3.2. Giải pháp
3.2.1. Nhóm giải pháp nội tại của các Ngân hàng TMCP Việt Nam
3.2.1.1. Giải pháp ngăn ngừa nợ quá hạn
Chuẩn hố quy trình cấp tín dụng
− Hồn chỉnh quy trình cấp tín dụng
Quy trình cấp tín dụng được bắt đầu từ khi nhân viên ngân hàng tiếp xúc và xem
xét hồ sơ khách hàng cho đến khi khách hàng hoàn tất nghĩa vụ trả nợ. Từng giai đoạn của quy trình càng hồn hảo chặt chẽ thì càng giảm thiểu rủi ro phát sinh nợ quá hạn.
o Giai đoạn tiếp xúc khách hàng và tiếp nhận hồ sơ
Ngoài chứng từ khách hàng cung cấp, nhân viên phụ trách cần phải thu thập thêm thông tin từ báo đài, trên mạng điện tử để đối chiếu, kiểm tra tính xác thực thơng tin,
sử dụng triệt để nguồn thông tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng của NHNN (CIC).
Hầu hết các ngân hàng hiện nay đã cài đặt một phần mềm chấm điểm xếp hạng tín
dụng khách hàng vay để có cơ sở cho vay cũng như quyết định lãi suất. Tuy vậy, phần mềm này vẫn chưa thực sự đạt được hiệu quả như mong muốn vì biểu chấm điểm hẹp,
đối với doanh nghiệp thì phần nhiều dựa vào Báo cáo tài chính. Trong khi đó, số liệu
BCTC hiện nay chưa đảm bảo trùng khớp với tình hình kinh doanh của doanh nghiệp.
Do vậy, kết quả xếp hạng tín dụng chưa thực sự thuyết phục. Để đạt được hiệu quả sử dụng cao hơn, hệ thống chấm điểm tín dụng này cần được cải tiến như mở rộng thang
điểm, tăng chỉ tiêu thông tin và quan trọng là cần phải thể hiện thông tin khách hàng
làm căn cứ xếp hạng trên kết quả nhằm tránh việc chọn mức đánh giá không đúng với thực trạng khách hàng để ra kết quả phù hợp với điều kiện cho vay.
Bên cạnh đó, thơng qua tiếp xúc trực tiếp nhân viên ngân hàng cần nắm bắt diện
mạo, phong thái, dáng vẻ bề ngoài và khả năng phản ứng tư duy của khách hàng để có thêm một góc nhìn, việc đánh giá khách hàng vay sẽ toàn diện hơn.
o Giai đoạn thẩm định hồ sơ vay:
− Thẩm định hồ sơ pháp lý của khách hàng
Đối với khách hàng cá nhân, cần kiểm tra tình trạng hơn nhân để xác định có
người có nghĩa vụ liên quan không. Đối với khách hàng doanh nghiệp cần kiểm tra hồ sơ thành lập, ngành nghề kinh doanh có thuộc loại điều kiện hay khơng, người đại diện vay vốn có phù hợp với pháp luật,..
− Thẩm định mục đích, phương án vay vốn và khả năng trả nợ
Mục đích vay vốn phải thực tế, phù hợp với ngành nghề kinh doanh và có chứng
từ chứng minh đầy đủ. Đối với mục đích vay tiêu dùng của khách hàng cá nhân hay
mục đích khác khơng có chứng từ trước giải ngân thì phải làm thực hiện cam kết bổ
sung trong thời hạn nhất định, nếu vi phạm sẽ bị ngân hàng thu hồi nợ vay trước hạn. Thẩm định chính xác tính khả thi của phương án kinh doanh. Cấp hạn mức tín
dụng đảm bảo phù hợp nhu cầu, tính chất và chu kỳ hoạt động kinh doanh, đặc biệt
vay vốn đầu tư vào dự án. Theo quy định, mức cho vay tối đa là 70% tổng vốn đầu tư dự án, thời gian vay thường là trung dài hạn, thường được ân hạn vốn 1-2 năm,…
Thu thập đầy đủ và kiểm tra tính hợp lệ của chứng từ chứng minh nguồn thu nhập
trả nợ của khách hàng. Đối với những nguồn thu nhập không ổn định (như kiều hối,
trúng thưởng,…), khơng nên tính vào thu nhập trả nợ. − Thẩm định tài sản đảm bảo
Hồ sơ pháp lý của tài sản rất quan trọng, cần phải đầy đủ và hợp pháp, cần xác định tài sản hình thành trước hay sau hôn nhân. Nếu hình thành trong hơn nhân thì
phải có sự đồng ý thế chấp của cả hai người. Dù khách hàng đã li hơn thì phải có Biên bản thoản thuận tài sản được công chứng hay Quyết định phân chia tài sản của Tồ án. Tài sản của cơng ty thì bắt buộc phải có sự chấp thuận bằng văn bản của đầy đủ chủ sở hữu. Kiểm tra tình trạng tài sản: không nằm trong khu quy hoạch (đất đai), không bị
tranh chấp, ngăn chặn, thời hạn sử dụng đất, phương thức trả tiền sử dụng đất,…Một
số nhân viên ngân hàng chỉ quan tâm đến giá trị tài sản mà coi nhẹ hồ sơ pháp lý đã
gây khó khăn cho việc xử lý tài sản sau này.
