6. Điểm nổi bật của luận văn
3.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV-Chi nhánh
3.2.2.1. Quy trình cho vay
Thắt chặt và thực hiện đúng quy trình tín dụng
Giải pháp này đƣợc coi là thƣờng trực trong hoạt động tín dụng, khơng thể coi nhẹ hay vì lý do cạnh tranh, thu hút khách hàng, giữ khách hàng mà bỏ qua một khâu nào. Nội dung của giải pháp này đƣợc đề xuất nhƣ sau:
Trong thực hiện quy trình tín dụng cần tuân thủ đúng quy trình, việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả năng thu hồi vốn. Thơng thƣờng cán bộ tín dụng phải kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay.
Kiểm tra trƣớc khi cho vay: kiểm tra các điều kiện vay vốn của khách hàng nhƣ hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay…
Kiểm tra trong khi cho vay giúp cho cán bộ tín dụng cho vay đúng đối tƣợng, nhu cầu vay của khách hàng, việc kiểm tra trên thơng thƣờng dựa trên các hóa đơn tài chính, hợp đồng kinh tế,…
Kiểm tra sau khi cho vay: Sau khi giải ngân cán bộ tín dụng cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay đúng mục đích đề nghị vay khơng, thƣờng kiểm tra thực tế tài sản sau khi vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng và hóa đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản của ngƣời thụ hƣởng rồi rút tiền mặt, khơng có tài sản thực tế.
Ngồi ra trong q trình cho vay phải thƣờng xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, việc kiểm tra có thể định kỳ, hay đột xuất. Việc kiểm tra giúp cho cán bộ tín dụng đánh giá đƣợc chính xác hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và tránh việc bố trí khi có sự kiểm tra từ phía ngân hàng.
nhân vay lớn đều phải thơng qua hội đồng tín dụng, qua đó sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả năng tài chính, kinh doanh hiệu quả để hạn chế rủi ro.
Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng
Chấm điểm tín dụng hiện nay là phƣơng pháp đánh giá định lƣợng khách quan duy nhất trong xét duyệt cho vay tại BIDV. Hệ thống chấm điểm tín dụng của ngân hàng tuy đã đƣợc xây dựng khá chi tiết và chính xác nhƣng vẫn gặp phải rất nhiều khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc áp dụng do nhiều nhân tố, trong đó chủ yếu là do số liệu cung cấp bởi khách hàng là khơng chính xác. Với hệ thống chấm điểm tín dụng nhƣ hiện nay, việc chấm điểm tín dụng sẽ khơng bao giờ có thể là cơng cụ duy nhất trong khâu xét duyệt cho vay, nó chỉ có thể là cơng cụ đóng vai trị hỗ trợ, bổ sung cho việc ra quyết định sau khi tất cả các yếu tố khác đã đạt yêu cầu.
Nhiệm vụ đặt ra cho BIDV nói riêng và hệ thống ngân hàng nói chung lúc này là cần nghiên cứu một mơ hình đánh giá tổng hợp hơn, ngoài việc cho điểm những chỉ tiêu thể hiện trong sổ sách còn phải xét đến một hệ thống đa dạng và chi tiết hơn các chỉ tiêu bên ngồi nhƣ uy tín của doanh nghiệp; phong cách làm việc, trình độ học vấn của cơng nhân viên trong doanh nghiệp, tình hình cơ sở vật chất, điều kiện làm việc.... có nhƣ vậy mới đảm bảo một phƣơng pháp đánh giá tổng hợp, là thƣớc đo đúng đắn và chính xác hơn để tiến tới trở thành một mơ hình độc lập mang tính chất quyết định trong xét duyệt cho vay.
Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo
Hiện nay, tình hình kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng đang chứa đựng rất nhiều tiềm ẩn, nguy cơ rủi ro cao. Một trong những biện pháp để đảm bảo an toàn và hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là tăng cƣờng cho vay có tài sản đảm bảo. Mục đích cho vay khơng phải là lấy nguồn thu nợ từ tài sản đảm bảo, mà tài sản đảm bảo chỉ là nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử lý. Mặt khác, cho vay có tài sản đảm bảo giúp nâng cao ý thức trách nhiệm của ngƣời sử dụng vốn, gắn quyền lợi của ngƣời cho vay đối với ngƣời đi vay.Tuy nhiên, việc xác định giá
trị tài sản bảo đảm cần khách quan, có khả năng chuyển nhƣợng, đủ điều kiện pháp lý. Cần thƣờng xuyên theo dõi tài sản bảo đảm, nắm bắt thông tin về tài sản bảo đảm, nếu có biến động lớn cần xem xét định giá lại giá trị tài sản. Nếu giá trị tài sản đảm bảo bị giảm sút, không đủ để bảo đảm nghĩa vụ trả nợ thì cán bộ tín dụng cần u cầu khách hàng trả nợ trƣớc hạn hoặc bổ sung tài sản bảo đảm khác để đủ bảo đảm nghĩa vụ trả nợ.
