CHƢƠNG 2 : CƠ SỞ LÝ THUYẾT LIÊN QUAN ĐẾN NGHIÊN CỨU
3.1. Nhận diện hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố thông qua hệ thống
thống ngân hàng.
Trong lĩnh vực ngân hàng, có các dấu hiệu nhận diện sau:
- Doanh số giao dịch trên tài khoản thay đổi tăng đột biến, tiền gửi vào và rút ra ngay khỏi tài khoản, doanh số giao dịch lớn trong ngày nhưng số dư tài khoản lại rất nhỏ thậm chí bằng khơng.
- Các giao dịch chuyển tiền chia thành các giao dịch nhỏ, được chuyển từ nhiều tài khoản khác nhau về một tài khoản hoặc ngược lại trong một thời gian ngắn, hoặc thực hiện nhiều giao dịch nhưng không quan tâm đến phí giao dịch, mỗi giao dịch gần mức giá trị lớn phải báo cáo cho Ngân hàng nhà nước.
- Sử dụng Thư tín dụng và các phương thức thanh tốn quốc tế hoặc tài trợ thương mại có giá trị lớn với tỷ lệ chiết khấu có giá trị cao so với bình thường.
- Khách hàng mở nhiều tài khoản tại nhiều tổ chức tín dụng khác nhau tại cùng nơi cư trú.
- Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi ngay sau khi nhận được vốn đầu tư thực hiện chuyển tiền ra nước ngồi khơng phù hợp với mục đích kinh doanh
- Khách hàng thường xuyên đổi tiền có mệnh giá nhỏ sang mệnh giá lớn - Giao dịch gửi, rút hay chuyển tiền được thực hiện bởi tổ chức hoặc cá nhân liên quan đến tội phạm.
- Khách hàng có nhu cầu vay số tiền tối đa được phép với tài sản đảm bảo bằng hợp đồng bảo hiểm đóng phí một lần ngay sau khi thanh tốn phí bảo hiểm, trừ trường hợp tổ chức tín dụng yêu cầu.
- Thông tin không minh bạch, rõ ràng của nguồn gốc tài sản sử dụng để đầu tư, hoặc tài trợ, cho vay hoặc của nguồn gốc tài sản đảm bảo vay vốn.
3.2. Một số phƣơng thức rửa tiền và tài trợ khủng bố phổ biến qua hệ thống ngân hàng đã đƣợc MB ghi nhận và cảnh báo: