CHƯƠNG 2 : CƠ SỞ LÍ LUẬN
4.2 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong quá trình kiểm chứng từ theo phương thức
4.2.1 MB tư vấn giải pháp cho nhà nhập khẩu
4.2.1.1 Kiểm tra uy tín của người bán
Trước khi ký kết hợp đồng mua bán với đối tác, người mua nên thu thập nhiều thơng tin về uy tín của người bán. Người mua có thể tìm hiểu lịch sử và tình trạng hiện tại của doanh nghiệp bán hàng. Bên cạnh đó, người mua có thể yêu cầu Ngân hàng cung cấp thông tin xếp hạng tín nhiệm của Ngân hàng người thụ hưởng để tăng thêm độ tin cậy.
Từ quan điểm kinh tế, đúng là việc kiểm tra độ tin cậy liên quan đến một số chi phí thơng tin, so với chi phí tiềm năng sẽ có liên quan nếu xảy ra rủi ro, tuy nhiên chắc chắn sẽ có lợi hơn khi thực hiện tìm kiếm kỹ lưỡng. Trên thực tế, điều quan trọng là người mua phải chọn một đối tác đáng tin cậy trong các giao dịch bán hàng quốc tế.
4.2.1.2 Chọn điều khoản giao dịch phù hợp
Ngoài việc kiểm tra cẩn thận uy tín của người bán, người mua cũng phải thận trọng lựa chọn các điều khoản thương mại phù hợp để phân bổ rủi ro của hàng hóa, chi phí và trách nhiệm giữa người mua và người bán theo những cách khác nhau. Điều đặc biệt thuận lợi là nắm bắt kiến thức về vận chuyển và chọn thuật ngữ FOB thay vì thuật ngữ CIF trong hợp đồng mua bán để đảm bảo rằng người mua có quyền kiểm sốt đối với hàng hóa được vận chuyển.
Chúng tơi cũng khuyến nghị rằng trong một hợp đồng mua bán cơ bản, người mua được yêu cầu bao gồm các điều khoản liên quan đến tên của tàu và thời gian vận chuyển. Các điều khoản như vậy cung cấp cho người mua một cơ hội để xác nhận sự sẵn có của con tàu.
4.2.1.3 Sử dụng công ty giám định độc lập
Trong thương mại quốc tế, các phương thức thanh toán khác nhau phân bổ rủi ro khác nhau cho các bên khác nhau. Cơng cụ thanh tốn L/C đặt rủi ro chủ yếu vào người mua. Việc thanh toán sẽ được thực hiện chỉ dựa trên các tài liệu từ người bán; và điều này cung cấp cho người bán cơ hội để thực hiện hành vi gây rủi ro.
Để tìm kiếm bảo mật bổ sung, người mua nên có phán quyết độc lập từ bên thứ ba về chứng nhận thanh tra trong các giao dịch L/C. Giám định viên độc lập, với tư cách là bên thứ ba, sẽ sử dụng các nguồn lực của họ để ngăn chặn chất lượng và số lượng hàng hóa, để kiểm tra xem hàng hóa đã được tải hay chưa. Theo cách đó, nguy cơ gian lận, trong một chừng mực nào đó, có thể được giảm bớt.
Chắc chắn, phương pháp này liên quan đến chi phí bổ sung. Tuy nhiên, đơi khi tầm nhìn của chi phí phụ thuộc vào khả năng thương lượng của các doanh nghiệp và có thể phân bổ chi phí cho các bên khác nhau thông qua đàm phán.
4.2.1.4 Xác nhận sự phát hành Vận tải đơn
Người mua nên yêu cầu các bản sao của các chứng từ được trình bày trong L/C phải được gửi qua email, được chuyển hoặc gửi fax cho họ trước khi trình bày với các ngân hàng,
điều này sẽ cho phép họ có thời gian điều tra độc lập để xác minh xem một số tài liệu chính như B/L. Một cách tiếp cận thơng thường có thể là gọi cho nhà phát hành để kiểm tra tính xác thực của B/L. Khuyến cáo rằng cuộc trò chuyện qua điện thoại nên được ghi âm hợp pháp khi gọi điện cho nhà phát hành; và nếu có thể, người mua phải tiến hành tìm kiếm riêng của hãng và số liên lạc.
4.2.1.5 Yêu cầu nhà cung cấp gửi B/L đến ngân hàng
Thông thường trong giao dịch L/C, người vận chuyển sẽ gửi B/L gốc cho người bán (người giao hàng) hàng hóa và sau đó người bán xuất trình bản gốc B/L hoặc bản sao đi kèm theo yêu cầu cho ngân hàng thanh toán. Một cách như vậy để chuyển B/L từ người bán sang ngân hàng mở ra cơ hội cho sự giả mạo. Một số hãng vận chuyển thậm chí có thể giao B/L ở dạng trống cho chủ hàng của họ rất lâu trước khi giao hàng; trong những trường hợp như vậy, dường như khơng có gì có thể được thực hiện để ngăn chặn những người bán không trung thực điền vào các mẫu đơn trống và sau đó ký tên của các đại lý vận chuyển được ủy quyền.
