2.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt
2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh thời gian qua
Giai đoạn năm 2008 đến nay là giai đoạn nền kinh tế thế giới nói chung cũng nhƣ nền kinh tế Việt Nam có nhiều biến động. Cùng lúc giải quyết quá nhiều mục tiêu trong khi nguồn lực hạn chế đã cản trở tắnh hiệu quả chắnh sách. Và điều này đã gâu hƣởng nhiều đến hoạt động kinh doanh của các ngân hàng.
Giai đoạn từ năm 2008 Ờ 2011 các chỉ tiêu lợi nhuận trƣớc thuế, tổng tài sản, dƣ nợ cho vay và huy động vốn của Eximbank ln có kết quả tăng trƣởng tốt qua từng năm. Tuy tốc độ tăng trƣởng của một số chỉ tiêu tăng trƣởng trong năm 2012 chững lại so với các năm trƣớc nhƣng ngân hàng vẫn giữ vững và duy trì hoạt động ổn định, đồng thời đạt đƣợc kết quả lợi nhuận có thể chấp nhận đƣợc so với tình hình chung.
Bảng 2.1: Tình hình hoạt đơng kinh doanh của Eximbank từ 2008 Ờ 2012.
(Đơn vị: Tỷ đồng) Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 Tổng Tài sản 48.248 65.448 131.111 183.567 170.156 Vốn chủ sở hữu 12.844 13.353 13.511 16.303 15.812 Tổng vốn huy động 32.331 46.989 70.705 72.777 85.519 Tổng dƣ nợ 21.232 38.580 62.346 74.663 74.922
Lợi nhuận trƣớc thuế 969 1.533 2.378 4.056 2.851
ROA (%) 1,74 1,99 1,85 1,93 1,21
ROE (%) 7,43 8,65 13,51 20,39 13,3
Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn huy động của Eximbank liên tục tăng qua các năm và đạt 85.519 tỷ đồng năm 2012, tăng trƣởng 17.51% so với năm 2011. Trong nguồn vốn huy động thì nguồn vốn huy động cá nhân ln chiếm tỷ trọng lớn. Tắnh đến cuối năm 2012, vốn huy động từ khách hàng cá nhân của ngân hàng đạt 64.787 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 76% và tăng 19% (tƣơng đƣơng 10.182 tỷ đồng) so với năm 2011. Điều này cho thấy dịch vụ ngân hàng cá nhân của Eximbank không ngừng đổi mới và phát triển, đa dạng hóa kết hợp nâng cao chất lƣợng sản phẩm, dịch vụ đáp ứng đƣợc nhu cầu của các phân khúc khách hàng cá nhân, đồng thời thể hiện sự tin tƣởng của khách hàng khi chọn Eximbank để gửi tiền trong bối cảnh nền kinh tế cịn gặp nhiều khó khăn và thách thức.
Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng vốn huy động cá nhân và TCKT qua 5 năm.
(Đơn vị: Tỷ đồng)
Nguồn: Báo cáo thường niên Eximbank năm 2012
Bên cạnh đó, vốn huy động từ khách hàng doanh nghiệp năm 2012 của Eximbank đạt 20.732 tỷ đồng, tăng 14% so với năm 2011 nhƣng chiếm chƣa đến 25% tổng vốn huy động. 23590 32781 45354 54605 64787 8741 14208 25351 18172 20732 0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 2008 2009 2010 2011 2012 Huy động cá nhân Huy động từ TCKT
Hoạt động tắn dụng
Biểu đồ 2.4: Tăng trưởng tắn dụng qua 5 năm.
Nguồn: Báo cáo thường niên Eximbank năm 2012
Trong giai đoạn từ 2008 Ờ 2012, tổng dƣ nợ tại Eximbank đã tăng hơn 3,5 lần, mặc dù trong hai năm 2011 và 2012 thị trƣờng đã có nhiều yếu tố không thuận lợi nhƣ lãi suất cho vay ở mức cao, chủ trƣơng hạn chế tắn dụng phi sản xuất của NHNN, đặc biệt năm 2012 do suy thoái kinh tế ngƣời dân đã thắt chặt chi tiêu cá nhân. Tuy nhiên với sự điều hành linh hoạt của ban lãnh đạo và nỗ lực của đội ngũ cán bộ, ngân hàng vẫn thu đƣợc những kết quả khá tốt:
Tắn dụng cá nhân
Eximbank đã đề ra nhiều biện pháp khắc phục khó khăn, đồng thời triển khai các chƣơng trình cho vay với lãi suất ƣu đãi để tăng trƣởng dƣ nợ và thu hút khách hàng mới. Cuối năm 2012 tắn dụng cá nhân tại ngân hàng đạt 26.468 tỷ đồng, (chiếm 35% tổng dƣ nợ toàn hệ thống), tăng 39% so với đầu năm.
Tắn dụng doanh nghiệp
Tắnh đến thời điểm cuối năm 2012, dƣ nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp đạt 48.454 tỷ đồng (chiếm 35% tổng dƣ nợ toàn hệ thống), giảm 13% so với đầu năm. Tỷ lệ tăng trƣởng tắn dụng doanh nghiệp giảm chủ yếu do 3 nguyên nhân chắnh:
- Kinh tế thế giới suy giảm làm ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh và nhu cầu vốn trong nƣớc.
- Chắnh sách kiềm chế lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô dẫn đến việc hạn chế cho vay ngoại tệ, không cho vay vàng, thắt chặt đầu tƣ công.