Định giá tài sản phải hợp lý, vừa theo giá thị trường vừa phải đảm bảo có dự trù
khi tài sản giảm giá.
Mua bảo hiểm cháy nổ cho tài sản nhằm phịng ngừa rủi ro. Cơng chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo đầy đủ trước khi cho vay nhằm xác lập quyền quyết định tài sản và
ưu tiên trả nợ khi xử lý tài sản.
o Giai đoạn phê duyệt hồ sơ vay:
Để có thể kiểm tra chính xác kết quả thẩm định, chun viên và Hội đồng tín dụng
có thể thẩm tra, chất vấn nhân viên thẩm định, nếu thấy cần thiết thì phải tái thẩm định. Cần phải đảm bảo tính minh bạch và tính cẩn trọng trong quyết định phê duyệt
của Hội đồng tín dụng.
Đối với các hồ sơ lớn, độ phức tạp và rủi ro cao, cấp phê duyệt nên gia tăng thời
gian nghiên cứu hồ sơ, đưa ra các biện pháp phòng ngừa rủi ro ngay từ đầu bằng cách
đưa ra các điều kiện trước và sau khi giải ngân hợp lý, khả thi và hiệu quả. Quyết định
tín dụng phải được lập thành văn bản, có nội dung rõ ràng.
Giai đoạn này mang ý nghĩa rất quan trọng trong việc phòng ngừa và giảm thiểu
rủi ro trước khi nó xảy ra, gây hậu quả nặng nề với phần vốn vay. Các nhân viên ngân hàng hiện nay đang xem nhẹ giai đoạn này và việc kiểm tra chỉ mang tính hình thức, đối phó. Ngân hàng cần phải thiết lập lại tư tưởng, quy định trách nhiệm cụ thể, hồn
thiện quy trình kiểm tra. Nội dung kiểm tra gồm: kiểm tra tình hình tài chính, nguồn trả nợ, dịng tiền của khách hàng, mục đích sử dụng vốn sau giải ngân và tài sản đảm bảo.
Biện pháp cụ thể như: giám sát liên tục hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp phát hiện sớm vấn đề, liên lạc thường xuyên để cập nhật chứng từ sử dụng vốn sau giải ngân. Phân tích báo cáo tài chính 6 tháng/một năm, tổng hợp báo cáo thuế GTGT hàng tháng, hợp đồng kinh tế, chứng từ khác.. để đánh giá tình hình tài chính, kinh doanh của khách hàng. Phải thu thập thông tin trên CIC định kỳ 3 hoặc 6 tháng để nắm bắt kịp thời tình hình tín dụng.
Định giá tài sản phải thường xuyên cập nhật theo giá thị trường, giá trị tài sản đảm
bảo bị sụt giảm, Ngân hàng phải yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo. Nếu
không phải có phương án giảm dần vốn vay để đảm bảo an toàn cho ngân hàng.
Việc kiểm tra tài sản định kỳ nên giao hẳn cho Công ty định giá đảm bảo tính
khách quan.
Đối với hàng hóa là hàng tồn kho luân chuyển cần phải thực hiện kiểm tra thường
xuyên tránh bị rút ruột, thất thoát, giảm chất lượng. Phải thuê bảo vệ độc lập và luân phiên thay đổi để kiểm soát hàng tại kho.
− Nâng cao chất lượng thẩm định
Thẩm định là bước cực kỳ quan trọng trong suốt quá trình cho vay. Mục tiêu của thẩm định tín dụng là đánh giá tình hình hiện tại và khả năng trong tương lai của khách hàng, mức độ rủi ro của khoản vay. Chất lượng thẩm định phụ thuộc vào trình độ
chuyên mơn nghiệp vụ, tầm hiểu biết kiến thức khác có liên quan của nhân viên thẩm
định, hiệu quả của các công cụ hỗ trợ và thái độ hợp tác, sự trung thực trong việc cung
cấp thông tin của khách hàng. Do đó, ngồi việc nâng trình độ nghiệp vụ của nhân
kiểm tra tính xác thực thơng tin khách hàng cung cấp: thông tin về dự án đầu tư, về doanh nghiệp, về vị trí hay thơng tin quy hoạch của nhà đất thế chấp,… Hiện nay, có một số ngân hàng đang cắt giảm sử dụng Internet nhằm tiết kiệm chi phí và lo ngại
những ảnh hưởng tiêu cực của Internet mang lại: virút, thơng tin khơng chính xác từ “báo lá cải” về thị trường tài chính, về ngân hàng,…đã làm hạn chế về khả năng thu thập hay kiểm tra thông tin.
Chương trình chấm điểm xếp hạng tín dụng được hoàn thiện sẽ hỗ trợ rất nhiều
trong công tác thẩm định. Phân tích cần chú trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích
định tính (phân tích mơi trường vĩ mơ, vi mô, môi trường nội bộ của doanh nghiệp,
lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…) để nhận ra những rủi ro tiềm tàng và khả
năng kiểm soát, hạn chế những rủi ro đó của ngân hàng.
Khi thẩm định hồ sơ khách hàng cần kết hợp phương pháp nghiên cứu phân tích chứng từ và phương pháp thị sát thực tế. Đã có trường hợp: đất thật, giấy tờ chứng
nhận quyền sử dụng của khách hàng là thật đang thế chấp ngân hàng. Đến khi khách
hàng không trả được nợ ngân hàng khởi kiện ra Toà án mới phát hiện được một phần
đất đã được bán và được cấp giấy chứng nhận. Lúc đó, khơng thể trách cứ hay kiện
cáo cơ quan đăng ký quyền sử dụng đất làm sai quy định gây thiệt hại cho ngân hàng mà phải tự đánh giá công tác thẩm định chưa tốt.
Các vấn đề cần tập trung thẩm định là tính pháp lý của khách hàng, của tài sản
đảm bảo và của phương án/dự án vay, thẩm định đến nguồn cung cấp, khả năng cạnh
tranh, xu hướng phát triển trong tương lai, tính khả thi của phương án/dự án, khả năng tiêu thụ sản phẩm.… Đồng thời cần đưa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm soát
của ngân hàng và hướng xử lý khi những tình huống xấu xảy ra. Đối với những dự án lớn, mà ngân hàng không thể đánh giá được công nghệ, về giá trị thật sự của máy móc cơng nghệ…thì nên th tổ chức độc lập có uy tín để định giá, đảm bảo tính chính xác và khách quan.
Đối với việc thẩm định tài sản đảm bảo cần giao hẳn cho công ty định giá phụ
hơn do được trang bị các công nghệ, kỹ thuật hiện đại giúp cho việc thẩm định chính
xác hơn. Bên cạnh đó, nhân viên thẩm định cũng có điều kiện được đào tạo, tăng
cường các kỹ năng thẩm định cần thiết nhằm đáp ứng cho các nhu cầu định giá tài sản có yếu tố phức tạp, giá trị cao.
− Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát
Nâng cao chất lượng kiểm soát nội bộ nhằm phát huy tối đa những phát hiện các thiếu sót, tiêu cực, bất ổn tiềm ẩn trong hoạt động của ngân hàng để đưa ra biện pháp
chấn chỉnh. Rà soát, chấn chỉnh các quy trình kiểm tra kiểm soát, xây dựng chương trình kế hoạch hoạt động kiểm sốt nội bộ. Chú trọng cơng tác kiểm sốt hoạt động tín dụng. Từng bước hoàn thiện và đổi mới phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm soát tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tượng và mục đích của
kiểm sốt. Việc kiểm soát cần được thực hiện thường xuyên và đột xuất tại chỗ khi có vấn đề phát sinh.
Trong công tác kiểm tra nội bộ, ngoài thực hiện kiểm tra theo định kỳ, cần tập
trung và tăng tần suất kiểm tra các khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi các
biện pháp quản lý nợ có vấn đề và khả năng thu hồi nợ. Công tác kiểm tra nội bộ cần thực hiện có trọng điểm, theo các ngành nghề, lĩnh vực đang tiềm ẩn nguy cơ rủi ro để kịp thời chấn chỉnh và đề xuất các giải pháp để tăng cường khả năng phịng ngừa rủi ro tín dụng.
