152.118.525
TỔNG VCSH 7.758.624 10.546.760 14.018.317 14.546.883 13.698.739
NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ HỘI (SHB)
CHỈ TIÊU Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
HUY ĐỘNG 11.743.226 24.615.551 38.905.183 50.694.697 93.104.123
Tiền gửi của TCTD 2.235.084 9.943.404 13.271.539 15.909.083 15.505.603
Tiền gửi của khách hàng 9.508.142 14.672.147 25.633.644 34.785.614 77.598.520
CHO VAY
Dư nợ 6.252.699 12.828.748 24.375.588 29.158.661 56.805.131
Nợ nhóm 1 5.968.921 12.414.107 23.438.102 27.413.610 47.177.222
Nợ nhóm 2 165.824 56.445 596.555 1.093.638 4.613.612
Tỉ lệ NQH/tồng dư nợ 4,54% 3,23% 3,85% 5,98% 16,95%
ĐẦU TƯ
Kinh doanh chứng khoán 494.699 16.500 99.512 36.165 40.564
Đầu tư chứng khoán 1.955.500 4.876.451 8.781.361 15.112.080 12.709.140
Góp vốn, đầu tư dài hạn 748.159 269.799 333.389 334.289 435.326
THU NHẬP RÒNG
Lãi 160.800 643.441 1.216.165 1.897.534 1.875.528
Dịch vụ 7.412 60.082 106.464 218.448 152.097
Kinh doanh ngoại hối, vàng 26.023 52.487 53.138 54.762 47.963
Kinh doanh chứng khoán -14.168 31.939 9.527 -17.782 140.376
Đầu tư chứng khoán 0 43.361 56.692 -9.289 23.548
Góp vốn, đầu tư dài hạn 2.965 16.936 7.090 9.229 10.910
LỢI NHUẬN
LN thuần từ hđ kd 287.252 519.859 806.576 1.102.498 1.260.463
Chi phí dự phịng 17.891 104.669 149.843 101.536 -564.740
Lợi nhuận trước thuế 269.361 415.190 656.733 1.000.962 1.825.203
TỒNG TÀI SẢN 14.381.310 27.469.197 51.032.861 70.989.542 116.537.614
TỔNG VCSH 2.266.655 2.417.045 4.183.214 5.830.868 9.506.050
Tiền gửi của khách hàng 2.199.039 6.896.042 10.704.750 10.925.179 12.332.421 CHO VAY Dư nợ 2.365.282 6.267.026 10.886.497 12.112.037 13.787.373 Nợ nhóm 1 2.274.282 6.137.233 10.638.633 11.553.562 10.967.603 Nợ nhóm 2 57.000 53.020 93.491 309.490 1.656.495 Nợ nhóm 3 3.000 6.832 54.758 66.165 863.520 Nợ nhóm 4 28.000 51.775 68.742 40.021 108.923 Nợ nhóm 5 3.000 18.166 30.873 142.799 190.832 Tổng NQH 91.000 129.793 247.864 558.475 2.819.770 Tỉ lệ NQH/tổng dư nợ 3,85% 2,07% 2,28% 4,61% 20,45% ĐẦU TƯ
Kinh doanh chứng khoán 146.878 - - - -
Đầu tư chứng khoán 1.029.595 972.461 1.953.205 2.085.817 1.988.587
Góp vốn, đầu tư dài hạn 84.479 38.021 93.104 85.659 63.336
THU NHẬP RÒNG
Lãi 138.527 294.622 516.801 1.096.361 980.721
Dịch vụ 6.438 37.280 72.718 45.447 27.886
Kinh doanh ngoại hối, vàng 69.732 44.072 17.278 22.295 44.372
Kinh doanh chứng khoán 1.337 1.460 0 580 0