8.... Biểu đồ 2.8 : Biểu đồ tỷ lệ cho vay khơng đảm bảo bằng tài sản
5. Kết cấu luận văn
1.2 SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠ
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng là loại hình kinh doanh đặc biệt, tiềm ẩn nhiều rủi ro như rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản… Bên cạnh đĩ, những rủi ro trong sản xuất kinh doanh của nền kinh tế trực tiếp hoặc gián tiếp cũng tác động đến hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại.
Rủi ro xảy ra sẽ gây tổn thất về tài sản cho ngân hàng. Những tổn thất thường gặp là mất vốn khi cho vay, gia tăng chi phí hoạt động, giảm sút lợi nhuận, giảm sút giá trị của tài sản,...Rủi ro làm giảm uy tín của ngân hàng, sự tín nhiệm của khách hàng và cĩ thể đánh mất thương hiệu của ngân hàng. Một ngân hàng kinh doanh bị lỗ liên tục hoặc thường xuyên khơng đủ khả năng thanh khoản cĩ thể dẫn đến một cuộc rút tiền quy mơ lớn và con đường phá sản là tất yếu. Rủi ro khiến ngân hàng bị lỗ và bị phá sản, sẽ ảnh hưởng đến hàng ngàn người gửi tiền, hàng ngàn doanh nghiệp khơng được đáp ứng vốn... làm cho nền kinh tế bị suy thối, giá cả tăng cao, sức mua giảm sút, thất nghiệp tăng, gây rối loạn trật tự xã hội, và hơn nữa sẽ kéo theo sự sụp đổ của hàng loạt các ngân hàng trong nước và khu vực. Ngồi ra, sự phá sản của một ngân hàng sẽ dẫn đến sự hoảng loạn của hàng loạt ngân hàng khác và ảnh hưởng xấu đến tồn bộ nền kinh tế.
Rủi ro trong hoạt động tín dụng cịn ảnh hưởng đến kinh tế thế giới, bởi lẽ trong điều kiện hội nhập và tồn cầu hố về kinh tế hiện nay, nền kinh tế của mỗi quốc gia đều phụ thuộc vào nền kinh tế khu vực và thế giới. Mặt khác, mối liên hệ về tiền tệ, đầu tư giữa các nước gia tăng rất nhanh nên rủi ro tín dụng ở một nước luơn ảnh hưởng trực tiếp
đến nền kinh tế các nước liên quan. Thực tiễn đã chứng minh qua cuộc khủng hoảng tiền tệ Châu Á (1997) và cuộc khủng hoảng tài chính Nam Mỹ (2001-2002).
Hoạt động kinh doanh của các NHTM là dùng uy tín và chất lượng dịch vụ để thu hút nguồn vốn và dùng năng lực quản trị rủi ro để sử dụng nguồn vốn hiệu quả và phát triển dịch vụ. Trong hoạt động quản trị kinh doanh ngân hàng thì quản trị rủi ro là nghiệp vụ vơ cùng quan trọng mà các cấp lãnh đạo, các nhà quàn lý, điều hành phải đặc biệt quan tâm. Những nhà quản trị NHTM cần được trang bị các kiến thức tốt về quản trị rủi ro, đưa vào ứng dụng các cơng cụ phịng ngừa rủi ro hiện đại, cĩ đội ngũ nhân sự năng động và thiết lập hệ thống kiểm tra và kiểm tốn nội bộ hữu hiệu là điều kiện cần thiết để giúp ngân hàng ngăn ngừa, hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất và tránh khỏi những tổn thất khơng dự tính trước được.