Bộ phận kiểm soát nội bộ hiện nay hoạt động thiếu độc lập, chưa thực hiện đúng chức năng, còn bị chi phối nhiều bởi mối quan hệ đồng nghiệp hay với ban lãnh đạo ngân hàng. Do đó, cần phải được quan tâm và tạo điều kiện độc lập để hoạt động có
hiệu quả hơn. Tuyển dụng, bổ nhiệm những người có năng lực, kinh nghiệm, trung thực ngay thẳng, có ý thức chấp hành luật pháp cao, đồng thời phải thường xuyên được bồi dưỡng nghiệp vụ. Quy định trách nhiệm cụ thể đối với cán bộ kiểm sốt
trong từng khâu cơng việc, có chế độ thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm
trong hoạt động kiểm soát.
Hiện tại hầu hết các ngân hàng tại Việt Nam chưa quan tâm đến việc xây dựng hệ thống cảnh báo mà đơn giản chỉ có chương trình theo dõi các khoản vay trễ hạn phục vụ việc xử lý nợ, bên cạnh đó là các báo cáo thủ công được lập hàng tuần bởi nhân
viên theo dõi hồ sơ. Nếu một nhân viên phụ trách nhiều hồ sơ thì chắc hẳn sẽ có thiếu sót. Hệ thống cảnh báo sớm sẽ khắc phục các nhược điểm trên. Dựa vào những nhóm chỉ tiêu chương trình sẽ đánh giá và đưa ra những cảnh báo sớm các nguy cơ phát sinh nợ quá hạn.
Hệ thống cảnh báo sớm được xây dựng dựa trên các nhóm chỉ tiêu: nhóm các chỉ tiêu về trực trạng khoản vay, nhóm chỉ tiêu liên quan đến hoạt động khách hàng, ngành nghề khách hàng đang hoạt động, nhóm chỉ tiêu về tài sản đảm bảo…, chẳng hạn:
o Nhóm các chỉ tiêu về trực trạng khoản vay - Chậm thanh toán các khoản nợ đến hạn - Thanh tốn nợ khơng đầy đủ
- Đề nghị vay bổ sung, gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nhiều lần mà khơng có
phương án hợp lý.
o Nhóm chỉ tiêu liên quan đến khách hàng - Chậm bổ sung chứng từ sau giải ngân
- Trì hỗn, gây khó khăn đối với ngân hàng khi kiểm tra theo định kỳ hoặc đột
xuất
- Gia tăng các khoản vay tại các ngân hàng khác.
- Chấp nhận sử dụng các nguồn tài trợ giá cao với mọi điều kiện. - Thay đổi thường xuyên cơ cấu quản trị và điều hành.
- Số liệu tài chính suy giảm: sự gia tăng đột biến của tỷ lệ nợ/vốn chủ sở hữu; tỷ lệ khả năng thanh toán nhanh và thanh tốn tức thời có dấu hiệu giảm sút liên tục; giảm các khoản phải trả và tăng nhanh các khoản phải thu, hàng tồn kho với cường độ lớn, sự gia tăng không cân đối về tỷ lệ nợ thường xuyên, giảm
quỹ tiền mặt, tăng doanh thu nhưng giảm lợi nhuận hoặc khơng có.
o Nhóm chỉ tiêu liên quan đến ngành nghề - Biến động, xu hướng phát triển ngành nghề
- Những thay đổi về chính sách của Nhà nước như tác động của thuế, xuất nhập
khẩu, thay đổi các biến số kinh tế vĩ mô: tỷ giá, lãi suất, thay đổi công nghệ sản xuất
- Các tác động bất lợi khác lên ngành nghề kinh doanh của khách hàng…
o Nhóm chỉ tiêu về tài sản đảm bảo
- Giá trị thị trường của tài sản đảm bảo giảm - Tài sản đảm bảo bị sự cố, cháy nổ, hư hại… - …
Ngay từ khi có dấu hiệu cảnh báo thì chương trình sẽ thiết lập đồng thời các
phương án, biện pháp khắc phục, tuỳ vào từng trường hợp cụ thể mà ngân hàng lực chọn phương án, biện pháp phù hợp.
− Thiết lập một hệ thống quản lý rủi ro tín dụng
Nghiên cứu, phân tích, dự báo kinh tế để có cái nhìn tổng quan phục vụ cơng tác
phịng ngừa rủi ro và đưa ra chiến lược phát triển ngân hàng.
Xây dựng và hoàn thiện chính sách khách hàng phù hợp với chiến lược kinh doanh của ngân hàng, đặc thù của từng địa bàn, từng thời kỳ phát triển kinh tế. Vì vậy, chiến