8.... Biểu đồ 2.8 : Biểu đồ tỷ lệ cho vay khơng đảm bảo bằng tài sản
5. Kết cấu luận văn
3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT
3.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro chung cho các hoạt động kinh doanh tạ
Phải xây dựng và hồn thiện chính sách quản trị rủi ro. Thực hiện cải tổ tồn diện các yếu tố cĩ ảnh hưởng tác động đến năng lực quản trị rủi ro, bao gồm hoạch định và xây dựng chiến lược và chính sách quản trị rủi ro; tái cơ cấu bộ máy tổ chức theo hướng bộ phận chuyên trách quản lý và tách bạch với kinh doanh; đẩy mạnh áp dụng các cơng cụ đo lường rủi ro.
Thực hiện quy trình, quy chế hĩa mọi hoạt động trong ngân hàng, thực hiện nguyên tắc “hai tay bốn mắt” ở mọi khâu trong ngân hàng.
Trong hoạt động tín dụng nguyên tắc “4 mắt” thể hiện như: sau khi thẩm định thực tế về tình hình hoạt động kinh doanh, tài sản đảm bảo, khả năng trả nợ …cán bộ tín dụng lập tờ trình thẩm định phải trình qua Trưởng phịng Tín dụng trước khi trình Giám đốc phê duyệt. Trưởng phịng Tín dụng sẽ kiểm tra và đánh giá lại về sự đầy đủ và hợp lệ của hồ sơ vay và năng lực tài chính của người vay, sau đĩ ghi ý kiến nhận xét vào tờ trình. Trong cơng tác kế tốn ngân hàng, bất kỳ bút tốn nào của kế tốn giao dịch cũng đều phải được kiểm sốt viên Phịng kế tốn kiểm sốt lại trước khi giao dịch được thực hiện. Nhằm tránh những sai sĩt, rủi ro hoạt động, ảnh hưởng đến uy tín và tài sản của ngân hàng.
Thúc đẩy phát triển mạnh cơng nghệ thơng tin, đồng thời ứng dụng hiệu quả cơng nghệ thơng tin trong việc kiểm sốt hoạt động ngân hàng:
Đổi mới cơng nghệ khơng chỉ mang lại hiệu quả hoạt động ngân hàng như: cập nhật thơng tin thị trường nhanh chĩng, tiếp cận gần hơn với thị trường tài chính quốc tế, giải quyết các cơng việc phát sinh hằng ngày và chính xác, mà đặc biệt là giúp nhà quản trị quản lý tốt các hoạt động ngân hàng, kiểm sốt những rủi ro sẽ phát sinh, bảo đảm an tồn tài sản.
Vietinbank cần khuyến khích hơn nữa đối với cán bộ cơng nhân viên tự bồi dưỡng kiến thức tin học chuyên sâu hơn hoặc gửi đi đào tạo thêm về cơng nghệ thơng tin đối với các cán bộ quy hoạch, cán bộ cĩ kinh nghiệm và hiểu biết nhiều về hoạt động kinh doanh ngân hàng. Những người này sẽ được giao nhiệm vụ viết những phần mềm ứng dụng cho các mảng nghiệp vụ tại Vietinbank mà chương trình INCAS chưa áp dụng, hoặc họ sẽ tư vấn và đĩng gĩp ý kiến cho ban hiện đại hĩa Vietinbank Việt Nam chỉnh sửa, cập nhật chương trình phù hợp với thực tiễn kinh doanh hơn.
Nâng cao trình độ và kỹ năng của đội ngũ cán bộ nhân viên
Trong mơi trường dịch vụ ngân hàng đa năng hiện nay, yếu tố con người luơn chiếm vi trí cao nhất. Vì vậy để nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ nhân viên và hạn chế thấp nhất những rủi ro trong kinh doanh và nâng cao hiệu quả hoạt động, Vietinbank cần phối hợp với Trung tâm đào tạo, các trường Đại học trong và ngồi nước tổ chức các khĩa tập huấn nghiệp vụ, bồi dưỡng kiến thức chuyên mơn, nghiệp vụ và nâng cao năng lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro. Riêng bản thân các cán bộ nhân viên phải biết tự nổ lực nghiên cứu, nâng cao kỹ năng nghề nghiệp, trao dồi đạo đức để đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của cơng việc.
Vietinbank cần cĩ những chính sách như chi trả lương, thưởng dựa trên hiệu quả cơng việc, tạo mơi trường làm việc năng động và cĩ tính cạnh tranh giữa các cán bộ nhân viên, mạnh dạng bổ nhiệm vào các vị trí chủ chốt phù hợp với năng lực và kinh nghiệm làm việc … nhằm thu hút những cán bộ đang thực tế cơng tác, cĩ kinh nghiệm và trình độ, nắm vững nghiệp vụ chuyên mơn tại các TCTD trong nước về cơng tác tại Vietinbank.
3.2.2.1 Những giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh
Nguyên nhân chủ yếu xảy ra rủi ro tín dụng:
Vietinbank khơng những phải kiểm sốt được hoạt động tín dụng một cách hiệu quả mà cịn phải hiểu rõ nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn từ đĩ đưa ra những giải pháp phù hợp để phịng ngừa cũng như hạn chế rủi ro xảy ra, cĩ thể khái quát những nguyên nhân chủ yếu sau:
Nguyên nhân khách quan:
Các quy định, chính sách của Nhà nước cịn nhiều bất cập, hệ thống luật pháp Việt nam hiện nay đang trong quá trình xây dựng để hồn thiện nên thường hay thay đổi và điều chỉnh. Nhiều điều luật ban hành ra chưa đi sâu vào đời sống nhân dân, chưa phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, cịn phát sinh nhiều giấy phép cịn gây nhiều phiền hà, mất nhiều thời gian và tài chính, đơi khi cịn mất cả cơ hội đầu tư cho doanh nghiệp.
Nguyên nhân từ phía khách hàng và đối tác khách hàng:
Năng lực quản lý, năng lực tài chính của các doanh nghiệp đặc biệt các doanh nghiệp nhà nước trên các địa bàn như: quận Tân Bình, quận Tân Phú, quận 12, quận Bình Tân…… cịn yếu, khả năng sinh lời ở mức thấp, sức cạnh tranh hàng hĩa dịch vụ chưa cao, việc chiếm dụng vốn lẫn nhau diễn ra phổ biến… Vì vậy nguy cơ gia tăng tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng do các doanh nghiệp này gây nên khá lớn.
Tại Vietinbank thời gian qua đã cĩ vài doanh nghiệp đầu tư nhiều lĩnh vực và mở rộng quy mơ hoạt động vượt quá khả năng quản lý của mình. Dẫn đến vay vốn đầu tư nhưng đầu tư kém hiệu quả, nhập khẩu các máy mĩc dây chuyền thiết bị lạc hậu như đối với ngành dệt may, nhựa, bơng…, những máy mĩc này khi về sản xuất được một vài năm thì hư hỏng hoặc hàng hĩa sản xuất ra chất lượng kém và giá thành cao nên khơng thể cạnh tranh được với các doanh nghiệp khác trong cùng ngành và người cuối cùng gánh chịu rủi ro là chính ngân hàng.
Nguyên nhân từ phía Vietinbank:
Sức ép cạnh tranh trong hoạt động ngân hàng hiện nay. Trước áp lực trên, ngân hàng phải tranh giành khách hàng, mở rộng thị phần đơi khi hạ thấp tiêu chuẩn đánh giá khách hàng và các điều kiện cho vay…, mà chỉ chú trọng vào tài sản đảm bảo, việc kiểm sốt được dịng tiền cịn hạn chế, chưa phân tích chuẩn xác về tình hình tài chính của khách hàng … những điều này dễ dẫn đến nhũng rủi ro tín dụng xảy ra trong tương lai.
Quy trình nghiệp vụ tín dụng do Vietinbank ban hành để các chi nhánh thực hiện chưa đáp ứng đầy đủ các yêu cầu về quản trị rủi ro, chẳng hạn như chưa phân tách chức năng rõ ràng giữa bộ phận tiếp thị khách hàng với bộ phận thẩm định, và bộ phận quản lý hồ sơ vay. Đơi khi cán bộ tín dụng làm nhiệm vụ tiếp xúc khách hàng cũng làm cả việc thẩm định mĩn vay, theo dõi sau khi cho vay và phân tích tình hình tài chính của khách hàng sau cho vay. Điều này làm mất tính khách quan, dễ phát sinh tiêu cực đối với cán bộ làm cơng tác tín dụng, và khơng thể hiện sự chuyên mơn hĩa trong hoạt động tín dụng.
Thiếu giám sát và quản lý khách hàng sau khi cho vay. Thời gian qua ngân hàng chưa thực hiện tốt cơng tác giám sát và quản lý khách hàng sau khi cho vay. Việc giám sát thường xuyên khách hàng nhằm ngăn chặn tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng để cĩ biện pháp xử lý kịp thời, đảm bảo khoản vay được hồn trả đúng hạn.
Để khắc phục những nguyên nhân trên ta đề ra giải pháp như sau:
Tăng trưởng tín dụng trên cơ sở an tồn, hiệu quả và bền vững
Trước áp lực cạnh tranh trong hoạt động kinh doanh ngân hàng tại TPHCM hiện nay, việc mở rộng và tăng trưởng tín dụng là nhiệm vụ khĩ khăn. Tuy vậy việc mở rộng hoạt động tín dụng phải đúng với quy định của Vietinbank, phù hợp với năng lực quản trị điều hành, khả năng kiểm sốt của ban lãnh đạo Vietinbank.
Đổi mới phương pháp thẩm định và nâng cao chất lượng thẩm định bảo đảm tính độc lập khách quan, tính chuyên nghiệp cao. Kết quả thẩm định phải thể hiện đầy đủ nội dung theo quy định như nhận xét về phương án sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính và mức độ đáp ứng của tài sản đảm bảo…, đặc biệt lưu ý phân tích các rủi ro ngành hàng, rủi ro thị trường. Sử dụng cơng cụ phân tích dịng tiền, xác định dịng chu chuyển tài chính của khách hàng và tiền vốn của ngân hàng để cĩ cơ sở xem xét tín dụng đối với khách hàng. Tích cực khai thác và thu thập thơng tin từ nhiều nguồn khác nhau, đặc biệt là các thơng tin từ thị trường, thơng tin từ đối thủ cạnh tranh, thơng tin từ trung tâm, thơng tin thương mại của NHNN (CIC)… Ngồi việc phân tích số liệu, tình hình q khứ của khách hàng, cần phải quan tâm đáng giá nhiều đến định hướng phát triển của khách hàng trong tương lai.
Hạn chế tài trợ vốn cho những ngành kinh tế tiềm ẩn rủi ro như: xây dựng cơ bản, giao thơng cầu đường, hạt điều… tăng cường các biện pháp quản lý tín dụng đối với các đơn vị sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, tỷ lệ vay nợ lớn, quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng.
Đối với cho vay thanh tốn xuất nhập khẩu cần kết hợp đồng bộ giữa các sản phẩm dịch vụ của Vietinbank khi phục vụ khách hàng như mở L/C, nhờ thu, chiết khấu bộ chứng từ, mua bán ngoại tệ, chuyển tiền thanh tốn ra nước ngồi…, để nhằm tăng thu nhập ngồi lãi và bảo đảm quản lý được nguồn thu, chủ động trong việc thu hồi nợ.
Xây dựng cơ cấu cấp tín dụng hợp lý. Đa dạng hĩa các hình thức cấp tín dụng, tránh chỉ tập trung vào hình thức cho vay mà xem nhẹ các hình thức cấp tín dụng khác như bảo lãnh, chiết khấu…; khơng đầu tư tín dụng quá lớn vào một khách hàng, một nhĩm khách hàng, một ngành kinh tế, thành phần kinh tế.
Vietinbank nên tách bạch giữa các khâu trong quy trình tiếp xúc khách hàng, thẩm định hồ sơ và quyết định cho vay
Tách bạch giữa các khâu trong quy trình tiếp xúc khách hàng, thẩm định hồ sơ và quyết định cho vay nhằm tạo ra sự độc lập giữa các bộ phận tránh những rủi ro tác nghiệp của cán bộ và nhân viên tín dụng. Hiện nay đối với cơng tác tín dụng thì ở các chi nhánh của Vietinbank gồm cĩ Phịng khách hàng doanh nghiệp (cho vay và bảo lãnh các khách hàng là tổ chức kinh tế), phịng khách hàng cá nhân (cho vay những khách hàng là cá nhân và hộ kinh doanh cá thể), Phịng quản lý rủi ro. Nên đề nghị tách ra hoặc thành mới Tổ tư vấn tiếp thị, Tổ định giá tài sản và Phịng thẩm định tín dụng.
Với mơ hình này, Tổ tư vấn tiếp thị sẽ cĩ trách nhiệm tìm kiếm những khách hàng mới làm ăn cĩ hiệu quả để tiếp thị mời về giao dịch với ngân hàng, hoặc những khách hàng mới tự tìm đến liên hệ vay vốn. Khi đĩ, Tổ tư vấn tiếp thị sẽ thực hiện nhiệm vụ hướng dẫn thủ tục vay, bảo lãnh và nhận đầy đủ hồ sơ vay của khách hàng. Sau đĩ, sẽ chuyển cho phịng thẩm định để tiến hành thẩm định về năng lực tài chính, phương án sản xuất kinh doanh, phối hợp với Tổ định giá tài sản thực hiện việc định giá tài sản thế chấp hay cầm cố. Sau khi phịng thẩm định cĩ ý kiến đồng ý cho vay, sẽ chuyển tồn bộ hồ sơ vay sang Phịng khách hàng Doanh nghiệp hoặc cá nhân để tái thẩm định. Ngồi việc tái thẩm định, Phịng khách hàng doanh nghiệp hoặc cá nhân cĩ trách nhiệm theo dõi giải ngân và quản lý hồ sơ sau khi cho vay, tiến hành thu nợ gốc và lãi. Đối với phịng quản lý rủi ro liên quan đến mĩn vay trước khi trình Ban Giám đốc quyết định cho vay và theo dõi việc giải ngân, thu nợ của phịng khách hàng doanh nghiệp và phịng khách hàng cá nhân.
Với cơ cấu tổ chức như trên khơng giao tồn bộ quá trình tiếp xúc, thẩm định hồ sơ vay, định giá tài sản đảm bảo và giải ngân cho phịng khách hàng, doanh nghiệp, cá nhân. Việc này khơng chỉ hạn chế các tiêu cực xảy ra do suy thối đạo đức cán bộ tín dụng hay lãnh đạo Phịng, mà cịn thể hiện sự chuyên nghiệp và chuyên mơn hĩa nghiệp vụ cho từng bộ phận, thể hiện sự độc lập khách quan giữa các bộ phận trong quy trình tiếp nhận hồ sơ và thẩm định mĩn vay.
Thực hiện nghiêm túc các quy định của pháp luật, quy định về đảm bảo tiền vay và quy trình nghiệp vụ của Vietinbank
Tiến hành rà sốt hồ sơ khách hàng, hồ sơ vay vốn, hồ sơ bảo đảm tiền vay của từng khách hàng. Bổ sung và hồn thiện kịp thời những hồ sơ cịn thiếu nhằm nâng cao tính pháp lý của hồ sơ tín dụng bảo đảm quyền lợi hợp pháp của ngân hàng, tránh những rủi ro pháp lý cĩ thể xảy ra đối với Vietinbank trong việc tham gia q trình cấp tín dụng.
Coi trọng và thực hiện đầy đủ các biện pháp bảo đảm tiền vay đối với mọi khoản vay, xem đĩ là một trong những điều kiện quan trọng khi xét duyệt cho vay. Tăng cường trách nhiệm và chất lượng khi thẩm định, định giá tài sản bảo đảm tiền vay, đặc biệt là máy mĩc thiết bị. Chỉ cho vay khơng cĩ đảm bảo bằng tài sản đối với các khách hàng đáp ứng đầy đủ điều kiện cho vay khơng cĩ đảm bảo tài sản của Vietinbank như: phải được Vietinbank xếp hạng tín dụng đạt loại AA- trở lên, hệ số tự tài trợ tối thiểu 20%, khơng bị mất cân đối vốn, báo cáo tài chính phải được kiểm tốn, hoạt động kinh doanh cĩ hiệu quả lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu phải đạt trên 10% ở 2 năm trước liền kề.
Đối với những khoản cho vay mới, chỉ nhận những tài sản đảm bảo cĩ đầy đủ các điều kiện và yếu tố pháp lý theo quy định pháp luật và của Vietinbank. Thực hiện bắt buộc cơng chứng và đăng ký giao dịch đảm bảo đối với tài sản thế chấp là đất và tài sản gắn liền với đất trước khi giải ngân. Điều này đảm bảo đầy đủ pháp lý và tính hiệu lực của Hợp đồng thế chấp/ cầm cố, cũng như thứ tự ưu tiên thanh tốn của Vietinbank nếu phải xử lý tài sản để thu hồi nợ. Tích cực phối hợp với khách hàng để hồn thiện hồ sơ tài sản đảm bảo đã nhận thế chấp/ cầm cố. Vietinbank cần áp dụng mức lãi suất cao hơn đối với các mĩn vay mà hồ sơ tài sản đang thế chấp hay cầm cố tại Vietinbank nhưng chưa hồn chỉnh về mặt pháp lý như nhà xưởng đã xây dựng và đang sử dụng mà chưa cĩ giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà xưởng, hay đất cho doanh nghiệp nhà nước cổ phần hĩa đã được nhà nước giao đất cho khi cổ phần hĩa nhưng đến nay vẫn chưa hồn tất các thủ tục để các cơ quan chức năng cấp Giấy chứng nhận quyền sở hữu đất.
Nâng cao hiệu quả cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ
Phịng kiểm tra kiểm sốt nội bộ tại Vietinbank, là một bộ phận trực thuộc Hội đồng quản trị Vietinbank, chịu trách nhiệm kiểm tra giám sát mọi hoạt động kinh doanh tại các chi nhánh. Ban giám đốc Vietinbank hàng tháng cần đề ra các chương trình cơng tác cụ thể để phịng kiểm tra nội bộ thực hiện. Lãnh đạo và nhân viên các Phịng ban tại Vietinbank tránh tư tưởng cơ lập hay chê trách cán bộ kiểm tra kiểm sốt nội bộ, mà cần tích cực phối hợp với phịng kiểm tra kiểm sốt nội bộ, tạo mọi điều kiện tốt nhất để cán bộ kiểm tra nội bộ làm tốt nhiệm vụ để phát hiện và ngăn ngừa những hành vi, vi phạm