Ngồi ra, nâng cao năng lực quản trị rủi ro là biểu hiện của việc lựa chọn các phương án kinh doanh. Ngân hàng phải tự lựa chọn phương án kinh doanh của mình cho phù hợp với trình độ phát triển của ngân hàng. Để đạt được mục tiêu tối đa hĩa lợi nhuận, ngân hàng buộc phải sử dụng tối ưu nguồn lực hiện cĩ. Nhưng việc sử dụng nguồn lực đĩ bằng cách nào để cĩ hiệu quả nhất lại là một bài tốn mà nhà quản trị phải lựa chọn cách giải. Chính vì vậy, ta cĩ thể nĩi rằng việc nâng cao năng lực quản trị khơng chỉ là cơng cụ hữu hiệu để các nhà quản trị thực hiện các chức năng quản trị của mình mà cịn là thước đo trình độ của nhà quản trị.
Việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro cĩ các vai trị sau:
Thứ nhất, nâng cao năng lực quản trị rủi ro là cơ sở cơ bản để đảm bảo sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng. Sự tồn tại của ngân hàng được xác định bởi sự cĩ mặt của ngân hàng trên thị trường, mà năng lực quản trị lại là nhân tố trực tiếp đảm bảo sự tồn tại đĩ, đồng thời mục tiêu của ngân hàng là luơn tồn tại và phát triển một cách vững chắc. Do vậy, việc nâng cao năng lực là một địi hỏi tất yếu khách quan đối với tất cả các ngân hàng hoạt động trong cơ chế thị trường hiện nay.
Thứ hai, nâng cao năng lực quản trị rủi ro là nhân tố thúc đẩy sự cạnh tranh và tiến bộ trong kinh doanh. Chính việc thúc đẩy cạnh tranh, yêu cầu các ngân hàng phải tự tìm
tịi, đầu tư tạo nên sự tiến bộ trong kinh doanh. Chấp nhận cơ chế thị trường là chấp nhận sự cạnh tranh. Song khi thị trường ngày càng phát triển thì cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt và khốc liệt hơn.
Thứ ba, việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro chính là nhân tố cơ bản tạo ra sự thắng lợi cho ngân hàng trong quá trình hoạt động kinh doanh trên thị trường. Muốn tạo ra sự thắng lợi trong cạnh tranh địi hỏi các ngân hàng phải khơng ngừng nâng cao năng lực quản trị rủi ro của mình. Chính sự nâng cao năng lực quản trị rủi ro là con đường nâng cao sức cạnh tranh và khả năng tồn tại, phát triển của mỗi ngân hàng.
Hiệu quả kinh doanh của NHTM phụ thuộc vào mức độ rủi ro. Trong hoạt động kinh doanh, ngân hàng cĩ nhiều yếu tố khách quan và chủ quan mang lại rủi ro, nhiều yếu tố bất khả kháng nên khơng tránh khỏi rủi ro. Chính vì vậy, hàng năm các NHTM được phép và cần phải trích và lập quỹ dự phịng để bù đắp rủi ro và được hạch tốn vào chi phí. Những ngân hàng với mức độ rủi ro cao thì quỹ dự phịng phải trích ở mức cao dẫn đến lợi nhuận hạch tốn của ngân hàng bị giảm sút. Nếu rủi ro ở mức độ quá lớn cĩ thể dẫn ngân hàng đến chỗ thua lỗ và thậm chí phá sản. Vì thế việc quản trị tốt các rủi ro của ngân hàng thương mại giúp hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả, phát triển bền vững, tăng lợi thế cạnh tranh.
Kết luận chương 1
Trong chương 1, luận văn trình bày khái quát những vấn đề chung về NHTM và các loại rủi ro thường xảy ra trong hoạt động kinh doanh tại các NHTM Việt Nam. Luận văn đã giới thiệu các phương pháp, chỉ số để đánh giá các rủi ro trong kinh doanh ngân hàng tạo ra cơ sở lý luận cho những phân tích dựa trên thực tế hoạt động kinh doanh tại Vietinbank trong các chương sau. Bên cạnh đĩ, luận văn đã đưa ra những nguyên tắc cơ bản cho các NHTM, trên cơ sở đĩ mà mỗi ngân hàng tự xây dựng cho mình một chính sách quản trị rủi ro phù hợp và cĩ hiệu quả.
Chương 2
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM