6. Điểm nổi bật của luận văn
3.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV-Chi nhánh
3.2.3.1. Phân công công việc và trách nhiệm rõ ràng giữa các bộ phận,
- Tách biệt các chức năng bán hàng, chức năng thẩm định, quản trị RRTD và chức năng quản lý nợ trong hoạt động cấp tín dụng. Đồng thời, phải phân định rõ chức năng, nhiệm vụ và trách nhiệm pháp lý của các bộ phận để tránh mâu thuẫn về quyền lợi gây nên nhiều rủi ro.
- Bộ phận Quan hệ khách hàng nên đƣợc đào tạo bài bản, chuyên nghiệp vì
đây chính là bộ mặt của NH.
- Đảm bảo cho toàn bộ nhân viên khi chuyển sang bộ phận mới phải đƣợc đào
tạo đầy đủ, đáp ứng nhu cầu cơng việc hiện tại.
- Bên cạnh đó, cần phân định rõ rang trách nhiệm giữa các bộ phận để tránh sự
e ngại, sợ trách nhiệm trong q trình cấp tín dụng, ảnh hƣởng đến hoạt động của NH và KH.
3.2.3.2. Xây dựng cơ chế trao đổi thơng tin hiệu quả trong tồn hệ
thống
Thơng tin đầy đủ, chính xác về khách hàng, về thị trƣờng, có vai trị rất quan trọng trong việc đảm bảo chất lƣợng cho vay, hạn chế rủi ro. Cần thực hiện có hiệu quả các khâu sau đây:
– Thu thập thông tin về khách hàng: hiện nay, việc khai thác thông tin về
khách hàng thƣờng qua BCTC trong các năm gần đây của khách hàng (doanh nghiệp). Các BCTC do khách hàng lập thƣờng không qua kiểm tốn, hoặc nếu có nhƣng chậm, khơng đủ, khơng chính xác. Do vậy đối với CBTD, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin thứ cấp từ:
Các đối tác của khách hàng
Từ những ngân hàng mà khách hàng có quan hệ. Tăng cƣờng sự hợp
tác giữa các ngân hàng trong vấn đề chia sẻ thông tin.
Từ cơ quan quản lý khách hàng
– Thu thập thông tin từ thị trƣờng: bên cạnh các thông tin thu thập đƣợc về khách hàng, CBTD cần phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trƣờng về sản phẩm khách hàng kinh doanh nhƣ dự tốn tình hình cung cầu, giá cả sản phẩm, tài sản đảm bảo.
– Phân tích xử lý thông tin: CBTD phải tập trung phân tích, đánh giá xếp
loại tín dụng doanh nghiệp dựa trên các thơng tin thu thập đƣợc để làm căn cứ khi xem xét quyết định cho vay, nhằm hạn chế rủi ro.
3.2.3.3. Tiêu chuẩn hóa cán bộ làm cơng tác tín dụng
Tín dụng là hoạt động chính mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng. Mặt khác, hoạt động tín dụng có hiệu quả hay khơng cịn phụ thuộc vào trình độ của nhân viên tín dụng. Do đó, để nâng cao hiệu quả hoạt động, BIDV-CN NAM SÀI GỊN cần có những biện pháp để góp phần cải thiện chất lƣợng đội ngũ CBTD. Cụ thể nhƣ:
– Việc đào tạo CBTD phải đƣợc coi là thƣờng xun. Bên cạnh đó cơng tác
tuyển dụng mới phải đảm bảo đúng quy trình, u cầu cơng viêc. ( phải đƣợc đào tạo chính quy, đúng chuyên ngành, có khả năng ngoại ngữ, tin học, có phẩm chất đạo đức, hiểu biết về xã hội và có khả năng giao tiếp)
– Cơng tác đào tạo cần tập trung vào một số vấn đề nhƣ tăng cƣờng hình
thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn tại chỗ. Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chun mơn, nghiệp vụ, tránh sự tụt hậu trƣớc sự thay đổi của nền kinh tế thị trƣờng, của cơng nghệ trong q trình phát triển và hội nhập của ngân hàng.
