Bảng 2 .1 Mạng lưới hoạt động của NHTM tỉnh Điện Biên
Bảng 2.3 Tổng hợp hoạt động tín dụng của NHTM trên địa bàn tỉnh Điện Biên
Đơn vị: tỷ VNĐ Năm Đối tượng 2017 2018 2019 Toàn địa bàn 16.143 18.263 18.512 Khối các NHTM: 13.681 15.580 15.583 - NHTM NN + NH Công Thương + NH Đầu Tư & Phát triển + NH Nông Nghiệp
- NHTMCP
+ NH Bưu Điện Liên Việt + NH An Bình 13.133 1.756 4.341 7.036 548 391 157 14.865 2.353 4.684 7.828 715 518 197 14.679 2.452 4.894 7.333 904 647 257 - % khối NHTM so với tồn ngành 84,75% 85,31% 84,18%
Khối chính sách: 2.462 2.683 2.929
+ NH Chính sách xã hội 2.404 2.619 2.856
+ NH Phát triển 57 64 73
- % khối chính sách so với toàn ngành 15,25% 14,69% 15,82%
(Nguồn số liệu: Báo cáo của NHNN chi nhánh tỉnh Điện Biên qua các năm)
Qua bảng số liệu trên có thể thấy hoạt động đầu tư và cho vay của các NHTM trên địa bàn tỉnh Điện Biên trong những năm gần đây có sự tăng trưởng đều đặn qua các năm, tuy nhiên tốc độ tăng chậm lại ở năm 2019. Nguyên nhân do trong năm 2019, các NHTM trên địa bàn đã triển khai thực hiện các giải pháp cơ cấu lại tài sản có rủi ro, đẩy mạnh thu nợ và hạn chế cấp mới các khoản tín dụng thuộc nhóm có hệ số rủi ro cao. Điều này cho thấy, ngành ngân hàng đang làm tốt vai trò cung ứng vốn cho
nền kinh tế, hoạt động đầu tư có những bước phát triển về quy mơ cũng như chất lượng tín dụng.
2.1.2.3 Tình hình nợ xấu
Đến thời điểm 31/12/2019, nợ xấu là 153 tỷ đồng, chiếm 0,83 %/tổng dư nợ, trong đó chủ yếu là nợ xấu của các NHTM chiếm tới 92,8% tổng số nợ xấu. Tỷ lệ nợ xấu trên địa bàn trong những năm gần đây có xu hướng giảm do các Ngân hàng đã kiểm soát chặt chẽ và nâng cao chất lượng tín dụng, thực hiện tốt cơng tác rà sốt và xử lý nợ, phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro theo đúng quy định. Việc phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tại các đơn vị tuy đã được chú ý nhưng vẫn cịn hiện tượng phân loại nợ chưa chính xác dẫn tới trích lập dự phịng rủi ro không đầy đủ, không phản ánh đúng kết quả hoạt động kinh doanh và nợ xấu tiềm ẩn.
Bảng 2.4: Tổng hợp tình hình nợ xấu của các NHTM trên địa bàn tỉnh Điện Biên
Đơn vị: tỷ VNĐ Năm Đối tượng 2017 2018 2019 Toàn địa bàn 163,2 162 153 Khối các NHTM: 149,2 148,7 142 - NHTM Nhà nước
+ Ngân hàng TMCP Công Thương + Ngân hàng ĐT & PT
+ Ngân hàng No & PTNT - NHTM cổ phần
+ Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt + Ngân hàng TMCP An Bình 148 14 33 101 1,2 1,2 0 147,8 13,8 31 103 0,9 0,6 0,3 141,4 12 30,7 98,7 0,6 0,4 0,2 - % khối NHTM so với tồn ngành 91,4% 91,8% 92,8%
Khối chính sách: 14 13,3 11
+ Ngân hàng Chính sách xã hội 14 13,2 11
+ Ngân hàng Phát triển - - -
- % khối chính sách so với tồn ngành 8,6% 8,2% 7,2%
(Nguồn: Báo cáo của NHNN chi nhánh tỉnh Điện Biên qua các năm)
trọng chủ yếu (trên 90%) và tăng dần qua các năm, lý do vì dư nợ của khối NHTM chiếm tỷ trọng chủ yếu, đồng thời đối tượng khách hàng cũng đa dạng và phức tạp hơn. Trong tổng nợ xấu của các NHTM, có những khoản nợ xấu là do thanh tra ngân hàng phát hiện và yêu cầu chuyển nhóm. Điều này góp phần tăng cường hoạt động quản lý rủi ro và nâng cao chất lượng nợ.
