6. Kết cấu luận văn
3.2. Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay khách hàng cá nhân tạ
3.2.2. Thành lập bộ phận QTRR tín dụng và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để việc
chính xác hơn
* Thành lập bộ phận QTRR tín dụng
Những thách thức từmôi trường kinh doanh, sự yếu kém về mặt quản lý khiến
nguy cơ rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, rủi ro tín dụng tại các NHTM nói chung và Vietinbank CN KCN Quế Võ nói riêng gia tăng nhanh chóng. Vì vậy, việc hoàn thiện hệ thống QTRR tín dụng tại chi nhánh là vấn đề cấp thiết. Để thực hiện giải pháp này, chi nhánh cần thành lập bộ phận nghiên cứu QTRR tín dụng trên cơ sở phân tách con người và nội dung công việc từ Bộ phận Tín dụng bán lẻ. Tuy nhiên,
đểlàm được điều này chi nhánh cần phải được sự cho phép của Vietinbank, vì không những thay đổi trong phân công nội dung chuyên môn mà còn thay đổi vềcơ cấu tổ
chức. Do vậy, Chi nhánh nên bổ sung thêm nhân sự để đảm nhiệm công việc, chức
năng, nhiệm vụ của từng bộ phận cụ thểnhư sau:
- Bộ phận QTRR tín dụng:
+ Xây dựng giới hạn tín dụng trên cơ sở xác định rủi ro thực hiện độc lập để đảm bảo tính khách quan cũng như hạn chế sự phân tán thông tin khi cung cấp các sản phẩm tín dụng (cho vay, tài trợthương mại…).
+ Giám sát việc thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản bảo đảm,
các điều kiện giải ngân, các quyết định phê duyệt tín dụng... của bộ phận Bộ phận Tín dụng bán lẻđể phát hiện các dấu hiệu rủi ro cũng như can thiệp kịp thời.
- Bộ phận Tín dụng bán lẻ:
+ Thực hiện đánh giá các rủi ro giao dịch, tùy theo mức độ phức tạp và/hoặc giới hạn tín dụng được xác định, có thể giao cho bộ phận cán bộ tín dụng bán lẻ trực tiếp thực hiện thẩm định.
+ Chịu trách nhiệm tiếp xúc, tiếp nhận các yêu cầu của khách hàng, cung cấp thông tin cho bộ phận QTRR tín dụng, đồng thời kiểm tra giám sát quá trình thực hiện các cam kết của khách hàng (sử dụng vốn vay, các cam kết về bảo đảm tiền
Như vậy, khi thành lập thêm bộ phận QTRR tín dụng thì quá trình đánh giá rủi ro tín dụng được thực hiện một cách tổng thể, song song giữa hai bộ phận và liên tục
trước, trong và sau khi cho vay, nâng cao hiệu quả QTRR dịch vụ cho vay, khắc phục
được tình trạng không kịp thời phát hiện rủi ro khi chỉ sử dụng một cơ chế hậu kiểm của kiểm tra nội bộ.
* Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ ngày càng hoàn thiện, việc phân loại, xếp hạng và các chính sách tín dụng đối với khách hàng ngày càng chính xác, đầy
đủ, chi nhánh cần thực hiện một số biện pháp sau:
+ Bổ sung, hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu tài chính, phi tài chính để có sự phản
ánh và đánh giá đầy đủ, chính xác hơn kết quả chấm điểm từng khách hàng.
+ Mở rộng, chi tiết thêm các ngành nghề cho vay: Mỗi ngành nghề, lĩnh vực
được xác định các khoảng điểm của mỗi chỉ tiêu. Nếu việc mở rộng thêm, chi tiết thêm các ngành nghề, lĩnh vực thì việc đánh giá sẽ chính xác hơn. Chẳng hạn, nếu chỉ có một bộ chỉ tiêu chấm điểm cho ngành công nghiệp thì việc đánh giá không
thể chính xác được, mà nên chia chi tiết ngành công nghiệp thành các ngành như:
sản xuất hàng tiêu dùng, sản xuất hàng công nghiệp, cơ khí, chế biến...
+ Điều chỉnh, bổsung chính sách cho vay đối với từng loại khách hàng: Trong mỗi giai đoạn phát triển trên cơ sởđịnh hướng về hoạt động tín dụng như thịtrường cần hướng tới, nhóm khách hàng cần hướng tới, các mục tiêu QTRR tín dụng,... để
từ đó có sự điều chỉnh, bổ sung chính sách tín dụng đối với từng nhóm, từng đối
tượng khách hàng.
+ Thường xuyên rà soát các mức điểm, khoảng điểm phù hợp với điều kiện thực tế của chi nhánh, của từng giai đoạn phát triển kinh tế, của từng vùng trên địa bàn huyện. Việc này nhằm ngày càng hoàn thiện và phù hợp với sự vận động, thay
đổi, phát triển liên tục của nền kinh tế nói chung và của thị trường tín dụng nói riêng ở Quế Võ, Bắc Ninh.
+ Tin học hóa chương trình tính điểm, xếp hạng và báo cáo kết quả xếp hạng, nâng cấp thêm các chức năng quản lý cho Chương trình xếp hạng tín dụng nội bộ.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là bộ chỉ tiêu chấm điểm hết sức phức tạp, nhiều biến đầu vào cũng như kết quảđầu ra, khối lượng khách hàng rất lớn.
3.2.3. Tăng cường công tác kiểm soát rủi ro
Hoạt động kiểm tra, giám sát nội bộ phải thực hiện định kỳ, đột xuất để phát hiện các sai sót và cảnh báo sớm các dấu hiệu vi phạm. Hàng năm, chi nhánh phải tổ chức các đợt kiểm tra nội bộ toàn bộ các khoản vay phát sinh để kịp thời phát hiện và có biện pháp ngăn chặn các vi phạm quy trình, quy chế, tránh để xảy ra hậu quả nghiêm trọng rồi mới xử lý, sẽ rất tốn kém về thời gian và chi phí cho chi nhánh.
Khi công tác kiểm tra, giám sát nội bộ của chi nhánh hoạt động một cách hiệu quả thì sẽ có tác dụng răn đe và làm cho CBTD có ý thức thường xuyên phải chấp hành tốt các bước trong quy trình cấp tín dụng của chi nhánh, từđó sẽ phòng ngừa và hạn chếđược rủi ro.
Việc giám sát hoạt động tín dụng cần được phân ra thành: giám sát từng khoản vay và giám sát tổng thể danh mục tín dụng.
- Giám sát từng khoản vay một cách thường xuyên nhằm phát hiện dấu hiệu cảnh báo sớm để có thể khắc phục kịp thời. Việc sử dụng hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộcũng sẽ đánh giá hiện trạng của khách hàng vay, nó là công cụ giám sát tín dụng quan trọng, hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ cần theo dõi được những dấu hiệu cho thấy khả năng diễn biến xấu đi của khoản tín dụng, tình trạng khách hàng. Việc giám sát từng khoản vay cũng được thực hiện thông qua:
+ Rà soát và phân tích báo cáo tài chính cần được tiến hành một cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động của khách hàng vay vốn. Ngoài ra cần phân tích kiểm tra, đánh giá dòng tiền của phương án kinh doanh từkhách hàng đểcó phương
án thu nợ kịp thời khi có dòng tiền thu chuyển về.
+ Kiểm tra thực tế khách hàng. Để nắm rõ về tình hình hoạt động của khách hàng, việc phân tích báo cáo tài chính là chưa đủ mà CBTD cần phải thường xuyên
đi kiểm tra thực tế tình hình hoạt động của khách hàng, từ đó có thể xác định được sự tồn tại và tình trạng thực tế của nhà xưởng, máy móc, thiết bị, tài sản bảo đảm…
Hơn nữa, việc đi kiểm tra thực tếkhách hàng thường xuyên còn có thể kiểm chứng lại chất lượng và tính chính xác của các báo cáo tài chính. Ngoài ra, việc ngân hàng
thường xuyên kiểm tra tình hình thực tế hoạt động của khách hàng cũng sẽ tạo tác dụng răn đe đối với khách hàng trước những ý đồ sử dụng vốn sai mục đích hoặc cố
tình lừa đảo chiếm đoạt tài sản.
- Giám sát tổng thể danh mục tín dụng: Việc phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát hiện mức tập trung tín dụng, đánh giá chất lượng của danh mục tín dụng. Cần phải tiến hành phân tích tổng thể danh mục tín dụng một cách định kỳ,
thường xuyên để có thể đưa ra những biện pháp kịp thời tránh cho chi nhánh phải gánh chịu những biến động bất lợi trong hoạt động tín dụng. Trong danh mục đầu
tư, chi nhánh cần phải phân định rõ:
+ Các khoản cho vay đối với từng loại khách hàng, từng lĩnh vực kinh doanh, hạn mức cho vay đối với từng loại khách hàng cụ thể phù hợp với hệ số rủi ro tương ứng với từng loại khách hàng, từng lĩnh vực kinh doanh, cơ cấu tín dụng từng thời kỳ.
+ Các khoản cho vay có rủi ro lớn, khoản cho vay đồng tài trợ, hợp vốn theo ngành nghề kinh doanh và các khoản nợđược cơ cấu thời hạn trả nợ.
3.2.4. Tăng cường nhân lực tín dụng cả về số lượng và chất lượng
Hiện nay Vietinbank CN KCN Quế Võ có 25 cán bộ làm công tác tín dụng, quản lý 1.460 khách hàng với tổng số dư nợ trên 3.000 tỷđồng. Như vậy, mỗi cán bộ quản lý bình quân khoảng 58 khách hàng với dư nợ bình quân 1 cán bộ hơn 120
tỷ đồng. Trong đó các cán bộ làm công tác tín dụng có độ tuổi tương đối trẻ (chủ
yếu từ25 đến 35). Trong cho vay, kinh nghiệm là yếu tố rất quan trọng. Những rủi ro tín dụng tiềm ẩn sẽ được đánh giá ngoài bằng các nghiệp vụ chuyên môn, còn
được đánh giá bằng sự phán đoán linh hoạt, nhạy bén của CBTD. Tuy nhiên tuổi
đời của CBTD còn khá trẻ sẽ là một hạn chế rất lớn trong việc thiếu kinh nghiệm trong cho vay ở tất cả các khâu, từ thẩm định đến quản lý tín dụng và xử lý rủi ro tín dụng trong cho vay.
Do áp lực khối lượng công việc quá lớn nên CBTD không có thời gian kiểm
biết, nắm bắt đầy đủ, nhanh chóng những rủi ro tín dụng phát sinh. Do đó, không có
những biện pháp hữu hiệu kịp thời để kiểm soát rủi ro.
Vì vậy, trong thời gian tới chi nhánh nên bổsung đội ngũ nhân lực tín dụng để
giảm tải công việc, đảm bảo mỗi CBTD hoàn thành tốt, và sâu sát với chức trách, nhiệm vụ của bản thân. Cụ thể:
- Trong công tác phân loại nợ: thực hiện phân loại nợ theo đúng quy định của Vietinbank, kiên quyết chuyển nhóm nợ thích hợp khi nợ đã quá hạn, phân loại nợ đúng quy định trong thời gian thử thách.
- Cần phối hợp kịp thời và nhịp nhàng giữa bộ phận tín dụng và bộ phận kế toán để thực hiện phân loại nợ và trích lập dựphòng được chính xác.
- Trong công tác trích lập dự phòng rủi ro, CBTD cần dựa trên giá trị của tài sản đảm bảo để trích lập dự phòng rủi ro được chính xác và hợp lí. Hạn chế sự suy giảm lợi nhuận của ngân hàng, CBTD cần phải thường xuyên đánh giá và đánh giá
lại giá trị tài sản đảm bảo theo định kỳquy định của ngân hàng. Tài sản đảm bảo là công cụ hữu hiệu cho ngân hàng giảm thiểu những tổn thất khi mà rủi ro đã xảy ra, vậy nên đánh giá đúng tài sản đảm bảo có ý nghĩa đặc biệt quan trọng. Mặc dù trọng tâm của các quyết định tín dụng là khảnăng trả nợ, tuy nhiên cán bộ tín dụng vẫn cần xem xét tài sản đảm bảo và giá trị của tài sản để thanh toán nợvay trong trường hợp kế hoạch thanh toán nợ vay không thể thực hiện được theo dự kiến. Phương pháp thường được sử dụng là so sánh giá trị các khoản nợ với giá trị phát mại của tài sản.
Bên cạnh đó, chi nhánh cần được đào tạo nguồn nhân lực có trình độ chuyên sâu về QTRR tín dụng.
Con người là nhân tố trung tâm có ảnh hưởng lớn đến kết quả hoạt động của
chi nhánh cũng như uy tín, thương hiệu của Vietinbank CN KCN Quế Võ, từ đó
quyết định đến hiệu quả hoạt động kinh doanh. Vì vậy, để hoàn thiện công tác QTRR dịch vụ cho vay, Vietinbank CN KCN Quế Võ cần quan tâm, chú trọng nhiều hơn nữa đến đội ngũ nguồn nhân lực, sử dụng con người như một yếu tố tiên quyết trong xây dựng và vận hành cơ chế QTRR tín dụng. Đội ngũ quản lý tín dụng
của chi nhánh hiện nay hạn chế về trình độ và hạn chế về kinh nghiệm. Do đó, cần có giải pháp tích cực và thường xuyên nâng cao trình độ cho đội ngũ tín dụng để
khắc phục những hạn chế trên, đồng thời phát huy tính năng động, nhạy bén của tuổi trẻ trong đội ngũ tín dụng của chi nhánh. Chi nhánh cần thường xuyên tổ cử
cán bộ tham gia các lớp tập huấn đào tạo về chuyên môn nghiệp vụđể cập nhật các kiến thức nghiệp vụ và các quy định pháp luật. Phải bồi dưỡng kiến thức, tập huấn nghiệp vụ marketing, kỹ năng bán hàng, và văn hóa trong kinh doanh cho mỗi cán bộ. Bên cạnh đó cần có những buổi hội thảo, chia sẻ kinh nghiệm, trao đổi thực tế
giữa lãnh đạo và toàn thể nhân viên tạo sự gắn kết.
3.2.5. Các giải pháp khác
Một là, đa dạng hóa danh mục cho vay
Mỗi một ngân hàng có một đặc điểm kinh doanh riêng nên ngân hàng phải tiến
hành phân đoạn thị trường và lựa chọn cho mình những đoạn thị trường mục tiêu phù hợp nhất. Tuy nhiên, vấn đề đặt ra là hoạt động tín dụng chứa đựng quá nhiều rủi ro nên nếu ngân hàng chỉ tập trung vào một khách hàng mục tiêu nào đó thì khi khách hàng đó gặp rủi ro ngân hàng cũng bị rủi ro theo.
Tại Vietinbank CN KCN Quế Võ đến thời điểm hiện tại, nhóm khách hàng chủ yếu là ở hai nhóm thương mại dịch vụ và tiêu dùng. Để phân tán rủi ro, chi nhánh song song với việc duy trì phát triển quan hệ tín dụng với nhóm khách hàng này, vẫn tiếp tục tìm kiếm các thị trường tiềm năng khác nhằm xác định cho mình một danh mục đầu tư hiệu quảcao nhưng ít rủi ro nhất.
Hai là, chú trọng đến bảo hiểm tín dụng
Ở nước ta thường áp dụng nghiệp vụ “Bảo hiểm tài sản”, Trường hợp này,
ngân hàng thường nhận thế chấp tài sản là bất động sản như: nhà cửa, nhà xưởng gắn liền với đất hoặc quyền sử dụng đất. Bảo hiểm những tài sản đó trước những rủi ro hỏa hoạn, cháy nổ là để đảm bảo cho ngân hàng có thể thu hồi được một phần hoặc toàn bộ tiền cho vay khi có sự cố xảy ra gây tổn thất chính tài sản thế chấp.
Tương tự như vậy, khi nhận cầm cố các tài sản là động sản như: hàng hóa, nguyên
hiểm vật chất đối với những tài sản đó như bảo hiểm hỏa hoạn, trộm cắp... Thông
thường, trong những trường hợp nói trên, để đảm bảo việc thu hồi nợ chắc chắn khi có sự cố xảy ra, ngân hàng sẽ yêu cầu chuyển quyền thụ hưởng bảo hiểm cho ngân hàng ngay khi nhận tài sản bảo đảm.
Hiện tại, đây chính là biện pháp rất hữu hiệu nhằm san sẻ rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Chính vì vậy, trong thời gian tới chi nhánh cần chú trọng hơn đối với bảo hiểm tài sản của khách hàng. Cần tăng cường kiểm tra, đôn đốc, yêu cầu khách hàng thực hiện nghĩa vụ mua bảo hiểm tài sản, đặc biệt là bảo hiểm các tài sản hình thành từ vốn vay như lô hàng hóa nhập khẩu, nhà xưởng, máy móc thiết bị, phương
tiện vận tải.
Ba là, đánh giá hiểm họa rủi ro tín dụng
Chi nhánh nên thường xuyên đánh giá sự tác động của môi trường đến hoạt
động kinh doanh, ảnh hưởng đến dự án đầu tư, kế hoạch sản xuất của khách hàng
cũng như năng lực của bản thân khách hàng.
- Các yếu tố khách quan như: Môi trường kinh tế, sự phát triển của ngành liên
quan, môi trường pháp lý.
- Các yếu tố chủ quan như: Hiệu quả hoạt động hiện tại của khách hàng, các khoản tín dụng hiện tại và lịch sử của các khoản tín dụng.
3.3. Một số kiến nghị
3.3.1. Kiến nghị với Hội sở chính
- Xây dựng và hoàn thiện chiến lược, chính sách QTRR đặc biệt là rủi ro tín dụng phù hợp. Thành lập bộ phận chuyên trách về QTRR độc lập với kinh doanh, tiến tới thực hiện QTRR theo ngành dọc, giảm dần mức độ ủy quyền theo hàng ngang. Đưa vào áp dụng các mô hình quản trị rủi ro hiện đại, đồng thời nâng cao