6. Điểm nổi bật của luận văn
3.3. Kiến nghị đối với ngân hàng Nhà Nƣớc và Chính Phủ
3.3.2.1. Nâng cao chất lƣợng quản lý, điều hành
Nâng cao chất lƣợng quản lý, điều hành vĩ mơ của nhà nƣớc, cần phải có kế hoạch chi tiết phù hợp thực tiễn trƣớc khi ban hành các văn bản pháp luật, hạn chế tình trạng sai tới đâu sửa tới đó. NHNN cần rà sốt lại các văn bản liên quan tới lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt là tín dụng ngân hàng, nhanh chóng hồn thiện thống nhất đồng bộ
Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay trên cơ sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng. Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng và sử dụng dự phịng rủi ro. Có cơ chế chính sách hƣớng dẫn cụ thể để các TCTD có thể chủ động trong việc xử lý và khai thác tài sản của khách hàng (phát mại tài sản và tự chịu trách nhiệm về việc làm của mình)
NHNN cần phải có quy định kiểm tốn BCTC bắt buộc đối với Doanh nghiệp. Hiện nay, do khơng có u cầu bắt buộc phải kiểm toán BCTC của các doanh nghiệp nên ngân hàng khó xác định tính chính xác, trung thực và hơp lý của các số liệu trên BCTC mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng.
Ban hành quy định về tiêu chuẩn, các yêu cầu đối với hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu. Quy định về công tác kiểm tra, kiểm soát trong ngân hàng, hệ thống quản lý tài sản nợ/ tài sản có và hệ thống quản lý rủi ro tín dụng.
Phối hợp với các đơn vị liên quan thƣờng xuyên tổ chức các khoá đào tạo và bồi dƣỡng kiến thức cập nhật để nâng cao năng lực đánh giá, đo lƣờng, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho các cán bộ tín dụng.
Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý và đẩy mạnh việc sử dụng các giấy tờ có giá nhƣ thƣơng phiếu, chứng chỉ tiền gửi và các loại hối phiếu, kỳ phiếu của các NHTM. Xây dựng hệ thống và các biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế và nợ nƣớc ngồi, trong đó tập trung vào cơ chế giám sát cho vay và vay bằng ngoại tệ của các NHTM để tránh rủi ro về tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua đó có những cảnh báo sớm cho các NHTM.
3.3.2.2. Nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm thơng tin tín dụng
(CIC)
Cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao hơn theo hƣớng:
Dựa trên cơ sở hợp tác, NHNN thực hiện kết nối kho thông tin dữ liệu giữa các ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ và sự chính xác của kho dữ liệu, khơng chỉ
là các dữ liệu về khách hàng mà còn các đánh giá và dự báo về ngành, làm nền tảng trong phân tích và thẩm định tín dụng.
Dựa trên thông tin về các doanh nghiệp, ngành hàng, dự án đã cấp tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng cần tổng hợp và đƣa ra các đánh giá, phân tích và cung cấp các thơng tin hữu ích cho tồn bộ hệ thống để sử dụng trong thẩm định tín dụng. Kho dữ liệu này cần có tính mở để có khả năng tích hợp với kho dữ liệu của các ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác trong cạnh tranh đƣợc đặt ra trong môi trƣờng hội nhập.
Cần thiết lập các mối liên hệ với các tổ chức, dịch vụ cung cấp thơng tin trên thế giới để có thể khai thác, mua tin khi cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ các Chi nhánh, đặc biệt là các thơng tin về tình hình tài chính, hoạt động của các cơng ty mẹ - đối tác ở nƣớc ngoài của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi.
3.3.2.3. Tăng cƣờng cơng tác thanh tra giám sát
Ngân hàng nhà nƣớc cần thực hiện việc thanh tra thƣờng xuyên hoạt động của ngân hàng thƣơng mại thông qua việc thực hiện các cuộc kiểm tra, phúc tra trong việc chấp hành luật lệ về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, việc thực hiện các quy định trong giấy phép hoạt động ngân hàng đối với các tổ chức cá nhân là đối tƣợng của thanh tra ngân hàng. Tăng cƣờng hiệu quả thanh tra kiểm sốt hoạt động tín dụng tại các NHTM nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng. Hồn thiện mơ hình tổ chức bộ máy thanh tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ƣơng xuống cơ sở và có sự độc lập tƣơng đối về điều hành và hoạt động nghiệp vụ trong tổ chức bộ máy của NHNN; ứng dụng những nguyên tắc cơ bản về giám sát hiệu quả họat động Ngân hàng của ủy ban Basel, tuân thủ những quy tắc thận trọng trong công tác thanh tra.