Bảng 2.5 Cơ cấu nợ xấu của các NHTM trên địa bàn tỉnh Điện Biên
Chỉ tiêu 2017 2018 Tăng trưởng (2018/2017) 2019 Tăng trưởng (2019/2018) (+/-) Số tiền (+/-) % (+/-) Số tiền (+/-) %
Dư nợ cho vay 16.143 18.263 2.120 13,13 18.512 249 1,36
Nợ xấu 163,2 162 -1,2 -0,74 153 -9 -5,56 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay 1,01 0,89 0, 83
(Nguồn số liệu: Tổng hợp số liệu)
Phân tích bảng số liệu trên ta thấy tăng trưởng tín dụng đi kèm với đó là chất lượng tín dụng ln được đảm bảo, tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ trên toàn địa bàn qua các năm giao động trong khoảng trên dưới 1%, tỷ lệ này được coi là vẫn nằm trong mức an toàn. Năm 2017, tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng là 1,01%, năm 2018 tỷ lệ này là 0,89% và năm 2019 tỷ lệ này là 0,83%.
2.2. Thực trạng thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên về hoạt động tín dụng tại các NHTM
2.2.1. Bộ máy thanh tra của Thanh tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên đối với các NHTM
Theo Quyết định số 101/QĐ-ĐBI ngày 01/10/2017 của Giám đốc NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên: “Thanh tra giám sát NHNN Chi nhánh Điện Biên trực thuộc NHNN Chi nhánh Điện Biên chịu sự lãnh đạo, điều hành tập trung thống nhất của Giám đốc Chi nhánh. Thanh tra giám sát ngân hàng có chức năng tham mưu giúp
Giám đốc Chi nhánh về nhiệm vụ, quyền hạn của Thanh tra giám sát ngân hàng được quy định tại Quyết định số 1692/QĐ-NHNN ngày 08/8/2017 của Thống đốc NHNN; có con dấu riêng để sử dụng trong các hoạt động nghiệp vụ theo quy định của pháp luật”.
Bộ máy thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên được tổ chức như sau:
Hình 2.1: Bộ máy thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên
(Nguồn: Tác giả tổng hợp)
Bộ máy Thanh tra NHNN chi nhánh tỉnh Điện Biên thực hiện những công việc sau:
- Chánh thanh tra: Tổ chức, thực hiện nhiệm vụ của Thanh tra, giám sát ngân hàng được quy định tại điều 2 Quyết định số 101/QĐ-ĐBI ngày 01/10/2017 của Giám đốc NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên; Tham mưu xây dựng và triển khai thực hiện kế hoạch thanh tra, kế hoạch phòng chống tham nhũng và tội phạm, phòng chống khủng bố; Tham mưu Quyết định thành lập các đoàn Thanh tra tiến hành thanh tra đối với Chi nhánh các TCTD, Ngân hàng Chính sách xã hội, tổ chức khác có hoạt động ngân hàng theo kế hoạch đã được phê duyệt và thanh tra đột xuất theo yêu cầu. Làm Trưởng đoàn thanh tra (khi cần thiết).
- Phó Chánh thanh tra 01: Giúp Chánh thanh tra chỉ đạo, điều hành một số mảng công việc được phân công phụ trách. Phụ trách công tác giải quyết khiếu nại, tố cáo, cơng tác phịng chống tham nhũng... Phụ trách cơng tác thông tin báo cáo thống kê; Làm Trưởng đồn thanh tra khi được phân cơng.
- Phó Chánh thanh tra 02: Giúp Chánh thanh tra chỉ đạo, điều hành một số mảng công việc được phân công phụ trách. Tham gia quản lý, điều hành, tổ chức thực hiện việc quản lý, cấp phép đối với các NHTM; Quản lý, điều hành, tổ chức thực hiện công tác GSTX hàng quý đối với các NHTM. Phụ trách công tác thông tin báo cáo thống kê; Làm Trưởng đồn thanh tra khi được phân cơng.
Thanh tra viên, chuyên viên: Tham gia các đoàn thanh tra theo quyết định thanh tra; Thực hiện công tác giám sát từ xa hoạt động của các TCTD.
