CHƯƠNG I : GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ LUẬN VĂN
3.1. Thực trạng tình hình đa dạng hóa thu nhập tại các ngân hàng thương mại cổ
3.1.3. Thực trạng đa dạng hóa thu nhập phi lãi ngân hàng
Bảng 3.7: Mức độ đa dạng hóa thu nhập phi lãi của các ngân hàng Việt Nam Đơn vị tính: % Đơn vị tính: % Năm 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 NHTMCP 55,46 58,92 61,39 46,59 50,05 56,99 54,71 NHTMNN 25,86 27,31 28,76 48,66 60,74 66,38 56,79 NHTMCPNT 7,64 9,16 1,25 37,77 30,68 66,39 53,17 Năm 2011 2012 2013 2014 2015 2016 NHTMCP 41,77 46,16 54,90 55,86 58,32 59,02 NHTMNN 52,42 66,81 67,82 65,26 60,21 60,11 NHTMCPNT 35,29 56,27 64,96 66,95 69,42 69,72
Nguồn: tính tốn của tác giả
Mức độ đa dạng hóa hoạt động phi lãi của các ngân hàng thương mại Việt Nam khá cao khi so sánh với mức độ đa dạng hóa hoạt động lãi khi đa phần chỉ số này lớn hơn 50%. Về cơ bản, thu nhập phi lãi đến từ nhiều hoạt động khác nhau và có mức đóng góp cân đối hơn. Ở khoản mục này, thì chỉ số của nhóm NHTMNN lại cao hơn mức trung bình các ngân hàng nhưng khoảng cách chênh lệch không thật sự đáng kể ngoại trừ một vài năm có chênh lệch lớn như 2008 và 2012. Điều này cũng dần thấy được chiến lược đa dạng hóa của nhóm ngân hàng này khi đặt mục tiêu phát triển cân bằng hơn trong dịch vụ phi tín dụng. Trong khi đó, nhóm NHTMCPNT chỉ thể hiện cải thiện chỉ số trong giai đoạn sau năm 2012.
Bảng 3.8: Tỷ lệ các cấu phần thu nhập từ phi lãi của hệ thống ngân hàng Việt Nam Nam Đơn vị tính: % Năm 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 N H T M C P Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 39,26 41,19 44,11 27,23 28,50 23,97 38,32 Thu nhập từ kinh
doanh ngoại hối 15,61 12,36 15,87 8,29 44,47 52,76 33,31 Mua bán chứng khoán
kinh doanh 11,24 12,92 17,83 20,26 6,35 5,71 1,53 Thu nhập từ mua bán
chứng khoán đầu tư 8,39 9,61 6,16 17,53 1,40 6,14 5,51 Thu nhập từ hoạt động khác 19,27 18,01 16,03 22,29 13,69 7,32 16,01 Thu nhập từ góp vốn mua cổ phần 6,23 5,91 0,00 4,39 5,60 4,09 5,32 N H T M N N Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 62,73 64,07 65,71 37,97 30,38 30,05 37,62 Thu nhập từ kinh
doanh ngoại hối 23,42 25,06 26,87 9,11 48,92 36,69 38,74 Mua bán chứng khoán
kinh doanh 0,00 0,00 0,00 9,45 4,64 9,39 0,52 Thu nhập từ mua bán
chứng khoán đầu tư 0,00 0,00 0,00 0,00 -1,00 3,73 0,36 Thu nhập từ hoạt động
Thu nhập từ góp vốn mua cổ phần 0,00 0,00 0,00 0,00 6,54 5,40 5,13 N H T M C P N T Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 49,85 51,93 67,73 4,13 5,46 28,94 26,83 Thu nhập từ kinh
doanh ngoại hối 5,16 6,49 0,07 1,27 23,86 36,69 21,41 Mua bán chứng khoán
kinh doanh 0,00 0,00 0,00 6,26 0,20 5,47 4,21 Thu nhập từ mua bán
chứng khoán đầu tư 0,00 0,00 0,00 0,00 -1,41 16,89 29,15 Thu nhập từ hoạt động khác 44,99 41,58 32,20 64,68 68,83 8,18 17,59 Thu nhập từ góp vốn mua cổ phần 0,00 0,00 0,00 23,66 3,06 3,82 0,81 Năm 2011 2012 2013 2014 2015 2016 N H T M C P Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 36,11 29,99 34,76 28,90 29,71 29,82 Thu nhập từ kinh doanh
ngoại hối 44,95 41,49 25,35 32,00 33,73 33,89 Mua bán chứng khoán
kinh doanh 0,14 3,28 3,03 3,79 2,52 2,75 Thu nhập từ mua bán
chứng khoán đầu tư 1,09 2,03 10,21 8,15 6,17 5,99 Thu nhập từ hoạt động
khác 13,39 20,54 22,30 25,06 26,02 25,63 Thu nhập từ góp vốn 4,33 2,67 4,34 2,10 1,85 1,92
mua cổ phần N H T M N N Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 33,84 39,53 35,83 31,02 34,89 35,23 Thu nhập từ kinh doanh
ngoại hối 44,75 28,24 27,48 21,93 19,98 20,46 Mua bán chứng khoán
kinh doanh -0,81 2,44 3,40 3,87 3,09 3,42 Thu nhập từ mua bán