Nâng cao chất lƣợng thanh tra bằng cách nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng hiện đại, áp dụng công nghệ mới nhằm giám sát
liên tục các ngân hàng thƣơng mại dƣới hai hình thức thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa. Trong đó:
Thanh tra tại chỗ sẽ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý các vi phạm
không tuân thủ các quy định pháp luật do nguyên nhân khách quan để áp dụng các chế tài cụ thể.
Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời các sai phạm để các NHTM có
biện pháp ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.
Nghiên cứu và định hƣớng hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng; tiếp thu có chọn lọc các kinh nghiệm của các nƣớc đang phát triển giúp các NHTM tăng trƣởng an tồn và có khả năng cạnh tranh với các TCTD nƣớc ngoài.
Kết luận chƣơng 3
Từ thực trạng hoạt động tín dụng của BIDV-CN Nam Sài Gịn trong thời gian vừa qua, các giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý những tồn tại ảnh hƣởng khơng tốt đến chất lƣợng tín dụng và nâng cao khả năng phịng ngừa rủi ro tín dụng của BIDV-CN Nam Sài Gòn; đề xuất sửa đổi về cơ cấu tổ chức, quy định tín dụng, hỗ trợ thơng tin… góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trong tồn hệ thống. Đồng thời cũng kiến nghị NHNN một số vấn đề để tạo lập một môi trƣờng kinh doanh và quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển một hệ thống tài chính ổn định và bền vững. Sự nỗ lực của BIDV-CN Nam Sài Gòn cùng với sự hỗ trợ có hiệu quả của các cơ quan nhà nƣớc có thẩm quyền, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng sẽ đáp ứng các yêu cầu về tăng trƣởng tín dụng an tồn và hiệu quả góp phần cho sự phát triển nhanh và bền vững của nền kinh tế Việt Nam trong quá trình hội nhập.
KẾT LUẬN
Rủi ro luôn tiềm ẩn trong mọi hoạt động của cuộc sống con ngƣời, là những tình huống xảy ra mà con ngƣời không thể lƣờng hết đƣợc dẫn đến tổn thất. Và trong hoạt động tín dụng, nguy cơ khơng thu hồi đƣợc nợ, xác suất khách hàng không trả nợ gốc và lãi vay khi đến hạn là tất yếu khách quan. Cùng với những khó khăn của
nền kinh tế và cuộc khủng hoảng tài chính trên phạm vi tồn cầu, chất lƣợng tín
dụng của BIDV-CN Nam Sài Gòn cũng chịu tác động khơng nhỏ. Do đó nâng cao chất lƣợng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng là nhiệm vụ hàng đầu của BIDV-CN Nam Sài Gòn trong giai đoạn hiện nay. Xuất phát từ u cầu đó, tơi đã nghiên cứu những vấn đề lý luận về bản chất, đặc trƣng, các loại hình biểu hiện và mối tƣơng quan của rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của BIDV-CN Nam Sài Gòn. Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cũng đƣợc phân tích nhằm làm nổi bật nguyên nhân rủi ro trong mối quan hệ với các chủ thể liên quan trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Trên cơ sở đó đƣa ra các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng.
Rủi ro tín dụng cho dù xuất phát từ nguyên nhân chủ quan hay khách quan thì cũng khơng thể nào loại bỏ hồn tồn đƣợc. Ngân hàng chỉ có thể áp dụng các biện pháp nâng cao khả năng phòng ngừa và quản lý rủi ro tín dụng để kiểm sốt tốt hơn rủi ro tín dụng, tránh những tổn thất to lớn khi có phát sinh.
