CHƢƠNG 2 : CƠ SỞ LÝ THUYẾT LIÊN QUAN ĐẾN NGHIÊN CỨU
2.4. Các tổ chức đặt ra tiêu chuẩn quốc tế
2.4.4. Các nguyên tắc chống rửa tiền dành cho hệ thống ngân hàng tư nhân của
tư nhân của nhóm Wolfsberg
Những nguyên tắc này thể hiện quan điểm của Nhóm về các hướng dẫn thích hợp để chống rửa tiền khi đối mặt với các cá nhân có thế lực và các bộ phận ngân hàng tư nhân thuộc các thể chế tài chính. Những nguyên tắc này liên quan đến việc nhận dạng khách hàng, bao gồm việc xác định chủ sở hữu hưởng lợi của tất cả các tài khoản và các tình huống liên quan đến việc phải tăng cường thủ tục chú ý xác đáng, ví dụ như các giao dịch bất thường hoặc đáng ngờ.
Mười một nguyên tắc này bao gồm:
1. Tiếp nhận khách hàng: các chỉ dẫn chung; 2. Tiếp nhận khách hàng: các tình huống địi hỏi phải chú ý/quan tâm nhiều hơn; 3. Cập nhật hồ sơ khách hàng; 4. Các phương pháp xác định các hoạt động bất thường hoặc đáng ngờ; 5. Theo dõi; 6. Trách nhiệm kiểm soát; 7. Báo cáo; 8. Giáo dục, tập huấn và thơng tin; 9. Các u cầu về giữ gìn hồ sơ, sổ sách; 10. Các ngoại lệ và sai lệnh; 11. Tổ chức chống rửa tiền
2.4.5. Tuyên bố về chống tài trợ cho khủng bố
Tuyên bố của nhóm Wolfsberg về chống tài trợ cho khủng bố mơ tả vai trị mà các tổ chức tài chính nên tham gia trong việc phịng chống tài trợ cho khủng bố nhằm tăng sự đóng góp của các tổ chức tài chính cho vấn đề quốc tế này. Tuyên bố này nhấn mạnh việc các tổ chức tài chính cần hỗ trợ các cơ quan có thẩm quyền trong việc chống tài trợ khủng bố thơng qua các biện pháp phịng chống, phát hiện và chia sẻ thông tin liên quan.
Tuyên bố này cũng quy định các chính sách và thủ tục “hiểu biết khách hàng” (KYC) cần được tăng cường bằng việc tìm kiếm danh sách các phần tử khủng bố đã biết hoặc thuộc dạng đáng ngờ. Bên cạnh đó, các ngân hàng nên đóng vai trị tích cực trong việc giúp các chính phủ bằng cách áp dụng các biện pháp tăng cường về chú ý xác đáng tới khách hàng bất cứ khi nào phát hiện thấy các hành vi bất thường hoặc đáng ngờ. Các biện pháp tăng cường chú ý xác đáng tới khách hàng là đặc biệt quan trọng khi các khách hàng tham gia vào các lĩnh vực hoặc hoạt động đã được các cơ quan có thẩm quyền nhận diện là dùng để tài trợ khủng bố. Tuyên bố tiếp tục khẳng định sự cần thiết phải thúc đẩy hợp tác và áp dụng Những khuyến nghị đặc biệt của FATF trên phạm vi toàn thế giới.
2.4.6. Các nguyên tắc chống rửa tiền trong hệ thống ngân hàng đại lý Nhóm Wolfsberg đã thơng qua 14 ngun tắc chi phối việc thành lập và duy trì quan hệ với các ngân hàng đại lý trên thế giới. Các nguyên tắc này cấm các ngân hàng quốc tế giao dịch với các “ngân hàng trá hình”. Bên cạnh đó, các ngun tắc sử dụng cách tiếp cận dựa trên rủi ro đối với các ngân hàng đại lý được thiết kế để xác định mức độ mà một ngân hàng cần áp dụng các thủ tục chú ý xác đáng liên quan đến các khách hàng của các ngân hàng đại lý.
Để đánh giá rủi ro tiềm năng, các nguyên tắc của Nhóm Wolfsberg địi hỏi ngân hàng đại lý phải xem xét ngân hàng khách hàng về các vấn đề sau:
Hồ sơ rủi ro này là nhằm hỗ trợ các ngân hàng trong việc áp dụng các thủ tục KYC khi cung cấp các dịch vụ cho ngân hàng đại lý. Các nguyên tắc cũng cụ thể hóa việc nhận dạng và theo dõi hoạt động hoặc giao dịch bất thường.