– Có chính sách khen thƣởng cho các nhân viên tín dụng giỏi, có trình độ
nghiệp vụ tốt, có tinh thần trách nhiệm trong cơng việc nhằm động viên tinh thần, khuyến khích CBTD tránh xảy ra rủi ro đạo đức nghề nghiệp. Đồng thời cũng phải kiên quyết phê bình, kỷ luật và cuối cùng là sa thải đối với những CBTD sa sút về phẩm chất hoặc khơng có khả năng chuyên môn gây ảnh hƣởng xấu đến công việc. Đành rằng rủi ro, thiệt hại trong cho vay là khơng thể tránh khỏi, thậm chí có trƣờng
hợp phải chấp nhận nhƣ rủi ro, tổn thất do thiên tai, dịch bệnh gây ra. Nhƣng nếu cán bộ, đặc biệt là cán bộ tín dụng nêu cao phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm sẽ góp phần quan trọng hạn chế đƣợc rủi ro. Thực tế cho thấy, một số món vay lớn kém chất lƣợng, tồn đọng khơng có khả năng thu hồi và đang có nguy cơ bị mất trắng nhiều tỷ đồng đều xuất phát từ số cán bộ này. Vì vụ lợi, nhiều cán bộ đã nhận quà, nhận tiền của khách hàng mà buông lỏng quản lý, nên trong quá trình thẩm tra, xét duyệt cho vay, quản lý vốn vay không những không tuân thủ các quy định hiện hành mà còn dễ dãi, tạo kẻ hở cho khách hàng lợi dụng. Đã có chi nhánh ngân hàng thƣơng mại tuy sai phạm chỉ do một số ngƣời gây ra nhƣng tính chất nghiêm trọng, mức độ tổn thất thật nặng nề đến nỗi khó có khả năng tự bù đắp đƣợc. Trƣớc thực trạng này, thay vì phải làm rõ trách nhiệm, có biện pháp xử lý nhằm ngăn chặn, tránh tái phạm thì một số nơi khơng những chƣa quan tâm đến xử lý cá nhân có sai phạm mà còn lạm dụng nguồn dự phòng để xử lý rủi ro. Phổ biến nhất là: khách hàng là tổ chức, doanh nghiệp chƣa bị giải thể, phá sản nhƣng nợ tồn đọng của họ tại TCTD lại đƣợc xử lý rủi ro đƣa ra khỏi nội bảng, vì vậy khơng những sai quy định, phản tác dụng mà còn làm phát sinh tâm lý ỷ lại. Chính điều này đã làm cho một số cán bộ có sai phạm chủ quan, chƣa tích cực tìm biện pháp để khắc phục hậu quả do họ đã gây ra mà thƣờng chờ đợi sự cứu giúp từ cấp trên. Vì thế khoản vay này chƣa khắc phục đƣợc thì khoản vay khác cũng sai phạm tƣơng tự lại tiếp tục phát sinh làm cho tỷ lệ nợ xấu thực chất chiếm trong tổng dƣ nợ của một số TCTD luôn ở mức cao hơn rất nhiều so với mức cho phép.
Chính vì vậy u cầu mỗi cán bộ của TCTD phải luôn tự tu dƣỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc. Cán bộ ở cƣơng vị càng cao càng phải gƣơng mẫu trong việc thực hiện quy chế cho vay; quy định về bảo đảm tiền vay; quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro rín dụng trong hoạt động ngân hàng của các TCTD và các văn bản có liên quan khác. Có nhƣ vậy không những giữ vững đƣợc phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm cũng đƣợc nâng lên, xử lý công việc hiệu quả hơn, khắc phục đƣợc tƣ tƣởng ỷ lại,
Ví dụ: Lại nói về sự sụp đổ của tập đồn Epco- Minh Phụng, quá trình điều tra cơ quan pháp luật đã phát hiện sự câu kết của cán bộ lãnh đạo trong ban giám đốc một số chi nhánh NHTM, trƣởng, phó phịng kinh doanh và cán bộ tín dụng đã tiếp tay cho tập đồn Epco- Minh Phụng nhận đƣợc những khoản tín dụng rất lớn. Mặc dù sự câu kết này khơng đƣợc phát hiện trong q trình thanh tra, kiểm tra, nhƣng dấu hiệu xấu từ những khoản cho vay đối với tập đoàn này trƣớc thời điểm bùng phát đã đƣợc cảnh báo trong các đợt thanh tra, kiểm tra của Trụ sở chính các NHTM, của thanh tra NHNN. Tuy nhiên những cảnh bảo rủi ro từ khoản tín dụng với tập đồn này ít đƣợc chú ý và hậu quả của nó phải khắc phục sau rất nhiều năm.
3.2.4. Giải pháp hỗ trợ
3.2.4.1. Đối với Hội sở
Đầu tư hệ thống hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng: Chú trọng hơn nữa đến đầu
tƣ công nghệ thơng tin giúp lãnh đạo có thể quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, nhất là quản lý rủi ro tín dụng. Các NHTM Việt Nam đang triển khai dự án hiện đại công nghệ ngân hàng và hệ thống thanh toán. Qua hệ thống trên, các NHTM, các chi nhánh trong cùng hệ thống có thể thơng tin cho nhau về tình hình hoạt động của khách hàng có cùng quan hệ tín dụng trong hệ thống một cách nhanh nhất.
Ban chính sách và quản lý tín dụng là đầu mối, tích cực rà sốt lại các văn bản, quy chế, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng sao cho chuẩn hóa trong tồn hệ thống. Sau khi rà soát, phổ biến đến các ban, cần xây dựng lại một sổ tay tín dụng có hiệu lực duy nhất trong tồn hệ thống và thơng đạt đến toàn thể nhân viên.
Đặc biệt lƣu ý tránh tình trạng văn bản đƣợc ban hành mâu thuẫn giữa các khối, Phòng ban. Để thực hiện đƣợc điều này, BIDV cần:
+ Chú trọng hơn nữa việc tuyển chọn, đào tạo nhân viên nghiệp vụ tại các phòng, ban, đặc biệt là ban pháp chế. Tuyển chọn những ngƣời thực sự có năng lực, tâm huyết với BIDV.
Khi soạn thảo văn bản hƣớng dẫn thực hiện phải rõ ràng, tránh dùng từ đa nghĩa, tránh soạn thảo văn bản chung chung, gây hiểu nhầm khi thực hiện. Phải ghi rõ ràng tên và số điện thoại của nhân viên giải đáp thắc mắc trong quá trình thực hiện, tránh sự đùn đẩy công việc giữa các nhân viên trong bộ phận, gây khó khăn cho chi nhánh
Khi có phản hồi của chi nhánh, phải gấp rút phân công nhân viên chuyên trách giải đáp thắc mắc một cách rõ ràng, và phân phối tồn hệ thống để các chi nhánh khác khơng hỏi lại câu trùng lắp.
3.2.4.2. Đối với BIDV-Chi nhánh Nam Sài Gịn
*Tăng cường cơng tác quản lý hoạt động tín dụng:
– Kịp thời triển khai việc xây dựng hệ thơng xếp hạng tín dụng nội bộ hố
cao nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro. Nghiên cứu, đƣa vào áp dụng các mơ hình quản trị rủi ro phù hợp với các quy định hiện hành, đặc điểm hoạt động của NH và thông lệ quốc tế.
– Cần phối hợp với các đơn vị liên quan thƣờng xuyên tổ chức các khoá đào
tạo và bồi dƣỡng kiến thức để nâng cao năng lực đánh giá, đo lƣờng, phân tích rủi ro tín dụng cho cán bộ. Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng trong tồn hệ thống. Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp.
*Phân tán rủi ro tín dụng:
Mở rộng cho vay đối với mọi thành phần kinh tế, mọi đối tƣợng khách hàng, tránh việc cho vay quá mức đối với một khách hàng, hạn chế rủi ro khi khách hàng gặp rủi ro không trả đƣợc nợ.
Thực hiện bảo hiểm tín dụng dƣới các loại nhƣ: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay. Hiện nay, tại Việt Nam mới chỉ có bảo hiểm tài sản đƣợc thực hiện để hạn chế rủi ro đối với TSĐB ngân hàng yêu cầu đơn vị mua bảo
hiểm toàn bộ giá tài sản đã làm đảm bảo cho ngân hàng và ngƣời thụ hƣởng quyền bồi thƣờng là ngân hàng.
Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tƣ, nguồn tiền ngân hàng đƣợc đầu tƣ vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, tránh sự ảnh hƣởng của chu kỳ tăng trƣởng và suy thoái của các lĩnh vực kinh doanh trong nền kinh tế thị trƣờng.