Bảng 2.6 Số lượng cán bộ thanh tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên từ năm 2017-2019
STT Chỉ tiêu Năm
2017 2018 2019
1 Chánh thanh tra 01 01 01
2 Phó chánh thanh tra 02 02 02
3 Thanh tra viên 03 03 03
4 Cán bộ thanh tra 01 02 01
Tổng 07 08 07
(Nguồn: Tác giả tổng hợp)
Số lượng cán bộ thanh tra của NHNNN chi nhánh tỉnh Điện Biên khơng có sự biến động nhiều qua các năm. Hiện tại, tổng số cán bộ thanh tra của chi nhánh là 7 người (gồm 5 nam và 02 nữ). Trong đó có 01 Chánh thanh tra, 02 Phó Chánh thanh tra, 03 cán bộ là Thanh tra viên, 01 cán bộ thanh tra. Thanh tra của Chi nhánh có 02 cán bộ có trình độ chun mơn thạc sỹ, 02 cán bộ đang theo học chương trình thạc sỹ, 03 cán bộ có trình độ đại học. Hầu hết các cán bộ thanh tra Chi nhánh đều được đào tạo qua các lớp nghiệp vụ như quản lý nhà nước ngạch chuyên viên, thanh tra viên, các lớp bổ sung kiến thức về ngành ngân hàng, về nghiệp vụ thanh tra…
nhánh tỉnh Điện Biên đã cho kết quả như sau:
Bảng 2.7: Kết quả khảo sát đánh giá về bộ máy Thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên
Đơn vị tính: %
Phần khảo sát dành cho cán bộ NHNN
TT Nội dung khảo sát
Thang điểm đánh giá
Từ cao xuống thấp: 5 cao nhất, 1 thấp nhất Điểm trung bình Rất thấp (1) Thấp (2) Trung bình (3) Khá cao (4) Cao (5)
1 Việc thực hiện chức năng,
nhiệm vụ thanh tra 0 0 31,8 54,5 13,6 3,82
2 Mức độ hợp lý về số lượng
cán bộ thanh tra 22,7 36,4 40,9 0 0 2,18
3 Trình độ chun mơn, nghiệp
vụ của cán bộ thanh tra 0 0 54,5 27,3 18,2 3,64 4 Thái độ làm việc của cán bộ
thanh tra 0 0 0 77,3 22,7 4,23
Phần khảo sát dành cho cán bộ NHTM
TT Nội dung khảo sát
Thang điểm đánh giá
Từ cao xuống thấp: 5 cao nhất, 1 thấp nhất Điểm trung bình Rất thấp (1) Thấp (2) Trung bình (3) Khá cao (4) Cao (5)
1 Trình độ chun mơn, nghiệp
vụ của cán bộ thanh tra 0 11,4 68,2 13,6 6,8 3,16 2 Thái độ làm việc của cán
bộ thanh tra 0 0 9,1 63,6 27,3 4,18
(Nguồn: Tổng hợp từ cuộc khảo sát)
Nhìn vào bảng 2.7 ta thấy bộ phận thanh tra được đánh giá đã thực hiện khá tốt chức năng, nhiệm vụ của mình trong việc thanh tra ngân hàng, giải quyết khiếu nại, tố cáo, phòng, chống tham nhũng, phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bố đối với các đối tượng quản lý trên địa bàn; góp phần đảm bảo sự phát
triển an toàn, lành mạnh của hệ thống các TCTD; bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của người gửi tiền và khách hàng của TCTD; duy trì và nâng cao lịng tin của cơng chúng đối với hệ thống các TCTD; bảo đảm việc chấp hành chính sách, pháp luật về tiền tệ và ngân hàng; góp phần nâng cao hiệu quả và hiệu lực quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng.
Mức độ hợp lý về số lượng cán bộ thanh tra được đánh giá ở mức thấp (2,18 điểm). Hiện tại số cán bộ thanh tra tại Chi nhánh là 7 người. Số lượng cán bộ thanh tra ít gây khó khăn trong việc bố trí các đồn thanh tra, kiểm tra các NHTM. Tần suất thanh tra tại chỗ đối với một số NHTM thưa, thường là 2 hoặc 3 năm/lần, thậm chí ít hơn, nội dung thanh tra chỉ mang tính chất điển hình. Điều này địi hỏi lãnh đạo NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên cần quan tâm bố trí bổ sung cán bộ cho thanh tra, giám sát để đảm bảo thực hiện tốt nhiệm vụ được giao.