Do đó, người mua có thể yêu cầu các hãng vận chuyển giao B/L gốc cho các ngân hàng, vì L/C khơng được thanh tốn nếu khơng nhận B/L. Người ta tin rằng bằng cách này, cơ hội giả mạo của người bán bị giảm đi.Tuy nhiên, đây không phải là một biện pháp bảo vệ tuyệt đối, vì người mua vẫn khó ngăn chặn hành vi gian lận khi người bán âm mưu với nhà vận chuyển và giao B/L giả cho ngân hàng.
4.2.1.6 Sử dụng bảo lãnh
Bằng cách đưa ra một bảo đảm thực hiện với người mua, người bán cung cấp một bảo lãnh để thực hiện nghĩa vụ hợp đồng của họ. Nếu người bán khơng thanh tốn đầy đủ có thể bắt buộc ngân hàng phát hành phải trả số tiền theo quy định cho người mua, chỉ dựa trên nhu cầu của người mua. Việc sử dụng bảo lãnh có thể làm cho các giao dịch trở nên phức tạp hơn và tăng chi phí do phí dịch vụ tại ngân hàng. Tuy nhiên, một sự đảm bảo như vậy được cung cấp bởi một người bán với một cam kết vơ điều kiện của một ngân hàng có thể làm giảm khả năng rủi ro xuống mức thấp nhất.
4.2.1.7 Bảo hiểm tín dụng và bảo hiểm xuất khẩu
Bảo hiểm là một phương pháp truyền thống để chuyển rủi ro liên quan đến một công ty bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm. Bảo hiểm đóng một vai trò lớn trong hầu hết thực hành quản lý rủi ro. Thật không may, bảo hiểm thường không bao gồm rủi ro gian lận trong giao dịch L/C.Trong thực tế, một số công ty bảo hiểm có thể đồng ý bảo hiểm các rủi ro như vậy nhưng với phí bảo hiểm cao hoặc yêu cầu khách hàng phải có một loạt các giao dịch thay vì một giao dịch duy nhất được bảo hiểm bởi cùng một công ty. Tuy nhiên, rất khó để dự đốn thị trường bảo hiểm sẽ ứng phó với rủi ro gian lận như thế nào trong các giao dịch L/C.
Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu đóng một vai trị cơ bản và quan trọng trong thương mại quốc tế và về cơ bản nó hỗ trợ cả người mua và người bán. Có nhiều tổ chức khác nhau đảm bảo rủi ro nhập khẩu, xuất khẩu và đầu tư nước ngồi. Thơng thường bảo hiểm tín dụng xuất khẩu bao gồm các rủi ro như sau: thứ nhất, rủi ro thương mại và kinh doanh, như mất khả năng thanh tốn của người mua, khơng sẵn sàng thanh tốn, khơng thực hiện hợp đồng đầy đủ; thứ hai, rủi ro chính trị và liên quan; và thứ ba, rủi ro tài chính và tiền tệ.
Bảo hiểm rủi ro khi khơng thực hiện đầy đủ hợp đồng là rất quan trọng đối với vấn đề của chúng tôi. Nếu sự không tồn tại của hàng hóa được trả bằng L/C là do người bán khơng thực hiện được hợp đồng, thì nó có thể được bảo hiểm bởi một hợp đồng bảo hiểm tín dụng xuất khẩu. Tuy nhiên, đối với sự hiểu biết về sự thất bại của việc thực hiện hợp đồng đầy đủ, có lẽ nó phụ thuộc vào phạm vi được xác định bởi cơ quan bảo hiểm tín dụng xuất khẩu và có thể thay đổi từ cái này sang cái khác.
4.2.1.8 Kiểm tra chứng từ nghiêm ngặt
Đầu tiên, nhà nhập khẩu cần đưa ra yêu cầu chi tiết về vận đơn, chính sách bảo hiểm, hóa đơn bán hàng, chứng nhận chất lượng, v.v .... Biện pháp này có thể tránh nhà xuất khẩu trình bày các tài liệu tn thủ thư tín dụng nhưng khơng tn thủ hợp đồng mua bán.
Tuy nhiên để làm được điều đó, DN nhập khẩu cần phải nắm các kiến thức cơ bản về phương thức thanh tốn TDCT hoặc có bộ phận chun trách về chứng từ cũng như hiểu biết về các thông lệ quốc tế như Incorterms, UCP600, luật pháp của Việt Nam liên quan tới thanh tốn với nước ngồi, … để hạn chế các rủi ro trong phương thức tín dụng chứng từ.