Điều cần chú ý là đối với việc nhận tài sản bảo đảm, ngân hàng cần thƣờng xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp và tính thị trƣờng của tài sản đó. Linh hoạt trong phạm vi cho phép đối với những doanh nghiệp có tín nhiệm, kinh doanh có hiệu quả.
3.2.2.2. Quản trị rủi ro tín dụng
Xây dựng hệ thống các chỉ tiêu cảnh báo sớm về rủi ro tín dụng:
Hệ thống các dấu hiệu cảnh báo rủi ro phản ánh quan điểm và đánh giá của ngân hàng về những dấu hiệu phản ánh khả năng hoạt động giảm sút và mức độ rủi ro tăng lên của khách hàng. Hệ thống này đƣợc xây dựng trên cơ sở các lý thuyết về quản trị rủi ro ngân hàng và cơ sở khách hàng có tính đặc thù của mỗi ngân hàng.
Tăng cường công tác quản lý hạn chế rủi ro tín dụng:
– Mở rộng hoạt động tín dụng phải đi đơi với quản lý phịng ngừa rủi ro tín
dụng. Đây là việc làm thật sự cần thiết đối với BIDV-CN Nam Sài Gịn trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế. Cụ thể: đầu tƣ, thiết lập hẳn một bộ phận chuyên nghiên cứu dự báo kinh tế tầm vĩ mô ngắn hạn, trung và dài hạn để có khả năng đề ra chiến lƣợc đầu tƣ, mở rộng hoạt động tín dụng.
– Nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc bộ
– Tăng cƣờng giám sát sử dụng vốn vay, tránh trƣờng hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác, khi nợ đến hạn khơng có khả năng trả. Trong đó đặc biệt thực hiện:
Kiểm tra thƣờng xuyên và đột xuất
Thay đổi nội dung kiểm tra, khơng chỉ kiểm tra mục đích vay mà cịn
các yếu tố khác nhƣ TSĐB, pháp lý, uy tín…
Sau khi kiểm tra, phải xử lý kết quả kiểm tra bằng cách đánh giá lại xếp
hạng khách hàng và xử lý
– Nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt nội bộ nhằm ngăn ngừa và chấn
chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng; phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do CBTD gây ra.
– Tăng cƣờng năng lực quản trị điều hành, tinh thần trách nhiệm; nắm chắc
lĩnh vực nghiệp vụ và khách hàng phụ trách; nhất là những khách hàng đang có dấu hiệu khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh.
– Tổ chức kênh thông tin thông suốt từ ban giám đốc đến từng CBTD, đảm
bảo mọi phản ánh của ban giám đốc đều đƣợc truyền đạt đúng, đầy đủ đến mọi CBTD và mọi phản ánh của doanh nghiệp đều đƣợc trình báo với ban giám đốc kịp thời.
Biện pháp giải quyết nợ có vấn đề và nợ quá hạn :
Biện pháp giải quyết nợ có vấn đề:
– Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu, phải tìm hiểu nguyên nhân
để có giải pháp thích hợp. Có biện pháp xử lý ngay từ đầu nhƣ quản lý kho hàng, kho nguyên vật liệu, phong toả tài sản, tiến hành khởi kiện sớm nên khả năng thu hồi nợ rất cao do máy móc thiết bị lúc này cịn đang hoạt động có giá hơn lúc đã bị bỏ hoang.
– Cần phải xây dựng hệ thống thẩm định nợ có vấn đề để thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng tại ngân hàng.
– Giúp đỡ thu hồi các khoản nợ bị chiếm dụng của khách hàng.
– Tƣ vấn thêm cho khách hàng.
– Nhận thêm tài sản thế chấp hoặc sự bảo lãnh.
Biện pháp giải quyết nợ quá hạn:
Biện pháp khai thác: áp dụng để xử lý những khoản nợ quá hạn thuộc loại khó địi giống nhƣ một chƣơng trình phục hồi.
– Ngân hàng hƣớng dẫn, tƣ vấn khách hàng những vấn đề: khả năng tạo ra
sản phẩm và lợi nhuận.
– Gia hạn điều chỉnh lại kỳ hạn để giảm đƣợc quy mơ hồn trả trƣớc mắt,
cho vay tiếp để tăng sức mạnh tài chính cho ngƣời vay, khôi phục lại cho sản xuất kinh doanh và tổ chức giám sát.