Kết quả đánh giá cán bộ thanh tra của NHNN và NHTM có sự tương đồng nhất định. Về trình độ chun mơn nghiệp vụ đạt được mức điểm trung bình lần lượt là 3,16 và 3,64. Cán bộ thanh tra NHNN đều có trình độ từ đại học trở lên. Hàng năm, Chi nhánh đều cử cán bộ tham gia các chương trình đào tạo, tập huấn do trường bồi dưỡng cán bộ ngân hàng tổ chức, đồng thời khuyến khích cán bộ tự tham gia các chương trình đào tạo để hồn thiện, nâng cao trình độ. Tuy nhiên, do đặc điểm cán bộ thanh tra phần lớn là cán bộ trẻ, mới tuyển dụng nên kinh nghiệm thực tế chưa nhiều, việc nắm bắt giải quyết cơng việc đơi khi cịn lúng túng.
Thái độ làm việc của cán bộ thanh tra được đánh giá khá cao. Với mức điểm trung bình trên 4 (4,18 và 4,23 điểm) cho thấy các cán bộ thanh tra đều chủ động, nhiệt tình và nghiêm túc trong cơng việc. Có thái độ hịa nhã, khiêm tốn, khơng hách dịch, cửa quyền.
2.2.2. Các hình thức thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên về hoạt động tín dụng tại các NHTM
- Thanh tra theo kế hoạch
Hàng năm, dựa trên kế hoạch Thanh tra của NHNN TW, Thanh tra chi nhánh xây dựng kế hoạch thanh tra các NHTM trên địa bàn. Theo yêu cầu của Thanh tra NHNN TW, mỗi năm các chi nhánh cần tập trung thanh tra 01 đến 02 pháp nhân (thanh tra toàn diện hệ thống một NHTM), còn lại sẽ do Thanh tra chi nhánh căn cứ vào tình hình hoạt động của các NHTM trên địa bàn và lực lượng thanh tra chi nhánh để lập kế hoạch thanh tra phù hợp. Đề cương kế hoạch thanh tra hàng năm do Giám đốc NHNN chi nhánh duyệt và báo cáo Thanh tra NHNN TW. Trong các năm qua, đối với mỗi chi nhánh cấp tỉnh, Thanh tra NHNN chi nhánh tỉnh Điện Biên tiến hành thanh tra định kỳ từ 1 đến 2 năm/1 lần, đối với chi nhánh cấp huyện/ thị từ 2 đến 3 năm/1 lần.
Trong mỗi cuộc thanh tra, Thanh tra NHNN Chi nhánh tỉnh Điện Biên sẽ căn cứ vào kế hoạch thanh tra hàng năm, tình hình của đơn vị dự kiến thanh tra, các ý kiến chỉ đạo của lãnh đạo cấp trên, yêu cầu của công tác quản lý đối với các NHTM trong từng thời kỳ để xác định nội dung thanh tra. Việc xác định nội dung thanh tra như trên là hợp lý, vừa đảm bảo được tính thống nhất tập trung, vừa phát huy được tính chủ động, sát với tình hình thực tế của đơn vị ra quyết định thành lập Đoàn thanh tra.
Dựa theo nội dung kế hoạch thanh tra đã được lập, Thanh tra NHNN Chi nhánh sẽ thành lập các đồn thanh tra (mỗi đồn có từ 04 đến 05 người) và tiến hành thanh tra tại một đơn vị cụ thể. Trên cơ sở các hồ sơ liên quan đến nội dung thanh tra do đơn vị được thanh tra cung cấp, Đoàn thanh tra sẽ thực hiện kiểm tra với một tỷ lệ chọn mẫu và trong khoảng thời gian thanh tra được quy định tại kế hoạch thanh tra. Tùy thuộc vào quy mơ và tình hình hoạt động của từng đơn vị mà thời gian thanh tra cũng khác nhau. Thông thường một cuộc thanh tra tại chỗ sẽ kéo dài từ 15 đến 30 ngày làm việc. Trong trường hợp đã hết thời gian thanh tra nhưng
chưa thực hiện xong cơng việc thanh tra, Đồn thanh tra sẽ xin ý kiến của Giám đốc, Chánh thanh tra gia hạn thời gian để hồn thành cơng việc.