*Sử dụng các công cụ tín dụng phái sinh
Trong những năm gần đây, các ngân hàng trên thế giới đã áp dụng thêm nhiều cơng cụ tài chính mới để hạn chế rủi ro và đồng thời tạo thêm nguồn thu nhập từ lệ phí cho ngân hàng. Tuy các cơng cụ tín dụng phái sinh cịn khá lạ lẫm và chƣa phát triển ở Việt Nam song việc nghiên cứu nó cũng là điều hết sức cần thiết để tạo ra những hƣớng đi mới và giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng, nhất là trong quá trình hội nhập mạnh mẽ nhƣ hiện nay. Các cơng cụ tín dụng phái sinh chủ yếu bao gồm: chứng khoán hoá các khoản cho vay, bán nợ, hợp đồng trao đổi tín dụng (credit swap), hợp đồng quyền lựa chọn tín dụng, hợp đồng trao đổi các khoản tín dụng rủi ro …
*Nâng cao chất lượng cơng tác phân tích - thẩm định khách hàng và phương án vay vốn
Xu hƣớng hiện nay, quy mơ vốn cho vay mỗi hợp đồng tín dụng, mỗi khách hàng ngày càng lớn. Các dự án vay vốn có mục đích đa dạng hơn. Lĩnh vực kinh doanh phức tạp hơn và thị trƣờng diễn biến thất thƣờng hơn, tính cạnh tranh cao hơn. Do đó, cơng tác thẩm định lại càng quan trọng hơn trƣớc khi ra quyết định cho vay. Nếu làm tốt đƣợc công tác này sẽ tạo điều kiện cho các doanh nghiệp gặp khó khăn về tài sản thế chấp nhƣng có phƣơng án sản xuất kinh doanh hiệu quả có thể vay đƣợc vốn ngân hàng. Cịn ngân hàng thì có thể chủ động trong việc ngăn chặn những dự án tồi và tài trợ cho những dự án tốt một cách có hiệu quả.
khách hàng là các giấy tờ chứng nhận về tƣ cách pháp nhân hoặc thể nhân nhƣ giấy phép thành lập, đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động, ngƣời đại diện pháp luật của doanh nghiệp…
- Hiệu quả của phƣơng án vay vốn và khả năng trả nợ: Một dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh có tính khả thi hay khơng sẽ quyết định sự thành công hay thất bại của doanh nghiệp và ngân hàng bỏ vốn cho vay.
- Phân tích và dự báo ảnh hƣởng của môi trƣờng kinh doanh đến phƣơng án vay vốn - trả nợ của khách hàng.
- Đánh giá các bảo đảm tiền vay: Các đảm bảo tiền vay là nguồn thu nợ dự phòng trong trƣờng hợp kế hoạch trả nợ của khách hàng không thực hiện đƣợc. Nội dung thẩm định phải kiểm tra thủ tục hồ sơ pháp lý, giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh; cơ sở định giá tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh phải đúng với các qui định hiện hành.
Để làm tốt cơng việc phân tích và thẩm định khách hàng và phƣơng án vốn vay, cán bộ tín dụng phải tổng hợp và phân tích các thơng tin về:
- Những kiến thức cơ bản về thực trạng và các vấn đề đang xảy ra trong các ngành hàng, mặt hàng, lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ mà ngân hàng đang cho vay. - Các chỉ số kinh tế vĩ mô cơ bản của đất nƣớc trong thời gian đầu tƣ vốn nhƣ: tốc độ tăng trƣởng kinh tế GDP và GNP, tỷ lệ lạm phát, lãi suất cho vay, cán cân thanh toán và cán cân thƣơng mại, tỷ giá hối đoái…
- Sự thay đổi của hệ thống pháp luật, chính sách vĩ mơ trong thời gian cho vay. Từ các thơng tin trên, cán bộ tín dụng rút ra nhận xét, đánh giá khả năng thích ứng của khách hàng đối với những điều kiện nói trên, đặc biệt là sự cạnh tranh kỹ thuật, công nghệ mới; nhu cầu mới về sản phẩm và thị trƣờng sẽ biến đổi theo mơi trƣờng kinh tế, chính trị , xã hội ngày càng phát triển.
Ngoài ra cần phải áp dụng công nghệ phần mềm vầ thẩm định dự án, trên cơ sở đó đƣa ra các kết quả chính xác và nhanh chóng.
Thẩm định dự án có nhiều lĩnh vực khác nhau, cán bộ làm công tác thẩm định cần tham khảo và tìm hiểu các thơng tin, dự án cùng lĩnh vực đầu tƣ để đƣa ra các nhận định chính xác.
Trong quá trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả năng tài chính của khách hàng. Trong thực tế, còn nhiều khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, trong khi công tác thẩm định này chủ yếu dựa trên báo cáo tài chính của khách hàng. Thẩm định tài chính giúp cho ngân hàng đánh giá đúng thực trạng tài chính của khách hàng trƣớc khi có quyết định đầu tƣ, chẳng hạn chỉ xét duyệt cho vay đối với các dự án khả thi và khách hàng có đủ nguồn vốn tự có tham gia nhƣ cam kết…