chứng khoán đầu tư -2,60 5,36 5,59 4,25 1,93 2,39 Thu nhập từ hoạt động khác 16,49 20,01 22,62 35,64 38,02 40,33 Thu nhập từ góp vốn mua cổ phần 8,32 4,42 5,07 3,29 2,09 1,83 N H T M C P N T Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 45,11 16,79 31,78 40,06 26,49 28,64 Thu nhập từ kinh doanh
ngoại hối 34,41 11,90 24,05 27,21 34,86 32,16 Mua bán chứng khoán
kinh doanh -8,42 12,65 2,46 1,82 0,84 1,27 Thu nhập từ mua bán
chứng khoán đầu tư 11,06 7,71 9,77 2,13 -1,52 1,31 Thu nhập từ hoạt động
khác 16,33 50,26 24,58 27,84 37,78 35,34 Thu nhập từ góp vốn
mua cổ phần 1,52 0,69 7,36 0,94 1,55 1,28
Tuy có sự góp mặt của nhiều nguồn thu nhập khác nhau như: mua bán chứng khoán kinh doanh, mua bán chứng khốn đầu tư, góp vốn, mua cổ phần và thu nhập phi lãi khác nhưng thu nhập từ hoạt động dịch vụ và kinh doanh ngoại hối là hai lĩnh vực chủ yếu đóng góp đến trên 50 vào thu nhập ngồi lãi, tuy nhiên thu nhập từ phí dịch vụ vẫn tạo ra nhiều nguồn thu nhập hơn cũng như có mức độ ổn định hơn so với thu nhập từ kinh doanh ngoại hối. Cơ bản, hoạt động kinh doanh ngoại hối của các ngân hàng phụ thuộc quá nhiều chính sách tỷ giá trong từng thời kỳ, những ngân hàng tận dụng được lợi thế của mình cũng như nắm bắt được thời cơ sẽ tạo lợi nhuận như nhóm ngân hàng thương mại nhà nước hay top những ngân hàng cổ phần lớn bởi vì họ là đối tượng được nhắm đến đầu tiên trong việc thực thi chính sách tỷ giá của ngân hàng nhà nước vì thế họ sẽ dễ dàng nắm bắt thơng tin và vận dụng thông tin một cách kịp thời hơn. Điều này không đồng nghĩa thu nhập từ ngoại hối và vàng chỉ tạo ra tác động tích cực, trong nhiều trường hợp, hoạt động kinh doanh vàng thu lỗ dẫn đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng giảm sút đáng kể như trường hợp ACB, Sacombank hay PNB. Trong năm 2012, do quá tập trung vào hoạt động kinh doanh vàng nhưng khả năng quản trị rủi ro kinh doanh vàng của ngân hàng này cịn hạn chế nên khơng thể kiểm sốt được sự biến động thất thường của giá vàng đã làm cho thua lỗ gia tăng.
Trong khi đó, hoạt động kinh doanh ngoại hối của nhóm NHTMCPNT khá mờ nhạc bởi vì nguồn dữ trự ngoại hối của họ khơng thực sự lớn trong khi đó khả năng nắm bắt thị trưởng của họ cũng thật sự hạn chế. Tuy nhiên, nhóm ngân hàng này cũng có một vài điểm sáng trong kinh doanh ngoại hối khi tỷ lệ thu nhập từ kinh doanh ngoại hối của họ chiếm hơn 30% trong tổng thu nhập phi lãi trong hai năm 2011 và 2015. Nhìn chung, tỷ trọng thu nhập từ kinh doanh ngoại hối của các ngân hàng chưa ổn định khi tỷ số này dao động thất thường nhưng nhìn chung chỉ số này có sự cải thiện đáng kể trong thời gian gần đây. Điều này cũng dần thể hiện được rằng đa dạng hóa hoạt động của các ngân hàng thông qua phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối đang phát huy tác dụng và phù hợp với xu hướng hội nhập quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng.
Nguồn thu nhập khác, cũng có đóng góp đáng kể vào thu nhập phi lãi đơi khi chỉ số này lên đến hơn 30% trong tổng thu nhập lãi. Về cơ bản, thu nhập khác là nguồn thu nhập mơ hồ thường không cố định nên chỉ số này chiếm tỷ trọng cao và ổn định trong thời gian dài khơng phải là tín hiệu tích cực từ chiến lược đa dạng hóa sản phẩm ngân hàng.Trái lại,thu nhập từ kinh doanh và đầu từ chứng khốn chưa có sự quan tâm, chú ý đáng kể từ ban quản trị ngân hàng khi mà tỷ lệ này biến động hết sức thất thường thậm chí khơng theo bất kỳ sự biến động của thị trường và kết quả của hoạt động này mang lại khơng thật sự tích cực trong thu nhập phi lãi khi trong nhiều ngân hàng tỷ số này không hiện diện nhưng đáng chú ý hơn là những con số âm trong hoạt động kinh doanh chứng khoán. Những con số âm này một lần nữa chứng minh rằng hoạt động này chỉ là những hoạt động thứ yếu khơng tạo ra đóng góp nhiều vào thu nhập ngân hàng và đôi khi hoạt động này để xử lý những vấn đề nội bộ kinh doanh ngân hàng.