- Lãi suất cho vay tiền đồng tuy đã đƣợc điều chỉnh giảm nhƣng vẫn còn ở mức cao gây khó khăn cho doanh nghiệp.
Tình hình dự trữ
Bảng 2.2: Tình hình dự trữ sơ cấp, dự trữ thứ cấp của Eximbank thời điểm 31/12/2012.
(Đơn vị: Tỷ đồng)
Dự trữ sơ cấp Dự trữ thứ cấp Tiền gửi khách hàng Tỷ lệ dự trữ sơ cấp Tỷ lệ dự trữ thứ cấp 72.994 11.752 70.458 103.60% 16.68%
Nguồn: Báo cáo tài chắnh của Eximbank năm 2012
Nhìn vào bảng số liệu tại thời điểm cuối năm 2012, tỷ lệ dự trữ sơ cấp của Eximbank rất cao ở mức 103.60%. Điều này cho thấy ngân hàng đang thừa thanh khoản vì thực tế hiện nay các ngân hàng lớn đang thừa vốn nhƣng bắ đầu ra. Nếu chƣa giải quyết đƣợc đầu ra cho tắn dụng thì khơng sớm thì muộn ngân hàng cũng sẽ bị sụt giảm lợi nhuận.
Tỷ lệ dự trữ thứ cấp tại thời điểm 31/12/2012 là 16.68% cao hơn tỷ lệ quy định tối thiểu là 8%.
Chỉ tiêu an toàn vốn
Bảng 2.3 : Chỉ tiêu an toàn hoạt động Eximbank từ 2008 Ờ 2012
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012
Hệ số CAR (quy định 9%) 45,89 26,87 17,79 12,94 16,38 Tỷ lệ khả năng thanh toán ngay
(quy đổi VNĐ) (%) - - - 18,32 22,66
Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn (quy định 30% Thông tƣ số 15/2009/TT- NHNN)
0 0 6,41 5,91 10,72
Nguồn: Báo cáo thường niên của Eximbank qua các năm
Kể từ thời điểm Thơng tƣ 13 có hiệu lực, các tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động đều đƣợc Eximbank tuân thủ chặt chẽ. Mặc dù trong 2 năm 2011 và 2012 tình hình thị trƣờng tài chắnh có nhiều biến động nhƣng Eximbank vẫn bảo đảm thanh khoản an toàn. Nhờ quy mô Vốn chủ sở hữu lớn, hệ số an toàn vốn trong những năm qua của Eximbank luôn cao hơn quy định của NHNN. Năm 2012 hệ số CAR đạt 16.38% cao hơn mức 12.94% năm 2011. Điều này đảm bảo cho Eximbank một vùng đệm vững chắc để bù đắp cho các tổn thất gây ra bởi rủi ro thanh khoản nói riêng và rủi ro nói chung, tránh việc mất khả năng thanh tốn. Tỷ lệ khả năng thanh toán nhanh của Eximbank cao hơn so với hạn mức 15% do NHNN quy định cho thấy khả năng thanh khoản tốt. Đồng thời tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn cũng trong tiêu chuẩn quy định.
Kết quả kinh doanh
Thu nhập lãi thuần của ngân hàng năm 2012 là 4.901 tỷ đồng, giảm 1.475 tỷ đồng so với năm 2011. Thêm nữa chi phắ hoạt động tăng trong năm đã ảnh hƣởng đáng kể đến kết quả kinh doanh của ngân hàng. Năm 2012, lợi nhuận của Eximbank bị giảm, dẫn đến các suất sinh lời giảm theo. Cụ thể chỉ tiêu lợi nhuận trƣớc thuế giảm gần 30% so với năm 2011. Tỷ lệ lợi nhuận biên (NIM) của Eximbank năm
2012 đạt 3.12% sụt giảm so với năm 2011 là 3.75% và thấp nhất trong giai đoạn 5 năm. Tuy nhiên trong bối cảnh hiện tại, so với các ngân hàng khác thì tỉ lệ lợi nhuận biên của Eximbank vẫn ở mức khá.
Biểu đồ 2.5: Lợi nhuận trước thuế qua 5 năm Biểu đồ 2.6: ROE qua 5 năm
Nguồn: Báo cáo thường niên Eximbank năm 2012
Các chỉ số tỷ suất sinh lời trên tài sản ROA và tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu ROE không đƣợc hấp dẫn. ROA năm 2012 chỉ đạt 1.21%, giảm 0.72% so với năm 2011; ROE năm 2012 đạt 13.3%, cũng đã giảm 7% so với năm 2011; qua đó cho thấy hiệu quả sử dụng nguồn lực tài sản và vốn chủ sở hữu đã giảm xuống. Tuy nhiên, sự sụt giảm trong khả năng sinh lời của Eximbank một phần do nguyên nhân khách quan xuất phát từ khó khăn chung của toàn ngành ngân hàng trong thời gian qua, làm cho cơ cấu thu nhập từ hoạt động tắn dụng sụt giảm, dƣ nợ tăng trƣởng chậm, cùng với việc thực hiện chủ trƣơng của NHNN về việc giảm lãi suất cho vay đã làm cho mức chênh lệch lãi suất đầu ra đầu vào bị thu hẹp. Thêm nữa, trong năm vừa qua lợi nhuận từ sản phẩm dịch vụ, hoạt động đầu tƣ đều giảm cũng góp phần gây tác động xấu đến kết quả lợi nhuận của ngân hàng.
2.2 Tác động của cơ chế điều hành lãi suất của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam đến hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thƣơng mại