2.3. THỰC TRẠNG DỊCH VỤ NGÂN HÀNG BÁN LẺ TẠI NHTMCP VIỆT
2.3.3 Hoạt động tín dụng và đầu tƣ
Tiền gửi và cho vay các tổ chức tín dụng khác tại thời điểm cuối năm 2012 đạt 26.761 tỷ đồng, tăng 3.800 tỷ đồng, tương ứng tăng 17% so với cuối năm 2011. Trong đó, tiền gửi tại các TCTD giảm 5.243 tỷ (giảm 23%) và cho vay các TCTD tăng 9.097 tỷ so với cuối 2011.
Cho vay khách hàng cuối năm 2012 đạt 36.903 tỷ đồng, tăng 26% so với cuối năm 2011. VPBank là một trong những ngân hàng có tỷ lệ tăng trưởng cho vay khách hàng cao nhất của ngành ngân hàng. Mức tăng trưởng này cũng vượt 10% so với kế hoạch do Đại hội cổ đông đặt ra từ đầu năm. Tháng 8/2012, VPBank đã được NHNN điều chỉnh hạn mức tín dụng cả năm 2012 lên 30%. Đây là con số tăng trưởng tín dụng điều chỉnh cao nhất được NHNN thông qua, ghi nhận những đánh giá cao về năng lực điều hành và quản trị rủi ro của VPBank. Cho vay khách hàng tăng tập trung vào các đối tượng khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, có tài sản đảm bảo tốt và có khả năng trả nợ. Nhờ chú trọng kiểm soát chất lượng
tín dụng và thận trọng trong cho vay, nên tỷ lệ nợ xấu của VPBank tại thời điểm cuối năm 2012 được kiểm soát ở mức 2,72%.
Bảng 2.3. Tăng trƣởng cho vay và huy động của VPBank qua các năm
Đơn vị tính: tỷ đồng
Nội dung 2010 2011 2012
Huy động khách hàng 23.970 29.412 59.514
Tăng trưởng qua các năm 45% 23% 102%
Cho vay khách hàng 25.324 29.184 36.903
Tăng trưởng qua các năm 60% 15% 26%
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2012 của VPB [32]
Xét cơ cấu cho vay theo khách hàng, cho vay khách hàng doanh nghiệp đạt 19.162 tỷ đồng, tăng 57% so với cuối năm 2011; tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp trong tổng dư nợ chiếm 52%; trong khi tỷ lệ này tại thời điểm cuối năm 2011 chỉ là 42% và tại thời điểm cuối năm 2010 chỉ là 27%. Trong cơ cấu cho vay khách hàng doanh nghiệp, cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm trên 80% và là động lực chính làm tăng cho vay. Điều này cũng phù hợp với định hướng của VPBank về phát triển phân khúc khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, và phù hợp với chủ trương của Ngân hàng Nhà nước về hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp và hỗ trợ nền kinh tế.
Trong năm 2012, VPBank đã liên tục đưa ra nhiều chương trình, gói sản phẩm nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp vay vốn, như gói tín dụng ưu đãi với hạn mức 5.000 tỷ đồng dành cho các khách hàng là doanh nghiệp thuộc đối tượng ưu đãi, gói tín dụng ưu đãi với hạn mức 100 triệu USD cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu; gói sản phẩm SME Success cho các khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Do cơ chế điều hành chính sách tiền tệ và lãi suất của NHNN khá chặt chẽ trong năm 2012, thị trường vốn liên ngân hàng đã có những biến động trái chiều so với những năm trước , gây sức ép kinh doanh lớn cho các ngân hàng . Mặc dù vậy, VPBank đã cố gắng tận dụng các nguồn vốn tối ưu để tài trợ cho các kế hoạch đầu ra có lợi nhuận biên (margin) khả quan.
Về quản lý thanh khoản, năm 2012 VPBank ln đảm bảo duy trì các chỉ số thanh khoản theo quy đi ̣nh Thông tư 13 của NHNN và Bộ chỉ số quản tri ̣ thanh khoản của VPBank. Nhờ đó, ngân hàng ln đáp ứng được nhu cầu thanh toán của
khách hàng nhanh chóng, kịp thời trong các giai đoạn cao điểm của thị trường.Về hoạt động kinh doanh trái phiếu, nắm bắt được cơ hội thị trường với xu hướng lãi suất giảm dần, VPBank đã thực hiện mua vào trái phiếu ở những thời điểm thích hợp, nhằm đảm bảo các chỉ số an tồn theo Thơng tư 13, 19 của Ngân hàng Nhà nước và kinh doanh hưởng chênh lệch giá. Giao dịch trái phiếu của VPBank trong năm 2012 tăng đáng kể so với các năm trước. Tổng danh mục trái phiếu Chính phủ, trái phiếu Chính phủ bảo lãnh đã tăng từ mức hơn 4.000 tỷ lên gấp 3 lần vào cuối năm. Cùng với đó là doanh số giao dịch tăng cao, đưa VPBank lần đầu tiên lọt vào TOP 10 các tổ chức có doanh số giao dịch trái phiếu cao nhất trên Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX). Vốn là thành viên tích cực của Hiệp hội Trái phiếu Việt Nam, VPBank cịn được Bộ Tài chính cơng nhận là thành viên chính thức đấu thầu trái phiếu chuyên biệt với hệ thống giao di ̣ch điện tử trực tuyến với HNX .