MỤC LỤC
Trang
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
PHẦN MỞ ĐẦU .............................................................................................................. 1
1. Đặt vấn đề ............................................................................................................. 1
2. Mục tiêu nghiên cứu ............................................................................................ 2
3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu ...................................................................... 2
4. Phƣơng pháp nghiên cứu .................................................................................... 2
5. Kết cấu của luận văn ........................................................................................... 3
6. Điểm nổi bật của luận văn .................................................................................. 3
CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .............................................................................................................................. 4
1.1. Rủi ro tín dụng ngân hàng .............................................................................. 4
1.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng ........................................................................ 4
1.1.2. Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng ....................................................... 4
1.1.3. Ảnh hƣởng của rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và nền kinh tế xã hội ...................................................................................... 6
1.1.3.1. Ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng .................. 6
1.1.3.2. Ảnh hƣởng đến nền kinh tế xã hội ................................................... 6
1.2. Quản trị rủi ro tín dụng .................................................................................. 7
1.2.1. Khái niệm quản trị rủi ro ......................................................................... 7
1.2.2. Đặc điểm của rủi ro tín dụng ................................................................... 8
1.2.3. Đo lƣờng rủi ro tín dụng .......................................................................... 8
1.2.3.1. Mơ hình định tính - Mơ hình 6C ...................................................... 9
1.2.3.2. Mơ hình lƣợng hóa rủi ro tín dụng .................................................. 9
1.2.3.3. Một số tiêu chí đo lƣờng rủi ro tín dụng ........................................ 16
1.2.3.4. Một số tiêu chí đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng ......... 18
1.2.4. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo Ủy ban Basel ........................ 20
1.2.4.2. Tính tốn, cân nhắc các mức độ rủi ro và mức độ chịu đựng tổn
thất khi xảy ra rủi ro ......................................................................................... 20
1.2.4.3. Áp dụng các chính sách, cơng cụ phịng chống thích hợp với từng loại rủi ro và tài trợ rủi ro ................................................................................ 25
1.2.4.4. Theo dõi, đánh giá và điều chỉnh phƣơng pháp phòng chống ..... 26
1.2.5. Kinh nghiệm quản trị RRTD tại một số nƣớc...................................... 27
1.2.5.1. Kinh nghiệm của Trung Quốc ........................................................ 28
1.2.5.2. Kinh nghiệm của Nhật Bản ............................................................. 29
1.2.5.3. Kinh nghiệm của Mỹ và châu Âu-xử lý nợ xấu ............................ 29
1.2.5.4. Bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam .......................................... 30
Kết luận chƣơng 1 .......................................................................................................... 32
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV-CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN ........................................................................... 33
2.1. Giới thiệu chung về BIDV-Chi nhánh Nam Sài Gòn .................................. 33
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển BIDV ............................................ 33
2.1.2. Các sản phẩm tín dụng cung cấp chính ................................................ 35
2.1.2.1. Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình .. 35
2.1.2.2. Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp ............. 35
2.1.3. Kết quả hoạt động của BIDV-Chi nhánh Nam Sài Gòn ..................... 36
2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của BIDV-Chi nhánh Nam Sài Gịn 38 2.2.1. Hoạt động tín dụng tại BIDV-Chi nhánh Nam Sài Gịn ..................... 38
2.2.2. Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV-Chi nhánh Nam Sài Gịn ..
................................................................................................................... 40
2.2.2.1. Đánh giá các tiêu chí đo lƣờng RRTD và hiệu quả QTRRTD tại BIDV-CN Nam Sài Gòn .................................................................................... 40
2.2.2.2. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại BIDV ................................ 43
2.2.2.3. Chính sách tín dụng hiện hành của BIDV-Chi nhánh Nam Sài Gòn ........................................................................................................... 44
2.2.2.4. Quy trình tín dụng ........................................................................... 46
2.2.2.5. Tổ chức thực hiện quy trình tín dụng ............................................ 47
