6. Điểm nổi bật của luận văn
2.3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại BIDV-Chi nhánh Nam Sài Gịn
2.3.1.1. Từ phía khách hàng vay
– Đối với khách hàng doanh nghiệp:
Sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí trong việc trả nợ vay:
Đa số các doanh nghiệp khi vay vốn ngân hàng đều có các phƣơng án kinh doanh cụ thể, khả thi. Số lƣợng các doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản không nhiều. Tuy nhiên những vụ việc phát sinh lại hết sức nặng nề, liên quan đến uy tín của các cán bộ, làm ảnh hƣởng xấu đến các doanh nghiệp khác
Hoạt động kinh doanh không đƣợc quản lý tốt dẫn đến nhiều vấn đề
nghiêm trọng, thiếu thông tin tài chính, khơng có kế hoạch kinh doanh đƣợc triển khai, các sản phẩm khơng có sự gắn kết, khơng có khả năng thích ứng với những thay đổi của thị trƣờng, năng lực tài chính yếu, năng lực quản lý kinh doanh hạn chế. Khi các doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần là tập trung vốn đầu tƣ vào tài sản vật chất chứ ít doanh nghiệp nào mạnh dạn đổi mới cung cách quản lý, đầu tƣ cho bộ máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế tốn theo đúng chuẩn mực. Quy mơ kinh doanh phình ra quá to so với tƣ duy quản lý là nguyên nhân dẫn đến sự phá sản của các phƣơng án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra nó phải thành cơng trên thực tế.
Các báo cáo tài chính (BCTC) do khách hàng cung cấp khơng tuân thủ
các chế độ hạch toán kế toán Việt Nam, thói quen ghi chép đầy đủ, chính xác, rõ ràng các sổ sách kế toán vẫn chƣa đƣợc các doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnh và trung thực. Do vậy, sổ sách kế toán mà các doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng
nhiều khi chỉ mang tính chất hình thức hơn là thực chất, dễ xảy ra gian lận, thiếu sót. Khi cán bộ ngân hàng lập các bản phân tích tài chính của doanh nghiệp dựa trên số liệu do các doanh nghiệp cung cấp, thƣờng thiếu tính thực tế và xác thực. Đây cũng là ngun nhân vì sao ngân hàng vẫn ln xem nặng phần tài sản thế chấp nhƣ là chỗ dựa cuối cùng để phịng chống rủi ro tín dụng.
Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ mặc dù hoạt động kinh doanh có
hiệu quả, làm mất uy tín trong kinh doanh. Việc xác định uy tín của khách hàng rất quan trọng và rất khó để thực hiện. Điều này đòi hỏi CBTD phải có đủ năng lực, kinh nghiệm để xác định.
– Đối với khách hàng cá nhân:
Hoạt động kinh doanh không thuận lợi.
Nguồn hồn trả chính từ thu nhập cơ bản bị mất hoặc suy giảm do mất
việc, chuyển sang công việc kém hơn hoặc khơng cịn khả năng lao động.
Cá nhân khách hàng gặp nhiều chuyện bất thƣờng trong cuộc sống, vì
vậy họ phải sử dụng một số tiền lớn nên ảnh hƣởng khả năng hoàn trả cho ngân hàng.
Đạo đức cá nhân khơng tốt: Cố tình lừa ngân hàng, sử dụng tiền vay
khơng đúng mục đích.