– Quản lý chặt chẽ ngân quỹ chi tiêu, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, giảm
lƣợng hàng tồn kho.
– Đề nghị khách hàng nên cải tạo hệ thống sản xuất kinh doanh, tổ chức lại
sản xuất, thay đổi thiết bị, máy móc và cơng nghệ. Khuyến khích khách hàng thu hồi những khoản nợ trả chậm bằng cách đẩy mạnh tiến trình thu hồi khoản phải đòi, giảm tối đa lƣợng vốn bị chiếm dụng.
– Trực tiếp giúp đỡ khách hàng khi gặp khó khăn tài chính nhƣ cấp thêm tín
dụng để phục hồi sản xuất kinh doanh.
Cuối cùng nếu tình thế khơng thể giải quyết đƣợc thì tiến hành thanh lý tài sản.
Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng:
CBTD tiến hành đối chiếu phân tích tình hình sử dụng vốn vay, tính tốn xác định nguồn thu, đánh giá khả năng trả nợ trên cơ sở đó làm cam kết và tiến độ trả
nợ cụ thể với khách hàng, thông qua thứ tự ƣu tiên: thu từ phƣơng án, dự án kinh doanh (nguồn thu thứ nhất) tiếp đến thu từ phát mại TSĐB (nguồn thu thứ hai hay còn gọi là nguồn dự phòng) và cuối cùng là thu từ nguồn thu khác nhƣ: từ sản xuất kinh doanh, từ nguồn tài trợ, vốn khác
Nguồn thu thứ nhất:
Khi thẩm định, CBTD đã cùng khách hàng tính tốn xác định chu kỳ kinh doanh, dòng tiền của phƣơng án, dự án, hoặc nguồn trả nợ khác để thống nhất thời hạn cho vay, kỳ hạn nợ. CBTD phải phối hợp với khách hàng để làm rõ nguyên nhân. Nếu do năng lực thẩm định của CBTD yếu kém dẫn đến xác định thời hạn cho vay sai hoặc do nguyên nhân khách quan thì ngân hàng cùng doanh nghiệp bàn bạc điều chỉnh hoặc gia hạn nợ cho phù hợp. Nếu khơng vì lý do trên, CBTD phải cùng đơn vị đối chiếu dòng tiền giải ngân để xác định cụ thể hình thái biểu hiện của tiền vay. Trong qua trình đối chiếu nếu:
– Vốn nằm ở khâu nguyên vật liệu: phải yếu cầu khách hàng hạch toán, xác
định lại nếu thấy không cần thiết sử dụng hoặc không thể sử dụng đƣợc phải bán để trả nợ ngân hàng.
– Vốn vay đang nằm trên dây chuyền sản xuất: phải xem xét từng trƣờng
hợp cụ thể để có biện pháp quản lý và kế hoạch đầu tƣ thích hợp.
– Vốn vay ở khâu thành phẩm, hàng hoá: phải xem xét lại khâu tiêu thụ.
– Vốn đang nằm ở khâu hàng gửi bán: đề nghị khách hàng kiểm tra, đối
chiếu lại.
– Vốn vay đang ở cơng nợ phải thu: u cầu khách hàng rà sốt, đối chiếu
với hợp đồng mua bán để biết đƣợc khoản nợ đã quá hạn hay chƣa? Có khả năng thu hồi hay khơng?
Trong qua trình xác định nguồn thu, đánh giá khả năng thu, làm cam kết với khách hàng về tiến độ trả nợ, CBTD cần kết hợp đánh giá, kiểm tra tính chính xác
của các số liệu, xu hƣớng phát triển để có kế hoạch đầu tƣ đúng đắn, đảm bảo an toàn, hiệu quả.
Thu từ tài sản đảm bảo:
Để đánh giá nguồn thu này, CBTD cùng khách hàng phải rà sốt lại tính pháp lý của tài sản, thực trạng tài sản, thủ tục và khả năng bán, chuyển nhƣợng và tranh thủ sự ủng hộ của các cơ quan chức năng xử lý thu hồi nợ vì càng để lâu càng khó xử lý, tài sản càng xuống cấp, mất giá trị.
Thu từ nguồn khác:
Thu từ sản xuất kinh doanh: Doanh nghiệp chỉ có thể lấy một phần lợi nhuận trả nợ còn vốn quay vòng tái sản xuất bảo đảm hoạt động bình thƣờng.
Thu từ nguồn khác: nhƣ các nguồn kinh phí hỗ trợ từ đơn vị chủ quản, các khoản đầu tƣ đến hạn, bán các tài sản khác, phát hành cổ phiếu…cần phải đƣợc thẩm định, đánh giá cụ thể cho từng trƣờng hợp.