2.3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại BIDV-Chi nhánh Nam Sài Gịn trong thời gian qua ................................................................................................... 48
2.3.1. Nhóm nguyên nhân chủ quan ................................................................ 48
2.3.1.1. Từ phía khách hàng vay .................................................................. 48
2.3.1.2. Từ phía ngân hàng cho vay ............................................................. 49
2.3.2. Nhóm nguyên nhân khách quan ............................................................ 51
2.3.2.1. Môi trƣờng kinh tế không ổn định ................................................. 51
2.3.2.2. Môi trƣờng pháp lý chƣa thuận lợi ................................................ 51
Kết luận chƣơng 2 .......................................................................................................... 53
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV-CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN ................................................................... 54
3.1. Định hƣớng, chính sách của BIDV-Chi nhánh Nam Sài Gòn trong năm 2014 .......................................................................................................................... 54
3.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV-Chi nhánh Nam Sài Gịn ............................................................................................................. 55
3.2.1. Xây dựng và hồn thiện chính sách tín dụng ....................................... 55
3.2.2. Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quả thực thi quy trình tín dụng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng ............................................................................... 57
3.2.2.1. Quy trình cho vay ............................................................................ 57
3.2.2.2. Quản trị rủi ro tín dụng .................................................................. 59
3.2.3. Về nhân sự và cơ cấu tổ chức ................................................................. 63
3.2.3.1. Phân công công việc và trách nhiệm rõ ràng giữa các bộ phận, các phòng ban .................................................................................................... 63
3.2.3.2. Xây dựng cơ chế trao đổi thông tin hiệu quả trong toàn hệ thống . ........................................................................................................... 64
3.2.3.3. Tiêu chuẩn hóa cán bộ làm cơng tác tín dụng ............................... 65
3.2.4. Giải pháp hỗ trợ ...................................................................................... 67
3.2.4.1. Đối với Hội sở ................................................................................... 67
3.2.4.2. Đối với BIDV-Chi nhánh Nam Sài Gòn ......................................... 68
3.3. Kiến nghị đối với ngân hàng Nhà Nƣớc và Chính Phủ .............................. 71
3.3.1. Kiến nghị đối với Chính Phủ ................................................................. 71
3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nƣớc ............................................... 72
3.3.2.2. Nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) ........................................................................................................... 73
3.3.2.3. Tăng cƣờng công tác thanh tra giám sát ....................................... 74
KẾT LUẬN .................................................................................................................... 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO
PHỤ LỤC 1 PHỤ LỤC 2 PHỤ LỤC 3
Hồ Diệu, 2002, Quản trị ngân hàng, Nhà xuất bản thống kê. Hồ Diệu, 2003, Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất bản thống kê
Trần Huy Hoàng, 2010, Quản trị ngân hàng, Nhà xuất bản Lao động xã hội.
Lưu Thị Hương, 2004, Giáo trình Thẩm định dự án đầu tư, Nhà xuất bản Tài chính. Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo, 2002, Giáo trình Ngân hàng Thương mại quản trị và nghiệp vụ, Nhà xuất bản Thống kê.
Nguyễn Hồng Luận, 2010, Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Nam Việt. Chuyên đề tốt nghiệp. Đại học ngân hàng TPHCM
Frederic S.Mishkin, 1995, Tiền tệ ngân hàng và thị trường tài chính, Nhà xuất bản Khoa học và kĩ thuật.
Ngân hàng Nhà Nước, 2005, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.
Ngân hàng Nhà Nước, 2007, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng
Phạm Thị Cẩm Tú, 2012, Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu. Luận văn thạc sĩ. Đại học kinh tế TPHCM.
Lê Thị Hiệp Thương, Hồ Diệu, Bùi Diệu Anh, 2009, Nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất bản Phương Đơng.
Báo cáo tài chính của BIDV-Chi Nhánh Nam Sài Gịn năm 2010. Báo cáo tài chính của BIDV-Chi Nhánh Nam Sài Gịn năm 2011. Báo cáo tài chính của BIDV-Chi Nhánh Nam Sài Gịn năm 2012.
http://bidv.com.vn/Gioithieu/Lich-su-phat-trien/Lich-su-ph--225;t-trien-Ng--226;n- h--224;ng-TMCP-D.aspx
http://vfpress.vn/threads/kinh-nghiem-quan-tri-rui-ro-hoat-dong-cua-mot-so-nhtm- tren-the-gioi-va-bai-hoc-cho-viet-nam.22010/#ixzz2kZAVK7ox
Tiếng Anh
Moody’s, 2006, Bank Financial Strength Rating: Revised Methodology. Moody’s, 2007, Bank Financial Strength Rating: Revised Methodology. Standard & Poor’s, August 5, 2011, foreign currency long-term counterparty. www.standardandpoors.com
CBTD thực hiện chấm điểm khách hàng theo các bước sau: Bước 1: Thu thập thông tin
CBTD tiến hành điều tra, thu thập và tổng hợp thông tin từ các nguồn sau:
- Hồ sơ do khách hàng cung cấp.
- Phỏng vấn trực tiếp khách hàng.
- Đi kiểm tra thực tế.