CHƢƠNG 2 : CƠ SỞ LÝ THUYẾT LIÊN QUAN ĐẾN NGHIÊN CỨU
3.2.2. Giao dịch thanh toán quốc tế chiều đi
Khách hàng sử dụng một bộ hồ sơ thanh toán quốc tế với hợp đồng có giá trị rất lớn, khơng phù hợp với quy mơ kinh doanh, uy tín của khách hàng, để thực hiện hàng loạt giao dịch thanh toán quốc tế với tần suất liên tục tới nhiều bên hưởng lợi khác nhau không phải đối tác ký kết trực tiếp tại hợp đồng. Các bên hưởng lợi bao gồm cả cá nhân và tổ chức có địa chỉ tại khắp các quốc gia trên thế giới với thơng tin danh tính, uy tín khơng rõ ràng, khơng thể xác minh được. Khách hàng có thái độ che giấu, cố tình khơng làm rõ được lý do vì sao giao dịch được thực hiện cho qua nhiều bên hưởng lợi như vậy đồng thời không cung cấp thông tin về việc mối quan hệ giữa các bên để đảm bảo giao dịch là phù hợp với thông lệ thị trường. Khách hàng thuyết phục ngân hàng không báo cáo các giao dịch lên cơ quan thẩm quyền.
Khách hàng sử dụng một bộ hồ sơ thanh toán quốc tế mà toàn bộ các chứng từ (hợp đồng, tờ khai hải quan, hóa đơn…) đã được ký kết từ rất lâu (năm đến mười năm) với các đối tác nước ngoài có thơng tin danh tính khơng rõ ràng. Tới thời điểm hiện tại khách hàng mới xuất trình tại ngân hàng để thực hiện thanh tốn, do đó, rất khó xác minh được sự tồn tại của hàng hóa trong giao dịch cũng như sự tồn tại của
công ty nhận tiền. Khách hàng cố tình khơng cung cấp thơng tin về đối tác, khơng cung cấp lý do làm rõ cho việc giao dịch dựa trên những hồ sơ ký kết từ rất lâu và thể hiện thái độ trốn tránh khi ngân hàng làm rõ các vấn đề.