Trong bối cảnh khó khăn chung của thị trường, VPBank ln thận trọng trong các hoạt động đầu tư. Ngoài việc đầu tư mới, Ngân hàng chú trọng rà soát lại các khoản đầu tư cũ , định giá lại các khoản đầu tư để thanh hoán bớt và yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản bảo đảm nhằm giảm thiểu rủi ro cho các khoản đầu tư của Ngân hàng. Ngoài hoạt động kinh doanh ấn tượng với mức thu nhập thuần (TOI) vượt mức kế hoạch 2,3 lần trong năm 2012, VPBank đã tập trung xây dựng và hồn thiện các quy trình , quy chế nhằm nâng cao hơn nữa năng suất và hiệu quả làm việc. Tiêu biểu là việc nâng cấp và hồn thiện 7 quy trình chuẩn hóa các nghiệp vụ kinh doanh như: quy trình đăng ký và báo nguồn, quy chế cho vay, đi vay liên ngân hàng, quy trình phát hành giấy tờ có giá, mua bán kỳ hạn giấy tờ có giá v.v… Bên cạnh đó, VPBank cũng hồn thiện chính sách và quy chế đầu tư, phối hợp xây dựng Bộ chỉ số thanh khoản phục vụ cho quản trị nội bộ.
2.3.4. Tình hình thanh khoản và an tồn hoạt động
Tình hình thanh khoản và an tồn hoạt động được cải thiện rõ rệt trong năm 2012 nhờ những chiến lược của VPBank tập trung vào xây dựng bảng cân đối kế toán vững mạnh hơn.
Trong bối cảnh nền kinh tế còn nhiều khó khăn và hoạt động của hệ thống Ngân hàng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro, Hội đồng quản trị và Ban Điều hành VPBank đã xác định mục tiêu hàng đầu của năm 2012 là nâng cao hiệu quả và an tồn hoạt
động của tồn Ngân hàng. Điều đó thể hiện ở các chỉ số về thanh khoản và các tỷ lệ về an toàn được đảm bảo và cải thiện mạnh mẽ so với năm trước.
Bảng 2.4. Biến động tỷ lệ cho vay/huy động trên thị trƣờng 1 và tỷ lệ an toàn vốn
Nội dung 2010 2011 2012
Tỷ lệ cho vay/huy động 134% 134% 76%
Tỷ lệ an toàn vốn 14,29% 11,94% 12,51%
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2012 của VPB [32]
Tỷ lệ cho vay/huy động đạt 76% so với mức 134% năm 2011, thể hiện khả năng thanh khoản tăng lên đáng kể. Hệ số an toàn vốn (CAR) hợp nhất đạt 12,51%, cao hơn 3,51% so với mức tối thiểu theo quy định của Ngân hàng Nhà nước là 9%. Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn đạt 15,19%, đạt quy định của Ngân hàng Nhà nước. Tỷ lệ khả năng chi trả hàng ngày luôn lớn hơn 15%, đạt yêu cầu theo từng ngày, tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước cũng như các hạn mức nội bộ về rủi ro thanh khoản của VPBank.
2.3.5. Quản trị rủi ro
Năm 2012, VPBank thành lập Khối Quản tri ̣ Rủi ro và ban hành chính sách khung quản trị rủi ro điều chỉnh toàn bộ các hoạt động quản lý rủi ro của ngân hàng. Điều này thể hiện quyết tâm cao của VPBank trong việc phát triển một hệ thống quản lý rủi ro độc lập, tập trung, chun mơn hóa, theo chuẩn mực quốc tế và gắn kết với chiến lược kinh doanh của ngân hàng. Ngay sau khi thành lập, Khối Khối Quản trị Rủi ro đã nghiên cứu và xác đi ̣nh khẩu vị rủi ro phù hợp với chiến lược kinh doanh của ngân hàng. Theo đó, các rủi ro trọng yếu về tín dụng, hoạt động, thanh khoản và thi ̣ trường được theo dõi thường xuyên và kiểm soát hiệu quả, đảm bảo ngân hàng ln duy trì mức độ an tồn vốn cần thiết.
Về rủi ro tín dụng, với sự hỗ trợ của McKinsey, VPBank đã hoàn thiện
hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng cho các sản phẩm tín dụng và các phân khúc khách hàng; mạnh dạn áp dụng các công cụ quản lý rủi ro tín dụng tiên tiến như cơng cụ stress test tín dụng , cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng tập trung , theo dõi xu hướng di ̣ch chuyển nợ theo từng phân khúc khách hàng… Các công cụ đo lường và kiểm sốt danh mục tín dụng cũng đã được thiết kế. Ngoài ra, hệ thống đánh giá rủi ro các định chế tài chính đã bước đầu đi vào hoạt động. Hệ thống chính sách, quy trình đã được rà sốt để hệ thống hóa và điều chỉnh các giai đoạn của vịng đời tín dụng.
Về rủi ro lãi suất, được VPBank thực hiện theo nguyên tắc cẩn trọng, thơng
qua phân tích tỷ số giữa tài sản nhạy cảm lãi suất và nguồn nhạy cảm lãi suất ở các trạng thái VNĐ, USD, EUR, v.v. Rủi ro lãi suất được đo lường và theo dõi thông qua bộ phận quản lý rủi ro tại Phòng Nguồn vốn. Căn cứ nội dung của các cuộc họp giao ban hàng ngày, hàng tuần về nhận định diễn biến và xu hướng biến động lãi suất trên thị trường, cũng như các cuộc họp thường kỳ của phòng Nguồn vốn với Hội đồng Quản lý Tài sản nợ - tài sản có (ALCO) sẽ quyết định duy trì các mức chênh lệnh về kỳ hạn, lãi suất hợp lý để định hướng cho hoạt động của NH.
Ngoài ra, để hạn chế các rủi ro lãi suất, VPBank đã áp dụng các giải pháp và tăng cường các biện pháp quản lý rủi ro lãi suất như: VPBank thực hiện áp dụng hợp đồng kỳ hạn và hợp đồng hoán đổi về lãi suất; áp dụng các chính sách lãi suất thả nổi linh hoạt theo từng kỳ hạn nguồn và từng loại hình cho vay; đảm bảo một tỷ lệ kỳ hạn nguồn với kỳ hạn cho vay phù hợp theo những quy định của pháp luật, v.v. Đây là giải pháp giúp NH chia sẻ rủi ro lãi suất với khách hàng đồng thời giúp NH ngăn ngừa được biến động về lãi suất cũng như bù đắp các rủi ro về lãi suất.
Về rủi ro ngoại hối, VPBank duy trì một tỷ lệ cân xứng giữa tài sản nợ và tài
sản có ngoại tệ, duy trì trạng thái ngoại hối rịng ở mức hợp lý; đào tạo đội ngũ cán bộ có chun mơn cao, có khả năng phân tích dự báo tình hình biến động tỷ giá của các đồng tiền và ra quyết định mua, bán đúng lúc. Bên cạnh đó, Ngân hàng đã tiếp cận việc sử dụng các cơng cụ tài chính có khả năng phịng ngừa rủi ro như: các hợp đồng mua bán ngoại tệ kỳ hạn, hợp đồng tương lai, hợp đồng hoán đổi ngoại tệ, hợp đồng quyền chọn,v.v. trong hoạt động kinh doanh ngoại hối.
Về rủi ro thanh khoản, được VPBank thực hiện trong một kế hoạch tổng thể về quản trị rủi ro thanh khoản và ứng phó với các sự cố rủi ro thanh khoản. Kể từ khi thành lập và đi vào hoạt động, Ngân hàng ln đảm bảo duy trì khả năng thanh khoản rất tốt và luôn tuân thủ các quy định về thanh khoản của Ngân hàng Nhà nước. Hội đồng ALCO, Ban điều hành, Phòng Nguồn vốn tùy theo phân cấp có trách nhiệm đưa ra những đánh giá định tính, định lượng thanh khoản, xây dựng khung quản lý rủi ro thanh khoản và giám sát rủi ro thanh khoản. Quản lý rủi ro thanh khoản tại VPBank đảm bảo tuân thủ các nguyên tắc cụ thể sau:
+ Tuân thủ nghiêm các quy định của Ngân hàng Nhà nước về tỷ lệ an toàn vốn và thanh khoản trong hoạt động ngân hàng.
+ Ln duy trì tỷ lệ tối thiểu theo quy định giữa giá trị các tài sản Có có thể thanh tốn ngay và các tài sản nợ sẽ đến hạn thanh toán trong thời gian một (01) tháng tiếp theo. Xây dựng danh mục đầu tư hợp lý với tỷ trọng đầu tư vào các loại chứng khốn, giấy tờ có giá, các loại tài sản, v.v. để dung hòa giữa mục tiêu thanh khoản và mục tiêu lợi nhuận của NH.
+ Duy trì tỷ lệ tối thiểu bằng một giữa tổng tài sản Có có thể thanh tốn ngay trong khoảng thời gian bảy (07) ngày làm việc tiếp theo và tổng tài sản nợ phải thanh toán trong khoảng thời gian bảy (07) ngày làm việc tiếp theo.
+ Tuân thủ các hạn mức thanh khoản quy định trong chính sách quản lý rủi ro thanh khoản do Hội đồng ALCO quy định.
+ Tổng hợp và phân tích động thái của khách hàng gửi tiền. Xây dựng kế hoạch sử dụng vốn cho hoạt động tín dụng và các hoạt động có rủi ro vốn. Dự báo kịp thời nhu cầu của khách hàng trong từng thời kỳ để chủ động lên kế hoạch huy động và sử dụng nguồn vốn. VPBank cũng thiết lập các định mức thanh khoản như là một công cụ dự phịng tài chính để ứng phó với các đột biến về thanh khoản. Căn cứ khả năng thanh toán ngay và khả năng chuyển đổi thành thanh toán ngay, định mức thanh khoản chia làm nhiều cấp độ từ thấp đến cao. Trong mỗi cấp độ sẽ quy định rõ các loại thanh khoản. Kế hoạch thanh khoản dự phòng được thể hiện bằng văn bản và được Hội đồng ALCO xem xét cập nhật hàng tháng.
+ VPBank cũng đang triển khai tiếp nhận hỗ trợ kỹ thuật của OCBC về quản trị rủi ro thanh khoản, trong đó bao gồm nâng cao trình độ quản trị rủi ro về thanh khoản và chiến lược quản lý rủi ro thanh khoản.
+ Công bố thông tin thường xun và kịp thời đính chính những thơng tin sai sự thật gây ảnh hưởng tới thanh khoản của Ngân hàng. Xây dựng chính sách tạo và củng cố lòng tin của khách hàng đối với Ngân hàng từ sản phẩm dịch vụ và chất lượng hoạt động.
Ngoài ra, Ngân hàng cũng xây dựng kế hoạch ứng phó tình trạng khẩn cấp thanh khoản nhằm cung cấp cho lãnh đạo, trưởng các đơn vị, bộ phận và các nhân viên phương cách quản lý và ứng phó khi xảy ra sự cố thanh khoản. Các bước có quan hệ mật thiết với nhau trong q trình ứng phó tình trạng khẩn cấp thanh khoản, bao gồm: Định nghĩa phân loại sự cố, mơ phỏng các tình huống của sự cố và
các hành động cụ thể để ứng phó; quản lý mọi hành động trong thời gian xảy ra sự cố, điều chỉnh kế hoạch cho phù hợp với tình hình.
Về rủi ro hoạt động, VPBank đã thực hiện các giải pháp dài hạn như ban hành
hệ thống chính sách và các cơng cụ nền tảng, trong đó có hệ thống thu thập sự kiện tổn thất và hệ thống theo dõi chỉ số rủi ro chính. Bên cạnh đó, Ngân hàng đã triển khai nhiều sáng kiến ngăn chặn và giảm thiểu các hành vi gian lận bên trong và bên ngồi, nâng cao hệ thống kiểm sốt nội bộ, cải tiến quy trình và đầu tư nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin.VPBank cũng tự hào là một trong các ngân hàng tiên phong áp dụng những công cụ quản lý rủi ro thanh khoản tiên tiến như cơng cụ phân tích dịng tiền MCO, stress test thanh khoản, kế hoạch dự phòng thanh khoản cho các tình huống khẩn cấp, bộ chỉ số giám sát thanh khoản và các ngưỡng cảnh báo ki ̣p thời… Các công cụ trên đã hỗ trợ tích cực trong việc đưa ra dự báo , ứng xử hiệu quả trong các hoàn cảnh khác nhau và duy trì trạng thái thanh khoản lành mạnh tại Ngân hàng.
Để kiểm soát rủi ro thị trường, chính sách quản lý rủi ro thị trường đã được
ban hành tại VPBank năm 2012 với những nguyên tắc cơ bản và hệ thống công cụ PV01, Duration, Gap Analysis, EVE… Việc tập trung hóa chức năng quản lý rủi ro Thị trường phục vụ cho Hội đồng Đầu tư, Hội đồng ALCO cũng đã được tiến hành hoàn tất trong năm. Đặc biệt, hai dự án chiến lược quan trọng là Dự án Thu hồi nợ và Dự án Tiền - Basel 2 đã được khởi động trong năm 2012, chuẩn bị cho việc